龙韵温泉休闲度假山庄创业策划书 - 图文

PINGDINGSHAN UNIVERSITY

河南省

大学生“挑战杯”创业计划大赛

申报作品

作品名称：龙韵温泉休闲度假山庄创业计划书

学校名称： 平顶山学院 所在院系： 环境与地理科学系 姓 名： 李鹏飞 常 飞 朱奎星

刘 欣 田深圳 王林云

指导老师： 鲁 迪 副教授

2010年4月2日

龙韵温泉休闲度假山庄

参赛作品简介

《龙韵温泉休闲度假山庄创业计划书》提议在河南省鲁山县上汤村建立龙韵温泉休闲度假山庄。作品经过市场调研，政府协助，专家指导，科学论证，从而得出具有极强市场价值的研发项目。提议中的公司依托上汤温泉独特的资源优势，倡导“时尚健康的洗浴文化”，立足温泉浴，创新森林浴，草药浴等特色浴种，形成以温泉洗浴为中心，集理疗、商务、休闲、养生等多功能为一体的综合服务中心。公司突破常规，在营销策略上，独辟蹊径，将期票和会员制结合，采用体验营销、绿色营销、内部营销等多种营销手段，将使公司取得长足的发展。

本商业策划书共包括十一部分：项目概述、项目背景、市场机会、公司战略、市场营销策略、经营管理、公司资金管理、财务预测、风险分析与对策、风险资本的退出和附录。计划书共60多页，3万多字，40多幅图表，内容详实，可行性较强。

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龙韵温泉休闲度假山庄

目 录

目 录 ......................................................................................................................... 1 1 项目概述 ................................................................................................................... 1

1.1公司................................................................................................................... 1 1.2 市场.................................................................................................................. 1 1.3投资与财务....................................................................................................... 2 1.4组织与人力资源............................................................................................... 2 2 项目背景 ................................................................................................................... 3

2.1 产业背景.......................................................................................................... 3 2.2市场背景........................................................................................................... 3 2.3产品服务........................................................................................................... 4 3 市场机会 ................................................................................................................. 14

3.1市场分析......................................................................................................... 14 3.2 市场细分........................................................................................................ 14 3.3竞争分析......................................................................................................... 16 3.4 SWOT矩阵 .................................................................................................... 17 3.5市场容量趋势分析与预测............................................................................. 19 4 公司战略 ................................................................................................................. 20

4.1公司概述......................................................................................................... 20 4.2 总体战略........................................................................................................ 20

4.2.1公司使命 .............................................................................................................. 21 4.2.2 公司宗旨 ............................................................................................................. 21 4.2.3 公司口号 ............................................................................................................. 21

4.3 品牌战略........................................................................................................ 21 4.4 公司经营项目及其设施要求........................................................................ 21 4.5发展战略......................................................................................................... 22

4.5.1近期战略 (1-2年) ............................................................................................. 22 4.5.2 中期战略（3-5年） .......................................................................................... 22 4.5.3 长期战略（5-10年） ........................................................................................ 22

4.6公司的进度安排............................................................................................. 23 4.7 公司经济状况和盈利能力预测.................................................................... 24 5 市场营销策略 ......................................................................................................... 25

5.1产品策略......................................................................................................... 25 5.2定价策略......................................................................................................... 25 5.4促销推广......................................................................................................... 26

5.4.1 广告宣传 ............................................................................................................. 26 5.4.2 公关 ..................................................................................................................... 27 5.4.3营业推广 .............................................................................................................. 27

5.5人员................................................................................................................. 28

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5.6有形展示......................................................................................................... 28 5.7过程................................................................................................................. 29 6 经营管理 ................................................................................................................. 29

6．1公司性质...................................................................................................... 29 6．2公司组织形式.............................................................................................. 29 6．3部门职责...................................................................................................... 30 6．4创新机制...................................................................................................... 32

6.4.1 机制创新： ......................................................................................................... 32 6.4.2 技术创新： ......................................................................................................... 32 6.4.3 观念创新： ......................................................................................................... 32 6.4.4企业文化创新： .................................................................................................. 33

7 公司资金管理 ......................................................................................................... 33

7.1 股本结构与规模............................................................................................ 33 7.2 资金运营计划................................................................................................ 34 7.3资金收入与运用............................................................................................. 34

7.3.1 收入来源： ......................................................................................................... 34 7.3.2营业成本 .............................................................................................................. 35 7.3.3利润 ...................................................................................................................... 35 7.3.4融资方案 .............................................................................................................. 35

8 财务预测 ................................................................................................................. 36 8.1 财务假设的立足点........................................................................................ 36 8.2 财务报表........................................................................................................ 36 8.3投资收益与风险分析..................................................................................... 41 9 风险分析与对策 ..................................................................................................... 43

9．1市场风险及对策.......................................................................................... 43 9．2 技术风险及对策......................................................................................... 44 9．3价格风险及对策.......................................................................................... 44 9．4管理风险及对策.......................................................................................... 45 9．5财务风险及对策.......................................................................................... 45

9.5.1 财务风险的概念 ................................................................................................. 45 9.5.2本公司预计可能存在的财务风险 ...................................................................... 46 9.5.3 财务风险对策 ..................................................................................................... 46 9.5.4财务风险管理 ...................................................................................................... 46

10 风险资本的退出 ................................................................................................... 47 10.1撤出方式....................................................................................................... 47 10.2撤出时间....................................................................................................... 48 附 录 ....................................................................................................................... 49

附录1.................................................................................................................... 49 附录2.................................................................................................................... 51 附录3.................................................................................................................... 53 附录4.................................................................................................................... 56 附录5.................................................................................................................... 60

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龙韵温泉休闲度假山庄

龙韵温泉休闲度假山庄创业计划书

1 项目概述

1.1公司

本公司名为龙韵温泉休闲度假山庄，是一个提议中的公司，位于河南省平顶山市鲁山县上汤村京灵河畔，占地400亩，依山傍水，风景秀丽，是生态旅游度假胜地。有3000多年历史记载的高品质温泉水，来自地下120米，出水温度常年保持62℃左右，富含氡、苏打、硫磺等20余种微量元素，对风湿性关节炎、神经衰弱等疾病疗效显著。

本公司融合温泉水疗保健之功效，集健康、理疗、休闲、养生为一体，以“健康”为中心，倡导“回归自然”，以“泉心泉意”“随心所浴”为口号为广大消费者创造了一个自然、温馨、宁静的港湾。

公司注重短期目标与长远战略的结合，中长期以逐步提高服务质量，深入研发新型浴种，形成以温泉洗浴为中心的综合性服务公司为目标。

1.2 市场

本公司的市场主要是：商务会议客户、旅行社团客户、度假疗养客户（散客）。 随着我国经济的快发展，近几年政府对法定假日进行了调整，连续出台了“旅游黄金周”、“评选全国优秀旅游城市”等相关政策，同时平顶山是政府大力申请“国家级卫生城市”、“国家级园林城市”的行动促进生态区域建设的步伐，以及第三产业的兴起，这都极大拉动了洗浴行业之一——温泉浴的市场需求，这些对温泉浴行业规模的扩大与市场格局的优化都产生了关键性的影响。

