《商业银行业务与经营》试题库

《商业银行业务与经营》试题库 第二章 商业银行的资本管理

一、单项选择题

1.银行资本的关键作用是（ ）

A.吸收意外损失和消除银行的不稳定因素 B.为银行的注册、营业提供启动资金 C.树立公众的信心 D.为银行有扩张与发展提供资金 2．《巴塞尔协议》对资本充足率的最低要求是（ ）

A. 4% B.8% C.10% D.12.5% 3.银行核心资本与风险加权资产的比率不得低于（ ）

A.1.25% B.4% C.8% D.12.5% 4.商业银行内部融资的重要来源是：

A．重估储备 B.权益准备 C.未分配利润 D.少数股权 5.一般情况下，只有期限在5年以上的次级债券可以包括在附属资本中，但其比例最多不超过核心资本的（ ）

A. 4% B. 8% C.50% D.100%

6.《新巴塞尔资本协议》规定，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过核心资本的（ ）

A. 4% B. 8% C.50% D.100%

7.《新巴塞尔资本协议》规定，一般准备金可以包括在附属资本中，但不能超过风险加权资产的（ ）

A.1.25% B.4% C.8% D.12.5%

8.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，核心资本减扣除项与风险加权资产之比，不应低于（ ）

A.1.25% B.4% C.8% D.12.5%

9.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，资本总额减扣除项与风险加权资产之比，不应低于（ ）

A.1.25% B.4% C.8% D.12.5%

二、多项选择题

1.永久非累积优先股的特点包括（ ）（ ）（ ）（ ）（ ） A.通常只支付固定股息 B.没有定期支付股息和到期偿还本金的义务 C.没有法律义务支付累计未分配的优先股息 D. 优先股股息可以从税前利润中扣除 E. 优先股股息支付义务先于普通股

2.影响商业银行资本需要量的因素包括（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）

A.有关法律规定 B.资本成本 C.银行信誉 D.银行资产负债结构 E.宏观经济形势 3.我国商业银行的核心资本包括（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）

A.实收资本或普通股 B.资本公积 C.盈余公积 D.重估储备 E.未分配利润、少数股权

4.我国商业银行的附属资本包括（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）

A.未公开储备 B.重估储备 C.一般准备 D.可转换债券和长期次级债券 E. 优先股

5.长期次级债券之所以被当作资本，是因为（ ）（ ）（ ）（ ）（ ） A.可以为固定资产筹集资金 B.原始期至少在五年以上

C.对盈利与资产的要求权在存款人之后 D.银行一旦破产，损失先由附属债务冲销 E.债务利息可以从税前中冲减

6.衡量商业银行资本规模的方法主要有（ ）（ ）（ ）（ ）（ ） A. 账面资本 B.经济资本 C. 管理资本 D. 实收资本 E.市场价值资本 7.不会削弱原有股东对商业银行控制权的筹资方式包括（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）

A.发行普通股 B.发行优先股 C.未分配利润 D.发行次级债券 E.出售资产与租赁设备 8.商业银行的外部筹资方式包括（ ）（ ）（ ）（ ）（ ）

A.发行普通股和优先股 B.发行中长期债券 C.留存盈余 D.出售资产与租赁设备 E.股票与债券互换

三、判断说明题

1.银行资本的关键作用是为新业务，新计划的开拓与发展提供资金。（ ） 2.发行优先股和次级债券不会影响原有股东对银行的控制权。（ ）

3.当一家银行的资本规模低于国际银行业的最低要求时，就意味着其经营不稳健。（ ） 4.当银行的资本规模远高于国际银行业的最低要求时，就意味着银行经营非常稳健。（ ） 5.资本成本曲线表明，商业银行的资本越多越好。（ ） 6.资本具有保护存款人和其他债权人不受损失、维护公众信心的作用，这就意味着银行资本越多越好。（ ）

7.银行资本具有吸收意外损失和消除银行不稳定因素的作用，因此，社会公众可以根据银行资本充足率的高低来判断银行是否稳健经营。（ ）

四、名词解释

信用风险 利率风险 汇率风险 流动性风险 操作风险 实收资本 资本公积 盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 重估储备 权益准备金 次级债务 公开储备 混合资本工具

五、计算题

1.假设某银行的有关资料如下（单位：亿元；%）： （小数点保留二位）

账面价值 风险权重 转换系数 表内项目 1225

现金 75 0% 短期政府债券 200 0% 国内银行存款 50 20% 抵押贷款 100 50% 企业贷款 800 100% 表外项目 330

对企业的贷款承诺 180 100% 50%

支持公司债券发行的备用信用证 150 20% 100% 资本额 75 核心资本 65 附属资本 10

（1）根据所给资料计算分析，该银行是否达到《巴塞尔协议》规定的资本充足率标准？ （2）如果该银行对企业贷款增长15%，备用信用证增长5%，对企业的长期贷款承诺增长3%，

该银行的资本充足率将如何变化？

（3）银行增加对政府短期债券的投资，增长率为10%，对银行的资本状况会有什么影响？ （4）如何解决银行资本充足率偏低的问题？

2.假设某银行的资产总额为50亿元，原有资本为2亿元，红利分配比例为40%，未分配利润为2亿元，资本比率为8%。

（1）当资产持续增长率为8%时，需要多高的资产收益率？

（2）若其它条件不变，当资产增长率为10%时，需要多高的资产收益率？

（3）若按（2）问计算出来的资产收益率水平，红利分配比率不变，资本与资产比率不变，支持15%的资产增长率需要多少外源资本？

六、问答题

1.银行资本对银行的经营有什么意义？

2.《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？

3.怎样理解资本充足？资本充足是否就意味着银行在稳健经营？

4.《新巴塞尔资本协议》的主要精神有哪些？对我国银行业风险资本监管有何意义？ 5.银行资本筹集的主要渠道有哪些？

6.简述商业银行内部筹集资本的主要形式及其优缺点。 7.分析不同规模的商业银行资本构成的差异及原因。

8. 分析发行普通股、发行优先股、发行中长期债券的优缺点。 9.试述商业银行外源资本的筹集及其策略选择。

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