第九章_国际贸易结算中的融资

第 九 章国际结算中的贸易融资

本章教学目的通过本章的学习，我们要掌握： 出口贸易融资的操作和特点 进口贸易融资的操作和特点

第一节 出口贸易融资一、出口商业发票贴现二、出口贴现 三、单据审核的一般原则

一、出口商业发票贴现出口商业发票贴现Export Invoice Discounting

出口商业发票贴现指在出口赊销(O/A)方式或 承兑交单(D/A)下，出口商以商业发票为抵押 到出口地银行申请获得的由银行为其提供贸易融 资、应收账款催收、销售分户账管理等服务。

出口商业发票贴现流程1.签订贸易合同， 采用赊销方式结算

进口商3. 发货 5. 付 款 2. 发 票 贴 现 总 协 议 6.付款

出口商3. 单贴 据现 申 请 书 4. 7. 贴 余 现 额

进口地银行

出口地银行

二、出口贴现出口贴现Export Bill Discount

出口贴现指在信用证或跟单托收结算方式下，出口 商将银行承兑的未到期远期汇票或未到期远期债权 卖给银行从而获得的一种短期融资。出口贴现利率 按同期外汇流动资金贷款利率计算，期限从贴现日 起至预计收汇日止。如果到期远期汇票未获付款人 付款，银行拥有对出口商的追索权。

出口贴现流程进口商1.签订贸易合同， 采用信用证方式结算 2. 发货 8. 远 期 提 示 单 据 9. 到 期 付 款 3. 出 口 贴 现 总 协 议 4.单据 5.承兑通知 10.到期支付票据金额 6. 申 请 贴 现 书 7. 支 付 贴 现 净 额

受益人

进口地银行

出口地银行

三、出口押汇出口押汇Export Bill Purchase

出口押汇指在信用证或跟单托收结算方式下，出口 商向出口地银行交来单据后凭所交单据为抵押从银 行获得的短期资金融通。

出口押汇流程1.签订贸易合同， 采用信用证或跟单托收方式结算

进口商3. 发货 6. 付 款 2. 出 口 押 汇 总 押 书 7.付款

出口商4. 单出 据口 押 汇 申 请 书 5. 8. 押 余 汇 额 款 项

进口地银行

出口地银行

四、出口打包放款出口打包放款Packing Loan

信用证结算方式下，国外进口商不同意预付货款时 ，出口商可以信用证为抵押向银行申请用于信用证 项下货物采购、生产和装运的短期专项贷款，这就 是打包放款，又称打包贷款。

出口打包放款流程进口商1.签订贸易合同， 采用信用证方式结算

受益人4. 通 知 信 用 证 5. 打贸正 包易本 贷合信 款同用 申 证 请 书 6. 提 供 贷 款

2.申请开证

开证行

3.开立信用证

通知行

第二节 进口贸易融资一、进口押汇二、提货担保

一、进口押汇进口押汇Import Bill Advance

进口押汇指在进口信用证或进口代收结算方式下， 进口商可以凭有效凭证和商业单据到进口地银行 申请的短期资金融通。

进口押汇流

程进口商2. 提 出 押 汇 申 请 3. 签 订 押 汇 协 议 6. 交 付 单 据 7. 还 款 1.签订贸易合同， 采用托收或信用证方式结算

出口商5. 到 期 支 付 货 款

进口地银行

4.到期支付货款

出口地银行

二、提货担保提货担保Shipping Guarantee

提货担保指在信用证结算方式下，载货船舶早于 运输单据到达卸货港时，进口商为了及时提货， 避免货物滞港，由进口商或其代理人出具并由银 行加签凭以向承运人办理提货手续的一种保函。

提货担保流程1.签订贸易合同， 采用信用证方式结算7. 提货担保 8. 货物 9. 正本提单 10. 提货担保

进口商

船公司

出口商2. 发货 3. 交 单

5. 提 货 担 保 申 请

6. 出 具 提 货 担 保

11. 提 货 担 保

开证行

4.交单，单据晚于货物到达

出口地银行

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