平顶山位于河南省中南部，西靠伏牛山，东接黄淮平原，是河南省下属的一个地级市，因市区建在“山顶平坦如削”的平顶山下而得名。面积7882平方千米。总人口约520万，市区人口100万，市区面积70平方公里，以汉族为主。2008年平顶山市完成地区生产总值1067.7亿元，，同比增长13.6%，人均GDP达到21998元，首次突破3000美元，增长13.2%。 2003 年，平顶山市被河南省确定为中原城市群九个中心城市之一。 被誉为中原之崛起城市，国家优秀旅

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游城市，目前正在全力争创国家级卫生城市和国家级园林城市。

平顶山市为了大力发展旅游业，实现城市经济发展的转型，连续三年都会在“五一黄金周”前后对市内的所有景点进行免费开放，吸引了全省大量游客前来，同时也为温泉和宾馆住宿行业带来了巨大的客户资源，是温泉度假村发展难得的机遇。

目前，我国的温泉浴行业存在许多问题，比如浴种单一，服务质量不高，价格不透明，水资源浪费严重，管理人员缺乏温泉水的基本常识等等。而本公司针对以上问题，采取相应措施，充分利用我们服务齐全、浴种丰富的优势进入市场，面对平顶山及周边地区的广阔市场，我们会有丰厚的利润空间。

在公司成立初期，我们将投入大量的资金用于促销和宣传，包括：在各种媒体上发布广告，与旅行社和尧山景区建立良好的关系，建立完善的客户档案，进行定期和临时的促销活动，以吸引更多的客户前来。

1.3投资与财务

公司成立初期共需资金3300万，其中风险投资1000万。

股本规模及结构暂定为：公司注册资本3300万。外来风险投资入股1000万（30.30％）；专有技术资金200万（6.06％）；资金入股1700万（51.52％）；设备入股400万（12.12％），利润预测见表1-1：

表1-1：利润预测表

利润 销售净利率 销售毛益率 第一年 883.395万 31.78％ 66.99％ 第二年 900.00万 25.91％ 67.00％ 第三年 900.00万 25.91％ 67.00％ 第四年 900.00万 25.91％ 67.00％ 投资回收期估计为3年零5个月。

1.4组织与人力资源

公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线式。这种结构职能明确，组织效率高，决策迅速。公司以人为本，注重企业文化，采取有效措施增强企业凝聚力。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。

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公司初期的创业团队成员主要来自平顶山学院环境与地理科学系，在资源环境、规划管理、市场营销、财务管理上有丰富专业知识和先进理念。各级管理人员权责明确，各司其职，优势互补。

2 项目背景

2.1 产业背景

参考国际旅游发展规律，当人均国民生产总值（GDP）达到800~1000美元时，居民普遍产生旅游的动机。2009年我国人均GDP达到2520美元，平顶山市人均GDP更是超过了3000美元，平顶山市旅游业将进入快速发展的时期，为我公司初期的发展带来巨大的客户资源。

河南旅游产业十一五规划中明确提到：到2010年，河南省入境旅游人数达到120万人次以上，旅游外汇收入达到30亿元左右，国内旅游人数达到2亿人次，国内旅游收入达到1470亿元左右，旅游总收入达到1500亿元，占全省国内生产总值的9％，实现旅游资源大省向旅游经济强省的跨越。中原城市群旅游一体化必将带动河南旅游的深层次发展，相关服务业的增长潜力巨大。平顶山在成功创建优秀旅游城市后，现在又在大力申请“国家级卫生城市”和”国家级园林城市”,进一步提升了平顶山及其旅游产品的知名度、影响力和市场占有率。“退二进三”经济转型所带来的政策优惠和鲁山旅游二次创业会带来本地旅游发展的新高潮。

2.2市场背景

公司所在的尧山地区位于伏牛山东部余脉，属于北亚热带向南暖温带过渡的大陆季风气候，由于地势影响又兼具垂直地带性，动植物资源丰富，森林覆盖率达97％，区内存在大量原始森林和次生林，为森林浴及草药浴等提供了场所和丰富的原料。

目前，鲁山县境内已有大小不同的温泉洗浴场所零星分布，但规模都较小，而且浴种单一、服务不够完善、温泉资源浪费严重，其中，规模最大的温泉度假村定址于下汤，而鲁山境内温泉水质最好的应属上汤温泉，而且上汤位于拥有世

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界第一大佛(由于某些原因现改为亚洲第一大佛)和世界第一大钟的3A级景区佛泉寺门口，毗邻311国道、207国道、太澳高速，正处于郑尧高速出入口，又近邻开发颇具规模的尧山、画眉谷、林彪秘洞、昭平湖风景名胜区、航空展览馆、六羊山、转运谷、十八垛等知名旅游景区（见图2-1），这样仅旅游参观上述景区的游客已经形成了大批的洗浴顾客。

:龙韵温泉休闲度假山庄 图1：鲁山县旅游景区（点）位置示意图

图2-1：鲁山县旅游景区（点）位置示意图

本公司选址在平顶山市交通便利的鲁山县上汤村境内，利用311国道、207国道和刚刚竣工的郑尧高速公路的便利交通优势，在鲁山众多的旅游资源的带动下，凭借鲁山上汤温泉得天独厚的优势，结合国内外先进的洗浴理念，将温泉洗浴、休闲娱乐，度假旅游融为一体是本公司的优势所在，而不断研发更新的特色浴种则为本公司更为独有的特色服务。借助于当地丰富旅游资源和便利的交通条件，本度假山庄必定有理想的经济价值和市场价值。

2.3产品服务

本公司是以温泉洗浴为中心，集理疗、商务、餐饮、住宿、休闲娱乐为一体的洗浴服务中心

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我公司的洗浴方式品种齐全，在引进日本、泰国和欧洲先进的沐浴技术和方式的基础上，再加上我们所研制的独特的洗浴配方，既包括益于肌肤滋润白皙提高皮肤抗皱能力的水果浴，又包括能健身疗养功效的草药浴，这些独具特色的新型洗浴方式定能吸引大量顾客。

同时拥有星级商务宾馆和特色餐饮服务，各种休闲娱乐、住宿餐饮、商务交易等配套设施建设齐全。

2.3.1公司产品

温泉浴: 温泉对人体的医疗作用早已被人们认识，在我国利用温泉治病有悠久的历史，史料中关于温泉的记载也特别多，我国汉代著名科学家张衡的《温泉赋》中就有说：“有疾病兮，温泉治焉。”《水经注》中亦载：“大融山兮出温泉，疗治百病。”温泉的功效自古就被人们认可。

