旺旺公司2010年1月份发生下列经济业务

旺旺公司2010年1月份发生下列经济业务：

1.1月3日，收到玉叶公司发来的B材料600件，验收入原材料仓库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。

操作提示：

1、进入采购管理系统，由张扬开出到货单（注意：在“业务”- “到货”-“到货单”中单击“增加”，在“单据号”上鼠标右键选择“拷贝采购订单”，选择期初输入的采购订单即可。）

2、李明开出入库单（注意：在“业务”- “入库”-“入库单”中单击“增加”，先选择仓库为原料仓库，在“入库单号”上鼠标右键选择“拷贝到货单”，选择输入的玉叶公司的到货单即可。）。

2.1月3日，收到金枝公司2005年12月28日发来A材料的专用发票，列A材料5吨，单价3200元，税额2720，共计18720元。

操作提示：

1、由李明在采购管理系统开出专用采购发票，并办理结算；

2、由王芳在应付款系统审核应付单据。（注意：由王芳进入应付管理系统，在“日常处理”- “应付单据处理”选择“应付单据审核”，选择金枝公司的专用发票，单击菜单栏中的“审核”按钮。）

3.1月4日，以汇兑方式清偿玉叶公司货款52650元。

操作提示：

由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单并进行核销操作。（注意：由王芳进入应付管理系统，在“日常处理”- “付款单据处理”选择“付款单据录入”，出现付款单录入页面后单击菜单栏“增加”，在“供应商”中选择玉叶公司，在“结算方式”中选择“汇兑”，在“金额”中输入“52650”，单击“保存”，再单击“审核”。接着单击“核销”按钮，出现核销页面，单击菜单栏“全选”，在下面页面中的“本次结算”中输入52650，然后单击菜单栏中的“保存”按钮，即核销成功。）

4.1月6日，向金枝公司订购A材料8吨，单价3150元。

操作向导：由张扬在采购管理系统录入采购订单并审核。

5.1月6日，开出银行汇票，支付金枝公司货款18720元。

操作向导：由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单并进行核销操作。

6.1月6日，市场部张扬向钻石公司（税号：565616105165323；开户银行：工商银行；账号：123456）订购B材料200件，单价75元。

操作向导：由张扬在采购管理系统为钻石公司增加供应商档案，录入采购订单并审核。

7.1月9日，向钻石公司购进的B材料到货入库，并收到专用发票，当即开出1230＃转账支票付清货款。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。

操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，李明开出入库单；张扬开出专用发票，保存后进行现付处理，现付完成后进行结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行现结制单（注意：王芳在操作时步骤是先进入“日常处理”- “付款单据处理”选择“付款单据审核”，在过滤条件中勾选“包含已现结发票”，单击“确认”进入“付款单据审核”页面，选中钻石公司的发票，单击审核即可。制单：退出审核界面，单击“制单处理”，勾选“现结制单”即可。）。

8.1月9日，收到金枝公司发来的A材料8吨，验收入原材料库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。

操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，李明开出入库单。

9.1月10日，收到金枝公司专用发票，A材料8吨，单价3150元，计25200元，增值税4284元，共计29484元。另附运费发票一张，运费800元，税率7%，运费需计入A材料成本。

操作向导：由张扬在采购管理系统开出专用采购发票及运费发票，并办理手工结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行发票制单（发票制单：单击“制单处理”，勾选“发票制单”即可）。

10.1月12日，市场部张扬向玉叶公司订购B材料500件，单价73元，并开出银行汇票预付货款30000元。

操作向导：由张扬在采购管理系统录入采购订单并审核；由王芳在应付款系统录入付款单（款项类型选择预付款），审核后制单。

11.1月16日，汇给金枝公司货款30284元。

操作向导：由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单并进行核销操作。

12.1月17日，12日向玉叶公司订购的B材料500件已到货并验收入库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。

操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，李明开出入库单。

13.1月18日，收到玉叶公司专用发票，货款36500元，税款6205元，共计42705元。

操作向导：由张扬在采购管理系统开出专用采购发票，并办理结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行发票制单。