温泉对人体的作用可分为：

一是机械的刺激作用，包括水的浮力作用、水的静压作用和水的液体微粒运动对机体的摩擦作用；

二是温度的刺激作用，温度相差越大则刺激作用越大。

低温浴（水温低于34℃）具有促进肾上腺能效应，兴奋交感神经，皮肤血管收缩，脉搏缓慢，心搏出量减少，血压升高，胃肠蠕动降低等作用；

不感温浴（水温在34~36℃之间）：对机体的刺激性最小，浸浴时对心血管和呼吸系统基本上无任何影响，此温度长时间浴疗对神经系统有明显的镇静作用；

温热浴（水温在36℃以上的）：能促进胆硷能的效应，能兴奋副交感神经系统，血管扩张，心动强度增加，血压下降，循环血量增加，加快基础代谢旺盛，减少胃液分泌。

三是矿泉中的化学成分的刺激作用是矿泉水所独有的特异性作用，并依矿泉水中所含成分的不同，以及矿泉本身的放射性和分离出来的气体的放射性、矿化度、胶体性、渗透压的不同，其作用也不尽相同。矿水浴时矿水是通过两种形式对机体产生作用的，即离子状态的化学成分进入体内与化学物质附着在体表面而产生对皮肤的刺激作用。温泉水含有的20余微量元素，如偏硅酸、锂、溴、硒、铁、铜、硼、碘、氟等，对风湿病、神经性骨痛、消化道等多种疾病均有特殊疗

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效，而且对身体和皮肤还有保健作用，如硫磺等还可以治疗一些皮肤疾病，日本和欧洲的一些国家在很早以前就发现了它的独特功效，并将温泉和水疗结合起来，研究出各种SPA养生方法（Solution Par Aqua，健康圣灵之水，是流行的一种水疗方法），为病人排忧解难；

四是是温泉浴场所多建设在风景优美，空气清新的自然环境中，在自然、纯净的氛围中洗浴，让温泉亲吻你的肌肤，可以心情完全放松，体会到释放压力、治疗疼痛、美化肌肤、增强体质的完美境界，享受健康的休闲方式，对身心会大有好处。

我公司所选址的鲁山县上汤温泉，是上、中、下三汤中水质最佳的地方，泉水清澈柔滑，水温奇高，出水温度常年保持在62℃左右，水中含有硼、锂、氟、镭、氡等十多种微量元素，对健体美肤、祛病疗疾颇具功效，具有较高的洗浴价值。经医学专家评估，确认为大型的医疗热温泉。北魏地理郦道元在他的《水经注·滍水》篇中称鲁山温泉“可以疗万疾”。

在2006年我校邀请了原中国科学院地质研究所所长，现国际第四纪研究联合会地层学专业委员会副主席、中国科学院地质与地球物理研究所研究员、中国第四纪科学研究会理事长刘嘉麒院士亲临上汤温泉区进行实地考察，刘院士对上汤温泉地质构成条件做了进一步的分析，对上汤温泉水进行了检测并对其水质做出了高度的评价。

我公司龙韵温泉温泉度假山庄位于鲁山县上汤村，处于郑尧高速路口，依山面水，风光旖旎，交通便利。可同时接待700人，是以温泉洗浴为中心，集休闲、度假、疗养、会务、娱乐为一体的旅游接待休闲娱乐中心。

图2-2：室外露天温泉浴池

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我公司温泉浴包括露天洗浴和室内洗浴。其中露天洗浴中心设在树木葱郁的山林里（见图），接近泉眼，林间空气清新、沁人心脾，休息室、餐饮等服务设施一应俱全，1.4米浴池、1.7米浴池和儿童浴池适宜于不同年龄的人群，有的大池子中嵌套小池子，形成波浪起伏，层层相套的感觉。

室内洗浴包括单间洗浴、情侣浪漫、家庭亲情和大浴池泳浴，内部设有接待室、一级换衣间、二级换衣间、休息室、餐饮室、桑拿室和按摩室等服务设施，另外，还有一系列的特色服务，如刮痧、拔罐、搓背、推盐、中医保健、中医理疗等。洗浴用水全部为流动的温泉水，通过引渠进入室内池中，绝对保证温泉水质。同时室内装修精美，各种音响和视频设施完善，是游客们在洗浴的同时可以享受到其他乐趣。

图2-3：室内温泉水池

图2-4：室内双人浴池

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森林浴：目前流行的一种健身方式，它是人类由自然环境中所能够得到“三大健康浴”的沐浴方式之一。所谓森林浴，是由桑拿浴、日光浴等派生出来的一种时尚流行语。就是人们到森林中去或到绿树成荫的公园里，在那里多滞留一些时间，呼吸清新的自然空气，沐浴一下阳光，放松一下精神，同时通过适当的活动，诸如林中步行、做操、打太极拳、闭目养神、作深长呼吸或者放声歌唱??充分感受森林中的那种气息和氛围，接受一下“森林浴”的洗礼，你会真正体验到树木、花草给你带来的莫大益处。森林浴对疲劳的消除、体力的恢复以及生活节奏的平衡具有特殊的功效。据日本森林综合研究所对森林浴的一项最新研究成果表明，吸入杉树、柏树的香味，可降低血压，稳定情绪。专家认为，构成木屑香气主要成分的菘萜、柠檬萜这类天然物质具有松弛精神、稳定情绪的作用。在森林中散步时，血压和抑郁荷尔蒙的含量都会降低。这些作用过去只是停留在人们的感觉上，如今已经从数据上得到科学验证。此外，在安静、芬芳、优美、幽深的绿色环境中，人们的嗅觉、听觉和思维活动的灵敏性可得到增强。大森林中还含有大量的“空气维生素”——阴离子，它可以改善机体神经系统功能，促进人体新陈代谢，提高机体免疫能力，间接治疗高血压，神经衰弱、心脏病、呼吸道疾病等。

目前，森林浴已作为一种新潮时尚的治疗手段而得到推广。不少国家开设了森林医院，专门收治生活在大都市中的“文明病”患者。那些因工作压力过重而导致身心发展障碍的人，经过3～4周的森林驻留疗养，可彻底消除身心疲劳。有的学者研究证明，森林浴能向儿童提供自然的新鲜空间，有利于改变性格，让一些平素寡言、胆小的儿童在森林里逗留1周，能重塑他们的积极性和自信心。此外，森林浴还可借助绿色的作用调节人的神经系统，使大脑皮质和视网膜组织借助光学作用来调节内脏器官，从而达到消炎利尿的目的。通过肺部吸收森林中散发的具有药理效果的芳香物，刺激植物性神经，达到促进身心健康的目的。

我公司在上汤村京灵河畔选择了一处优质森林，阳光充足，环境幽静，漫步其中，游客或练太极或嬉戏，将自己完全融入大自然的环抱当中，一切烦恼将得以释放。另外，我们在林间种植了一些适季的瓜果，如草莓、番茄等，游客可以自采自摘，享受收获的的快乐。还有专门为孩子解放天性设计的魔法森林，让孩子回到神奇的童话世界??。

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图2-5：森林浴场

“亲亲鱼疗”：是指将一种生活于温泉水口附近、体长不足两厘米的小鱼放在温泉水口附近、体长不足两厘米的小鱼放在温泉池中，一旦人进入池中，小鱼立刻将人围住。它们不咬人，而是专门啄食人们身上死去的皮质和一些只有在显微镜下看得见的细菌。小鱼吸啄皮肤时，人不会感到丝毫痛痒，反觉无比惬意。

酒香浴（见图2-6）：众所周知，在泡温泉之时是不能喝酒的，但是我们却反其道而用之，通过调制配方，把酒与温泉融合在一起，让温泉中充满酒的甘醇，再加上药草等其他配料，使温泉药酒两大养生之物巧妙结合，使人们沉醉其中，能够促进血液循环，理气通畅。

图2-6：酒香泉 图2-7：茶韵泉

茶韵泉（见图2-7）：酒香茶韵，在泡温泉的同时喝上一杯浓香的茶水，那是惬意无比。在这里我们不但为顾客提供了浓香的茶水，同时我们还把茶的香味结合到温泉中，使泉水和茶水相结合，让茶的清香浓郁侵入人心，让人芬芳四溢，

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回味无穷。

草药浴：是西方沐浴文化和我国中草药与温泉水巧妙结合起来，既可外泡又可内疗调理，将温泉作用发挥得淋漓尽致。草药浴可以促进血液循环、新陈代谢，只要药方调理得当，都会具有强身健体的功效。这项服务是公司的的主打品牌，目前本公司开发的草药养生浴有6种：当归泉浴、艾叶泉浴、人参泉浴、灵芝泉浴、薄荷泉浴、枸杞泉浴等。

此外，我公司已研制出数十种洗浴配方，列表如下：

表2-1：洗浴配方表

名 称 柠檬浴 原 料 鲜柠檬 功 效 有益于肌肤滋润白皙，尤其适合暗疮粉刺患者 丝瓜浴 丝瓜藤，甘油硼酸，活血通络，清热润肤，解毒消炎，提高皮肤酒精 抗皱能力 美白润肤，促进肠道排泄和降低胆固醇,可控制身体肥胖 黄瓜浴 黄瓜 番茄浴 蜂蜜浴 醋浴 番茄，酒精、硼酸 蜂蜜 陈醋或香醋，甘油 嫩肤，使皮肤红润 久病体弱者明显的健身提神功效 预防脱发，保持手指甲、脚趾甲的光亮晶莹，减少暗疮粉刺的滋生 盐浴 花香浴 洗浴盐 玫瑰花或菊花 可迅速恢复体力，同时还有减肥作用。 可以帮助收紧毛细孔，光洁肌肤，消除小皱纹。 注：另有多种配方正在研发中。

2.3.2服务概述

本公司建有可以健身养性、延年益智的康体理疗中心，拥有完善的设施和别具一格的休闲娱乐中心，环境典雅、功能多样的大中型商务会议中心，风格迥异、生态环保的风味餐厅，古今合璧、品味高雅的高档宾馆。可以为客人们提供吃、住、玩、学一些的服务。

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康体理疗

上汤温泉中含有多种对身体有益的矿物质，在充分发挥发挥温泉这种固有功效的基础上，针对治病和健身的需要，本公司特聘请专职医师和美容师指导，配合纯中草药及中医刮痧、拔罐、足疗、推盐等治疗形式及其他康体施设达到“有病治病，无病健身”的目的。具体参考价格如下表：

表2-2：康体理疗价格一览表

服务名称 价格（元／每人）

周一至周五

周六、周日

25 25 23 8 9 8 8 30 17

刮痧 拔罐 足疗 修脚 捏脚 搓背 推盐 中医保健 中医理疗

休闲娱乐

30 30 30 10 10 10 10 38 20

本度假村修建有大量的休闲娱乐健身设施，并且追求自然风格，且紧跟国际流行潮流，室内的有乒乓球室、台球室、保龄球室、棋牌室、卡拉OK厅，室外的有网球场、垂钓中心、小高尔夫场、秋千、木舟等可供顾客挑选使用，让顾客在洗浴之后彻底的放松，把顾客的休闲假日点缀的多姿多彩。

图2-8：乒乓球室 图2-9：室内网球场

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的知名度，和部分稳定的客源。随着它自身各方面的完善必将成为本公司最大的威胁。而且小型的温泉企业发展很快，它们的经营参差不齐，并且规模较小、各种基础设施不完善。因此它们的成本就比较低，在价格的制定上它们的弹性比较大，对于对温泉文化疗效不是很清楚和重视的普通游客又很强的吸引力，所以在我公司起步之初，它们对公司也会有很大的威胁。我公司必须以优质的服务，完备的设施，使顾客认可我们的公司的温泉文化，享受我公司的温泉服务。

3.3.2竞争环境分析（潜在竞争者的进入）

鲁山县“百里温泉带”的温泉资源相当丰富，巨大的市场前景使很多旅游开发公司想在这里分得一杯羹。由于当地政府对当地温泉资源的粗放化管理使得很多开发者很容易得到资源，温泉洗浴行业作为新兴行业进入门槛比较低，因此那里竞争激烈的程度可想而知。因此，针对将来激烈的竞争环境，我公司必须建立健全的预警机制，大好良好的客户基础，建立深厚的温泉养生文化，

3.3.3竞争策略分析（分销商旅行社）

中国旅游业正处在转型时期，逐步朝着国外的：旅游者——旅行社——旅游区这种模式的方向发展。因此作为中间商的旅行社对本公司的发展有重要作用，因为它控制着旅游公司的大部分客源。所以要搞好好旅行社的关系。反之旅行社就有很强的议价能力，这也是我们所面临的威胁。怎样通过旅行社获得稳定的客源，同时有何旅行社之间制定合理的利益分配比例。同时除了旅行社之外，我们自己怎么发展获得稳定的客源也将成为我们竞争策略的重要部分。

3.3.4竞争力分析（顾客）

随着社会的多样化发展，消费者的消费观也呈现出多样化。一方面消费者趋于理智化，尤其是广大消费者对于新兴服务业的接受需要时间，享受服务的过程也有较高的要求；另一方面众多的同类服务使消费者的选择性增强。因此如何最大程度的满足多样化的消费者是首要话题。在发展过程中，我们必须严格以提高服务质量为宗旨，在稳定完善传统服务项目的同时，也要不断地开发新的服务项目，增加我们的服务范围，促进与顾客之间的沟通，提高我们自身的竞争力。

3.4 SWOT矩阵

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对于公司的竞争分析，我们采用SWOT矩阵分析方法。综合分析企业的外部环境和内部条件，从而寻找两者最佳可行的战略组合。（在这里 ，S代表企业的“长处”或“优势”(Strengths)，W是企业的“弱点”或“劣势”(Weakness)，O代表外部环境存在的“机会”(Opportunities)，T代表外部环境所构成的“威胁”(Threats)。）