14.1月20日，汇出玉叶公司货款12705元，以预付款30000元冲应付款。

操作向导：由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单，然后进行预付冲应付转账操作及核销操作。

（三）月末处理

1.张扬进行采购管理系统月末结账。

2.王芳进行应付款管理系统月末结账。

3.李明对应付款管理系统传递到总账系统的凭证进行审核、记账，对账后进行结账。

4.将账套数据输出到E:\7××账套备份\01文件夹中。

旺旺公司2010年1月份发生下列经济业务：

1.1月3日，开出上月末销售给青龙公司20台甲产品的销售专用发票。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核（业务-开票-销售专用发票，进入页面后单击菜单栏中“增加”按钮，再单击菜单栏中“发货”按钮，在弹出的页面中选择客户“青龙公司”，然后单击“显示”，在下方的发货信息栏中勾选，并同样勾选库存信息栏中数据，最后单击下方“确定”按钮即可。）；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单（王芳进入应收管理系统，日常处理-应收单据处理-应收单据审核；制单处理，勾选发票制单即可）。

2.1月3日，客户白虎公司欲购乙产品30台，向市场部询问乙产品价格情况，张扬报价2250/台（不含税），填制并审核报价单。白虎公司要求订购30台，并要求2010年1月6日发货，经协商每台价格为2200元（不含税，下同），填制并审核销售订单。

操作向导：张扬登录销售管理系统，填制销售报价单并审核；填制销售订单并审核。

3.1月6日，从产成品库发出白虎公司的甲产品30台，参照销售订单生成并审核发货单。另代垫运费1000元，开出2136＃转账支票付讫。

操作向导：张扬开出并审核发货单；开出并审核代垫费用单；王芳进入应收款管理系统审核应收单并立即制单，贷方科目为银行存款。

4.1月7日，根据销售给白虎公司30台甲产品的发货单开销售专用发票并进行审核。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单。

5.1月8日，朱雀公司订购甲产品10台，单价2950元，乙产品20台。单价2250元，要求1月13日发货。

操作向导：张扬在销售管理系统填制销售订单并审核。

6.1月9日，收到朱雀公司汇来预付款50000元。

操作向导：王芳在应收款管理系统录入收款单，审核后立即制单。

7.1月10日，与玄武公司签订协议，委托玄武公司代销乙产品，从产成品库发出20台。 操作向导：张扬在销售管理系统开出委托代销发货单。

8.1月13日，根据约定向朱雀公司发出甲产品10台，乙产品20台，代垫运费1500元，以现金付讫。

操作向导：张扬开出并审核发货单；开出并审核代垫费用单；王芳进入应收款管理系统审核应收单并立即制单。

9.1月14日，开出销售给朱雀公司的销售专用发票并审核。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单。

10.1月15日，收到青龙公司汇来货款70200元。

操作向导：王芳在应收款系统填制收款单，审核后制单并进行核销处理。

11.1月16日，朱雀公司预收货款50000元冲应收账款。

操作向导：王芳在应收款管理系统办理预收冲应收手续并制单。

12.1月17日，收到朱雀公司汇来货款38665元。

操作向导：王芳在应收款系统填制收款单，审核后制单并进行核销处理。

13.1月20日，青龙公司订购甲产品30台，协议价格2900元/台，要求1月24日发货。 操作向导：张扬在销售管理系统填制销售订单并审核。

14.1月24日，根据约定向青龙公司发出甲产品30台，代垫运费2000元，开出2143＃转账支票付讫。

操作向导：张扬开出并审核发货单；开出并审核代垫费用单；王芳进入应收款管理系统审核应收单并立即制单。

15.1月24日，开出销售给青龙公司30台甲产品的销售专用发票。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单。

16.1月27日，零售甲产品3台，含税单价3500元，乙产品5台，含税单价2600元，货款均已收存银行。

操作向导：张扬在销售管理系统填制销售订单并审核，再填制发货单并审核；填制普通销售发票，进行现结处理后复核；王芳在应收款管理系统进行应收单据审核，查询时过滤条件应包括已现结发票，审核后立即制单。

17.1月28日，收到玄武公司代销清单，本月销售乙产品12台，结算价格2180元/台。

操作向导：张扬在销售管理系统填制委托代销结算单，审核后系统自动生成销售专用发票，由张扬进行复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并生成凭证。

18.1月28日，计提坏账准备。

操作向导：王芳在应收款管理系统执行“计提坏账准备”功能并生成凭证。

（三）月末处理

1.张扬进行采购管理、销售管理系统月末结账。

2.王芳进行应收款、应付款管理系统月末结账。

3.李明对应收款管理系统传递到总账系统的凭证进行审核、记账，对账后进行结账。

4.将账套数据输出到E:\7××账套备份\02文件夹中。

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/yl2q.html