表3-1：SWOT分析表

Strengths S1：洗浴方式的多样性与独特性 服务队伍的专业性、完备性和强势的研发队伍 S2：借助尧山、画眉谷、十八垛等旅游风景区所吸引的游客做客源 S3：毗邻311、207国道、郑尧高速的便利交通 Opportinities SO：公司具有广阔的市场和发O1：现有设施服务不能展前景。 满足消费者需求 1. 公司应该利用政府的强力O2：法定节假日的推行，支持和社会的需要，充分打开大大增加了客源 市场。 O3：平顶山市处于城市2. 我们公司进入市场后，随转型期，政府对第三产后跟进的和我们一样的公司，业扶持力度、投资力度相对于我们，他们明显处于劣加大 势。届时我们将利用业已掌握O4：我省正从旅游资源的经验、技术、经济实力、价大省向旅游资源强省挺格优势及市场份额诸多手段，进,中原城市群旅游资来为他们进入市场设置障碍源整合，发展空间巨大 或者通过竟争打垮他们，或者把他们吸收合并 Threats ST：充分利用资源优势和企业T1：当地同行竞争 优势，进行市场渗透和初期扩T2：社会的潜在竞争者 张。 T3：后来跟进者 1. 加大促销力度，加强广告宣传，做好公关。 2. 加强研发，提高竞争实力 Weakness W1：经验不足 W2：资金短缺 W3：品牌知名度低 WO 1. 聘请业内专家进行员工专业技能培训提高服务管理质量 2. 借鉴国内外经验，采用先进科技加强新浴种研发 3. 吸引投资，提升企业实力 WT 1. 公司的劣势来自于外部环境的威胁，我们应该采取差别化战略努力打造我们的特色产品和别具一格的服务方式。 2. 始终关注消费者的需求，提供更全面的服务。朝着多元化的方向发展。 18

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3.5市场容量趋势分析与预测

由于旅游业的不断发展扩大，人们生活质量、品味追求的不断提高，因此洗浴服务的市场容量是不可估测的，其前景也是毋庸置疑的。随着人们认知水平的提高，消费理念的上升，温泉浴、森林浴、草药浴等自身的洗浴价值已被人们普遍接受。

根据鲁山县旅游局近两年旅游接待人数和旅游收入统计，可以得到一下统计图：

3503002502001501005002002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年接待人数（万人）同比增长10.80.60.40.20-0.2图3-3:鲁山县2002——2008年旅游接待人数统计图1200010000800060004000200002002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年旅游直接收入（万元）同比增长0.60.50.40.30.20.10

-0.1-0.2 由上述两组统计图可以看得出来，鲁山县游客量和旅游直接收入除了2003年受非典影响出现负增长以外，每年都有较大幅度的增长。国家新出台的法定节假日调整，尤其是郑尧高速的竣工带来了更多的游客。据统计尧山景区清明节期

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图3-4:鲁山县2002——2008年旅游直接收入统计图龙韵温泉休闲度假山庄

间游客量大增，附近的宾馆、餐馆处处爆满，三天接待游客超过60000人次，创近年来接待游客量的最高纪录，附近的宾馆、餐馆处处爆满。我们公司距离尧山景区20km，画眉谷景区仅15km，具有明显的地理优势和广阔的市场，此外公司500米外的佛泉寺世界第一大佛的开光，以后更会吸引世界各地的游客香客前来。在对周边景区和现有企业客流量调查的基础上，对本公司未来五年的市场容量做出了科学的预测，见表：

公司未来客流量预测图 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年

图3-5：未来五年公司客流量预测图

第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 4 公司战略

4.1公司概述

我公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设市场部经理、客服部经理、人事部经理、财务部经理、研发部经理、环保部经理。推荐人为总经理兼法人代表，执行总经理任命各部门经理。其余各人依据自己的专业特长就职于各部门。公司上下各司其职，相互协调，共同发展。

4.2 总体战略

公司在5-10年内成为河南省度假休闲领域的市场领导者。

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4.2.1公司使命

“传播绿色健康的温泉洗浴文化，倡导人与自然和谐共生”

4.2.2 公司宗旨

“追求自然，享受天然”

4.2.3 公司口号

“泉心泉意，随心所浴”

4.3 品牌战略

品牌价值市企业无形资产的体现，我们不仅要用高质量的服务来打造公司的品牌，还要对公司进行CI（企业形象识别系统）形象设计。提高管理水平，加强员工的品牌意识。打造一个高知名度的综合洗浴娱乐服务品牌，提高公司的美誉度和顾客的忠诚度。当公司在竞争中确立了竞争优势时采取横向扩张策略和延伸策略，在“量”上进一步扩张。我们要采取长期稳定提高策略（从技术、管理水平、员工教育着手）使原有品牌优势在质上有所提高。

4.4 公司经营项目及其设施要求

在未进行项目的总体规划前，我们公司的经营项目主要由温泉会所、温泉宾馆、森林浴场和室内外娱乐场四大部分组成，相关的设施要求具体如下：

表4-1：经营项目及设施要求表

项 目 温泉会所

设 施 要 求

是公司的标志工程，由温泉浴城、康体理疗中心、商务会议中心和风味餐厅四部分组成。温泉浴城和康复理疗中心要求具有浓厚的温泉文化氛围，注重温泉与中草药和娱乐的结合,借助温泉宾馆的住宿条件优势，把康复理疗中心朝温泉疗养院方向建设；商务会议中心要求会议设备齐全，能满足不同类别的商务会议客人的需求；风味餐厅以鲁山及河南其他各地的风味小吃为主。

温泉宾馆 以住宿客人为服务对象，按照四星级旅游饭店的标准配套服务设施，宾馆突出建筑外观、内部装修风格的独特性和多样化。

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森林浴场

是公司的特色工程，利用公司独特的森林资源条件，加大对地面的改造，摆放一些石桌石凳、长椅，供游人休息，营造自然、温馨的气氛。

室内外 娱乐场

是公司的主要娱乐设施，根据温泉度假村内的室外地形来开发多种室内、室外活动项目，建造多种活动设施。

4.5发展战略

4.5.1近期战略 (1-2年)

挤占当地已有的洗浴中心的市场份额；建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资，扩大场地规模，开始研发新的有益于人体的洗浴方式。

第一年：公司进入市场，提高公司知晓度，树立品牌形象；不断完善度假村硬件设施，提高度假村服务水平，逐步健全服务体系；打开并初步占领当地市场；收入约2780万元，利润约883.39万元；市场占有率达到10％（相对于鲁山县来讲）。

第二年：提升品牌形象，增加无形资产；增加设备和其他相关设备，扩大服务规模，开发新的服务项目，研发新的浴种；收入额约达到3473.94万，利润约达到900万；市场占有率提升到 15％左右；研制新浴种，利用现有服务体系，开拓整个洗浴市场；服务方式基本成熟，重点挖掘洗浴新方式，拓展市场。

4.5.2 中期战略（3-5年）

进一步完善和健全服务体系；重点研制特色浴种，进一步拓展服务线，实行多元化经营战略；市场占有率达到25％，居于主导地位；巩固、扩展客源市场，使之成为河南地区的领先者。

4.5.3 长期战略（5-10年）

利用公司草药浴、植物浴技术优势，开发研制洗浴配料相关产品，实现服务多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，全力打造河南及周边地区的领先者。

纵向延伸：立足本度假村，不断完善硬件建设，提高配套服务，不断地开发新的浴种酒浴、茶浴、奶浴、果浴、花浴等，让更多的人喜欢上温泉，把温泉带给更多的人，把酒的甘醇、茶的清香、奶的浓郁、果的美味、花的芬芳沁入人的

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体内，让人们得到健康的同时能发出来自体内的芳香。

横向延伸：不断扩大完善度假村的规模，并且聘请专业的经营团队，帮助开发我国其他地区的优质温泉项目，使温泉文化得到不段的深化和发展，同时也可以进军城市内的餐饮和酒店娱乐行业，给公司带来更多的财政收入。

4.6公司的进度安排

主要依据公司的三个发展战略来安排。

a. 近期，公司的主要目标市场是鲁山及周边县市游客，打算在较短的时间内占领这一市场。我们的特色服务使我们在该地区占有一定的优势，因此短期内占领该市场是完全有可能的。公司前期的融资数额是3300万，平顶山学院作为公司股东筹资2300万，对外通过风险融资1000万。

鲁山县景区 游客 平顶山市及其周边地区市场 河南省市场 近期市场： 中期市场： 远期市场： 图4-1：公司市场拓展战略图

b. 中期，随着业务的发展，市场的拓展，顾客数量会有很大的增长，我们

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的服务内容也会扩大，如增加新的洗浴种类和其他配套服务。我们市场份额的绝对占有量应该是不断扩大的，并成为平顶山及周边地区同行中有影响有优势的品牌。在中期的融资是2000万元，通过风险投资来获得。

c. 远期，公司逐步走出河南，面对的市场更加广阔，公司在尽量保持原有地区优势的同时，最大限度地扩大社会市场的份额，到时候，我公司在河南将成为有影响的企业。使人们在想到尧山、佛泉寺等旅游景点的同时会想到龙韵温泉度假山庄。这一阶段的融资额是2000万元，可以通过公司的盈余资金和风险投资来获得。伴随着我国老龄化速度的不断加快，“老有所乐”已经成为许多人的追求，公司将占领先机在早期就开始瞄准这一市场，为老年人疗养健身提供专门的服务。

4.7 公司经济状况和盈利能力预测

公司经济状况和盈利能力预测如下： （1）注册资本：1000万元。

（2）固定资产投资：创建初期，洗浴及其它相应服务场地直接购买，其现值应为500万元 ，另外应投资于全套设备为400万元。

（3）流动资产投资：计划对泉眼、洗浴原材料投资为50万元，流动资金为100万元，科研开发投资为150万。

（4）工资情况：总经理（1名）：8.4万元/年，

副总经理（2名）：6*2=12万元/年 部门经理（10名）4.8*10=36万元/年， 普通员工（130名）：126.2 万元/年。

（5）年利率：5.814％ （6）资产回报率：26.77％ （7）资金回收期：3.337年 （8）税费：329.63万万

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5 市场营销策略

5.1产品策略

我们的产品就是我们的服务。为了突出差异性，公司引进了几十种水果发酵原料的时尚水果浴；并利用当地天然中草药研发了多种对人体疾病有独特疗效的草药浴种；开辟森林浴让消费者从身心都得到彻底的放松，真正的融入自然，享受天然。公司将服务定位在特色，全方位和亲情化上，有专门的导浴小姐和助浴少童为同性服务。还有专门为孩子解放天性设计的魔法森林，让孩子回到神奇的童话世界，公司拥有专门的信息人员搜集全世界的特色浴种、新奇服务；专门的研发队伍研制新的浴种，公司将不断地推陈出新，将先进的技术优质的服务与优美的自然环境和谐地统一在一起。

5.2定价策略

针对省内市场情况和现有企业的定价，我们采取差异化定价法，根据消费者的不同层次我们推出了高中低三档服务。高档服务是我们的特色服务，因为我们具有技术优势，不容易为其它企业替代，所以采用竞争定价法；中低档服务则采用随行就市定价法。另外，不同的时期我们以其它定价法为辅。

在市场需求不大的时候，我们可以适当地调低价格或者打折。具体折扣有：预定住宿可享受八折优惠，团体30人以上七折优惠，教师可享受7折优惠，学生半价等，同时和当地的旅游景点结合，拿度假村的消费凭证可以享受景点门票打折，或者拿着景点门牌可以享受温泉打折服务，相互结合共同发展。

公司突破了“即时票”的限制，采用“期票”和会员制结合的方式，策划长期会员票，预售期票以此拥有固定客户群。期票会员分3种：白金卡、金卡和银卡，这些会员可随时在卡品有效时间内来享受自助式的服务。

5.3渠道

渠道策略是市场营销策略的重要组成部分，企业必须通过分销渠道才能实现公司服务和消费者的结合，从而实现公司盈利最大化。因此我们要有一个稳定便捷的渠道。主要有以下三种渠道：

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旅行社 目标顾客 自有营销人员龙韵温泉

图5-1：销售渠道图

1．目标顾客——旅行社——龙韵温泉

旅行社作为公司与客户之间的中间商，要保证长期稳定的为公司带来客源。 2．目标顾客——自有营销人员——龙韵温泉

公司派自由营销人员与会议的主办方联系沟通，向企业单位、社会团体宣传，以争取更多的客源。同时还要建立专业的营销公关团队，争取更多的商务会议和大型娱乐比赛活动由本公司承办，一方面既可以利用活动扩大宣传，另一方面也可以获得大量的客户资源。

3．目标顾客——龙韵温泉

公司通过电视广告或者户外海报等宣传途径，促使散客直接了解本度假村，从而不通过中介直接到终端消费，这样吸引的客户一般对温泉文化比较了解和忠诚，虽然人数较少，但是消费能力和稳定性高。

5.4促销推广

5.4.1 广告宣传

由于我们公司所从事的行业属第三产业，广告的诉求点应该侧重介绍我公司与众不同的整体形象、独特的服务。所有的广告注重“统一的形象，统一的声音”。突出我们“泉心泉意”的亲情化服务和带给顾客 “随心所浴”的享受，以便给消费者留下深刻的印象。可采用的广告形式有：

（1）在网络、电视、广播、报纸等媒体上发布广告；

（2）印制各种宣传海报旅游手册向旅客介绍，免费赠送公司的纪念章，纪念帽和T恤；

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（3）城市公交的车载流动广告，例如在平顶山市内，公交公司每辆大客车的广告费为：10000元/年；

（4）在车站布置“poster”张贴宣传海报，在旅游路线上通过路牌墙面来宣传；

（5）周边城市市中心的LED电脑显示屏上投放广告。

5.4.2 公关

公关是促销的重要组成部分。我公司公关主要包括以下几点：

（1）与旅行社建立良好的合作关系以保证稳定的客源；旅行社是联系消费者和消费点的纽带，如今我国的旅游绝大部分是以旅行团的形式进行的，和旅行社建立良好的合作关系，通过旅行社对我们公司进行宣传可以更大限度的争取到客源，把温泉的养生作用成为一条旅游线路的卖点。

（2）和各大媒体大好关系，以较低的价格把各大媒体的会议移到本度假村来举办，同时配合媒体的一些户外活动，让公司在活动中获得宣传的机会，邀请记者免费前来游玩，以获得有利的媒体报道及宣传，使人们通过报纸媒体可以了解更多的温泉文化，了解温泉的好处；

（3） 与当地政府搞好关系，先低价或免费承揽政府部门的一些重大接待任务，比如定期举办的政府会议，还有政府的招商引资的商务会议，都是很好的合作机会，以期获得与政府长期合作的机会，把政府形象的宣传和公司服务的宣传相结合，并且通过政府的引荐可以和更多的企业有合作的机会；

（4）与公司内各种服务项目相关的公益活动，如生态农业、公益教育、体育事业等，从而增加本公司知名度和美誉度，宣传公司形象。例如由我公司牵头组织，发放我们公司印制的T恤和纪念帽，号召大家一起动手保持鲁山各景点的环保生态，在景区内免费为游客们服务，同时和媒体联系对此事进行宣传。

5.4.3营业推广

当公司初步打开市场，进入实际运营期后，营销推广的重点就由迅速提高知名度转向吸引新顾客，争取回头客:

（1）要与旅行社建立良好的合作伙伴关系，执行双赢的利益分配方案，是旅行社建立多条关于温泉的精品路线；

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（2）与附近的旅游景点签订合作协议，相互提供优惠，为对方争取客源，把温泉和美景结合到一起；

（3）建立客户档案，与商务会议客人和企业客户搞好关系，做好营销工作，开展定期和不定期的活动；

（4）在固定的节日可以展开相因的促销活动，“三八节”、“劳动节”可以让获得表彰的优秀妇女和劳动模范免费旅游，“儿童节”、“教师节”可以给儿童和老师们获得优惠等

（5）定期举办特色活动，比如：钓鱼比赛、温泉泼水节、书法绘画比赛、水灯节、水幕电影等。

5.5人员

服务绝大多是由服务人员直接提供的，人员的素质、技能、服务水平和态度，直接决定了服务的质量和顾客的满意度。公司人员要时时与顾客进行有效沟通，倾听顾客的声音，了解顾客的需求，努力提高服务的质量和水平，实现最大化的顾客让渡价值。员工的言行举止，都要经过专门的训练，处处体现真诚和温情，让顾客体会到关注和回归的感觉。因此我公司对人员的甄选、培训、激励和监督要特别重视，提高其工作满意度，创造良好氛围，以便员工积极主动满足顾客的需要。

5.6有形展示

服务的有形展示可以使消费者形成良好的印象，使消费者产生信任感，让顾客有“优质”之感。在良好的自然环境的基础上努力在视觉上给消费者刺激，建立赏心悦目的产品形象，给消费者带来耳目一新的感觉，真正的发挥旅游休闲疗养静地的公司服务特色。

公司建筑物艺术风格和室内设计能够为消费者提供美的享受；员工的统一着装与整个公司的环境相互映衬，在温泉等设备的装饰方面新颖别致。公司在接待厅设立模型、展板（介绍公司的规章制度、理念和企业文化），路线指引图、洗浴方式流程图、价格表，有点及面为消费者呈现一个立体化的公司形象，让公司的规章制度、理念和企业文化等都会展示在顾客的视线里。除此之外，环保警示牌时刻提醒顾客爱护环境。

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5.7过程

消费者享受服务是一个过程，因此在这个过程中要努力表现服务的特色，体现人员的素质。让消费者在这里放松心情，实现休闲的目的，所以公司会在各个方面增加服务过程的魅力，调动各种积极因素，最大限度的吸引消费者。公司应注意前台接待和后台服务的衔接，树立全员营销的观念；对业务流程进行科学合理的设计，提高顾客的相应速度；制定合理的规章制度。

6 经营管理

6．1公司性质

有限责任公司

6．2公司组织形式

我公司采取直线职能式的组织形式，公司总体工作由总经理统一负责，总经理就经营成果向投资人即公司股东负责，公司在总经理下设立各职能部门，负责各项具体业务，组织结构如图所示：

董事会 总经理 人事部 财务部 副总经理 副总经理 洗浴部 娱乐部 客服部 餐饮部 市场部 信息部 环保部 研发部 图6-1：公司组织结构图

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6．3部门职责

董事会：

由公司的大股东组成，是我公司的决策层，主要负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选。

总经理

负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定部门经理的人选，协调各部门之间的关系，并执行和传达董事会的决策。

副总经理

公司设立2名副总经理，副总经理对总经理负责，各自负责管理好自己所分管的部门，配合总经理做好公司的日常工作。根据企业目标计划和组织结构的需要，绩效考核、现象管理，充分调动员工的积极性、创造性。副总经理对各部门工作统一安排和协调，指导、调控、考核部门内员工的工作，并对服务项目实施的进度进行跟踪；定期组织老客户回访，参与策划会员沙龙，维护客户关系；调查、处理重大客户的投诉；对外合作项目协调和商谈；完成公司临时下达的紧急任务和临时性任务；每月向总经理上报工作总结。

人事部

人事部直接由总经理管理，负责贯彻公司领导指示。做好上下联系沟通工作，及时向领导反映情况、反馈信息；搞好各部门互相配合、综合协调工作；对多项工作和计划的督办和检查。

财务部

直接对总经理负责，负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策，资本结构的确定，股利分配等等；负责公司日常各项费用的控制和员工薪金的设计以及日常会计工作与税收管理等，每个财政年度末向总经理汇报本年度财务情况并规划下年度财务工作。

洗浴部

洗浴部是本公司最主要的部门，为洗浴顾客提供全面优质的服务，洗浴部应负责为顾客介绍我公司常规浴种和特色浴种，以及在顾客洗浴时做好消毒、保洁等服务，为顾客提供优质的理疗服务等，让顾客们享受到优质的温泉洗浴，是我公司最主要的业务。

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娱乐部

娱乐部负责为顾客提供优质的休闲娱乐服务，让顾客在洗浴之后和住宿同时能彻底放松。娱乐部要不断完善娱乐项目，负责给顾客们介绍娱乐活动，同时要负责保护和维修娱乐设施，给顾客提供安全、舒心的娱乐活动。

客房部

客房部是我公司最大的盈利项目，是以住宿可认为服务对象，负责日常客房的预定、登记、管理、客房的打扫等工作、其宗旨是在为顾客提供优质特色的客房服务。要把顾客的需求放在工作首位，不断提高服务意识和技术水平，使顾客享受到温馨的住宿环境。

餐饮部

餐饮部是公司的重要只能部门，主要负责为顾客和全体员工提供优质可口的餐饮服务。发扬“抓住客人的心先要抓住客人的胃”的原则，突出鲁山特色，如鲁山野味、特色揽锅菜、胡辣汤等，同时不断创新，开发新的菜种，提供更多的餐饮服务。

市场部

全面负责营销调研、制定营销计划、设计营销组合、开展促销活动、与其他部门沟通协调等营销行为贯彻执行公司的营销策略、广告公关策略，及时了解反馈消费者的需求和意见，搜集国内外同行业的市场信息，做好市场分析和预测；以及公司市场预警体系，巩固开拓市场，提高市场占有率。

信息部

搜集国内外同行业的市场信息，及时了解先进的洗浴理念和洗浴配方，把握医学保健领域的最新科研成果。同时做好顾客们的信息调查和反馈工作，科学统计顾客的信息，为会员老顾客信息做好保存、回访工作。

环保部

是本公司特设部门，也是公司的创新点之一，它的出现调节了现在商业性经营中利益和环保的矛盾。主要职能包括三方面：（1）负责公司的整体环卫绿化和树木的养护与更新：（2）对各项服务和服务在生命周期（从原料的获得、加工、制造、使用、废弃物的处理到再利用的全过程）中所使用的能源资源及排放物对环境的污染加以量化评估，对环境造成污染的项目进行改造和处理，达到减少资源的浪费和杜绝或最大限度减少环境污染的目标。（3）温泉水的净化处理和热能

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的循环利用。

研发部

研发部定期派人去国内外考察利用先进科技成果，主要负责研发新的浴种类型，如芳香浴、山药浴等，还将负责研究延伸产品，如保健药品、美容产品等。和市内和省内的大型医学院结合，让我们的温泉养生有更多的医学支持和帮助，为顾客们提供更加科学的服务。

6．4创新机制

我公司着眼发展以下几个方面的创新：

6.4.1 机制创新：

采用全员质量管理（TQM），建立学习型组织，发挥知识和团队的整合效益。除了推荐优秀人员去更高层次的学校或外国进行学习和交流外，在内部也形成完善的学习机制。将一些在知识上和经验上互补的与员工集中起来，共同研究开发加快知识的商品化过程，使组织在个人、工作团队以及整个企业三个层次上得到共同发展，形成“学习——持续改进——建立竞争优势”这一良性循环。在奖励制度上采用连续深造的方式取代传统意义上的物质奖励。

6.4.2 技术创新：

充分利用社会的人才资源，与中医、中药研究机构合作共同研发有益于人体的草药浴种，与医学院、医疗研究所、制药厂等机构的合作（如在高校设立奖学金和创业基金），帮助我们做好产品的创新和研究。

6.4.3 观念创新：

重视团队合作，进一步深化改革，认真做好自我定位，搞好浴种的更新与换代，树立整合营销观念，注重公司的形象，处理好内外部良好的合作关系。举办各层次的企业发展战略研讨班，鼓励全体员工为落实企业理念献计献策。

同时，保持好创新理智的精神，在研发洗浴的同时扩大周边一体化产业的生产，做好当前全国的温泉市场的规范、标准化经营，把单纯的市场化经营理念上升到精神文化领域，引领第三产业的发展的时尚新潮流。

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6.4.4企业文化创新：

营造以人为本的企业文化氛围。重视科学技术，尊重知识，尊重人才。21世纪是知识和信息的时代，人才是这场竞争的主力军，公司通过在各大高校设立专业奖学金和创业基金激励大学生发挥自己的创新能力，为我们迎来高昂的激情时代，带来全新的经营理念。

在现代中也应当大力发扬温泉文化，并进行创新和改进，把温泉从洗浴行业上升到中医保健文化行业，将娱乐休闲与保健融为一体化，相互融合渗透，塑造具有中国特色的新世纪温泉文化。

7 公司资金管理

7.1 股本结构与规模

表7-1：股本结构与规模

股本来源 风险投资 股本规模 金 额 比 例 1000万 30.30% 平顶山学院 技术入股 200万 6.06% 资金入股 1700万 51.52% 设备 入股 400万 12.12% 6.060.30Q.52%技术入股风险入股设备入股资金入股12.12%图7-1：股本构成表

股本结构中，平顶山学院技术及资金入股占总股本的57.58%，风险投资方面，我们打算引入2～5家风险投资机构共同入股，以利于筹资，化解风险，并

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为以后可能的上市做准备。

7.2 资金运营计划

明细如下：

固定资产2000.00万元 购买设备400.00万元 人员工资194.60万元 原材料50.00万元 水电费用417.00万元 流动资金100.00万元 第一年初期市场调研和市场开拓100万元，第二年100万元

表7-2：资金运营明细表

单位:万元

固定资产折旧 设备折旧 水电费 人员工资 研发费用 第一年 100.00 80.00 417.00 194.60 100.00 第二年 100.00 80.00 417.00 204.60 100.00 第三年 100.00 80.00 417.00 214.60 50.00 第四年 100.00 80.00 417.00 224.60 50.00 注：固定资产使用年限为20年，设备使用年限为5年。

7.3资金收入与运用

7.3.1 收入来源：

参考河南省境内的温泉收费标准，本公司温泉洗浴定价为：70元/位。其他收费项目亦相应参考度假山庄附近洗浴中心的收费标准。同时，根据之前的市场预测，预计第一年接待客流量可达13万人次（部分顾客可能会同时享受多项服务），以后每年将呈现递增趋势。当然，实际客流量的多少将取决于度假山庄的服务水平和营销力度。

根据前面所作的市场预测，第一年营业收入的初步估算如下：

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龙韵温泉休闲度假山庄 表7-2： 营业收入一览表

项目名称 温 泉 浴 城 康复理疗中心 商务会议中心 风 味 餐 厅 休闲娱乐 住宿 容量预算（万人） 消费标准（元/人） 13 0.5 0.5 5.6 2 4.85 70 50 40 50 45 300 年收入（万元） 910 25 20 280 90 1455 预测第一年营业收入可达2780万元。

7.3.2营业成本

（1）管理费用（包括员工工资）：194.6万元

（2）房屋、建筑折旧（20年直线折旧）：2000÷20=100万元 （3）设备折旧（五年折旧）：400÷5=80万元 （4）维护及水电费用（按营业收入的15%计算）： 2780×15%=417万元

（5）营业物品消耗（风味餐厅除外）（按营业收入的15%计算）：

（2780-400）×15%=357万元

（6）风味餐厅成本（按毛利率为60%计算）：400×40%=160万元 （7）营业税金：2780×5.5%=152.9万元

7.3.3利润

（1）税前利润：

2780-（194.6+100+80+417+357+160+152.9）=1318.5万元 （2）所得税：1318.5×25%=329.63万元 （3）税后利润：1318.5-329.63=988.87万元

7.3.4融资方案

公司初期需要外借资金1000万(金融机构五年期借款，利率5.814％)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1：5。

资金主要用于购建生产性固定资产(2000万元)，以及生产中所需的直接原

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材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等（1461.5万元）。

8 财务预测

8.1 财务假设的立足点

我公司选址在著名的国家级贫困县、平顶山市旅游开发区——平顶山市鲁山县，为政府重点支持对象，将享受特殊的优惠政策。

该公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在1—3个月内完成，经营中能够保证服务质量。

投资的回收期不到四年，不计提坏账准备。

8.2 财务报表

表8-1：年度损益表

单位：万元

一、产品销售收入 减：销售成本 二、产品销售利润 减：销售费用 管理费用 财务费用 三、利润总额 减：所得税 四、净利润 第一年 2,780.00 1,059.16 1,720.84 152.90 194.60 51.84 1,321.50 330.38 991.13 第二年 3,473.94 1,706.72 1,767.22 168.24 202.23 51.84 1,343.38 335.85 1,007.54 第三年 4,409.28 2,429.56 1,979.72 170.00 214.60 51.84 1,543.28 385.82 1,157.46 第四年 5,113.36 3,111.60 2,001.76 182.04 224.60 51.84 1,543.28 385.82 1,157.46 注：公司所得税税率为25%。由于公司每年的销售收入都以不同的比率增加的同时，销售成本和费用也在不断地增加，导致最后的利润相等。并且我公司在国家级贫困县，在税收上应该会有优惠。

表8-2：第一年上半年损益表（月报）

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