第一章跨国公司概述

第一章 跨国公司概述

本章学习目标：

1、掌握跨国公司的定义与划分标准 2、掌握跨国公司的特征

3、了解跨国公司形成与发展的历史

第一节 跨国公司的含义与特征

跨国公司是现今世界经济中的一股特殊的经济力量，是在新科技革命的推动下由生产国际化和资本国际化塑造出来的企业跨国化经营的典范。它的经营活动跨越国界，它的影响力遍及全球。跨国公司使传统的以国内生产、对外交换的贸易导向型国际分工向以国际生产、跨国经营为特征的投资导向型国际分工转移。跨国公司的演变与发展推动了世界经济的发展，成为世界经济发展的火车头。 一、跨国公司的定义与划分标准

（一）跨国公司名称的由来

跨国公司是第二次世界大战后迅速发展起来的一种国际企业的组织形式。随着跨国公司在世界经济中扮演越来越重要的角色，1974年联合国经济及社会理事会组织一个专家小组，对跨国公司的性质和活动以及对当代世界经济发展的影响进行了评估。在此基础上，联合国一致同意建立一个政府间的跨国公司委员会和跨国公司中心（United Nations Commission Transnational Corporations，简称UNCTC）。此后，跨国公司（Transnational Corporations，简称TNCs）成为联合国文件的统一名称。目前，联合国跨国公司的工作由联合国贸易发展委员会（UNCTAD）主持。

在世界经济文献的资料中，有关跨国公司名称出现频率最高的有：“跨国公司”、“国际公司”、“多国企业”和“国际企业”等。这些名称其内涵往往有所不同。跨国公司与国际公司的概念既有相同点，又有不同点。跨国公司强调其国际性和多国性。国际性（Internationality）是指在国与国之间开展业务活动；多国性（Multinationality）是指在许多不同的国家开展业务活动。而国际公司仅仅具有国际性这一个特征。

国际经贸业务主要包括商品转移、知识产权转让和资本投资等。通常，国际贸易公司从事商品的进出口贸易；国际技术咨询公司从事知识产权转让；跨国公司通过对外直接投资，在东道国进行产品制造和销售活动，能最有效地使资金、商品、劳务、技术、信息和人力资源实现全球一体化的效果。

“多国企业”这一名称通常为西方学者所使用。指的是该企业在许多国家从事经营活动。“国际公司”常使用于企业界，它与“多国公司”、“跨国公司”等名称，是可以通用的，有的人将国际公司特指母公司的国际部或地区部（International or Regional Division）。“国际企业”一词流行开我国的港澳台地区。“全球公司”、“世界公司”和“宇宙公司”，常常是通用

的，它们都以全球竞争环境为出发点制定企业经营战略，企业的业务面向全球，实施全球取向（Global Orientation）。

（二）跨国公司的定义

跨国公司的称谓多种多样，1974年联合国统一了跨国公司的名称，但关于跨国公司的定义和划分标准仍然是见仁见智、众说纷纭。

在1974年联合国秘书长指定的“知名人士小组”会议上提出：“跨国公司是指在国外拥有或者控制着生产和服务设施的企业，它们不一定是股份公司或私人企业。它们也可能是合作企业或国有企业。”在1978年联合国秘书处准备的一份研究报告中，跨国公司一词被定义为：“凡是在两个或两个以上国家里控制有工厂、矿山、销售机构等类似财产的所有企业。”可以看出，这样一些定义对跨国公司经营活动的基本特征没有做出相应的界定。

经过十多年热烈争论，1983年在联合国跨国公司中心发表的第三次调查报告《世界发展中的跨国公司》中，世界各国对跨国公司定义的三个基本要素取得了一致的意见，它们是：

第一，跨国公司是指一个工商企业，组成这个企业的实体在两个或两个以上的国家经营业务，而不管这些实体采取何种法律组织形式经营，也不论其在哪一经济部门从事经营活动。

第二，这种企业在一个决策体系中进行经营，能通过一个或几个决策中心采取一致的对策和共同战略。

第三，这种企业通过参股或其他方式形成关系，使其中一个实体或几个实体对其他的实体有可能实施重大影响，并与其他实体分享资源、信息和分担责任。

1986年联合国《跨国公司行为守则》中对跨国公司的定义是：“本守则中使用的跨国公司一词系指在两国或更多国家之间组成的公营、私营或混合所有制的企业实体，不论此等实体的法律形式和活动领域如何；该企业在一个决策体系下运营，通过一个或一个以上的决策中心使企业内部协调一致的政策和共同的战略得以实现；该企业中各个实体通过所有权或其他方式结合在一起，从而使其中的一个或多个实体得以对其他实体的活动施行有效的影响，特别是与别的实体分享知识、资源和分担责任。”

可以看出，这个定义强调的是企业内部管理、战略实施的统一，但同时也突出了与外部建立联系时的控制问题。应当说联合国关于跨国公司的定义比较合理地把有关因素都包括在内，既明确了跨国性及在跨国经营条件下的独有的管理特征，同时又强调了控制能力，特别是其所涉及行业的广泛性。因此可以说，该定义更具有权威性。此定义是对1983年联合国跨国公司中心发表的《世界发展中的跨国公司》中提出的跨国公司定义的进一步规范化。

在对跨国公司三要素取得共识的基础上，20世纪80年代以来，西方著名教授邓宁(John Harry Dunning)、巴克列（Peter J. Buckley）、卡索恩（Mark C. Casson）等又提出一种新的看法：一个国际公司未必一定通过拥有海外股份而成为跨国公司，通过租赁和管理合同形式，同样可以成为跨国公司。因此，在他们看来，某些形式的纯对外贸易（租赁、特许、管理合

同）劳务公司，虽然没有传统定义所要求的海外股份或控制权，仍可以列为跨国公司。

进入新世纪，在科技高速发展和新的国际分工条件下，跨国公司利用其资金、技术、管理和组织机构等方面的优势，通过对外直接投资，在世界各地设立分支机构，形成全球性的生产、销售、研发和经营一体化网络的一种现代国际企业形式。

（三）跨公司的划分标准

各国对跨国公司的定义有不同的标准，跨国公司的划分大体上可以根据地为三种标准。 1、结构标准（Structural Criteria）

结构性标准包括：地区分布、所有权、股权比例以及生产或服务设施等划分标准。 （1）地区分布标准

该标准以跨国公司在国外进行投资或经营的国家数目作为划分的标准。究竟跨越多少个国家才算是跨国公司？原欧共体在1973年认为，在两国以上拥有生产设施的跨国经营企业即称其为跨国公司；而美国的一些学者则提出了另外的标准，如哈佛大学“美国多国公司研究项目”提出，必须在6个以上国家设有子公司或分支机构的才算跨国公司。该项目主持人雷蒙德·维农 (Raymond Vernon)教授1971年在其著作《国家主权处于困境中》中指出：“跨国公司是指控制着一大群在不同国家的企业的总公司。这些企业一般都有相当广泛的地区分布。一个在本国基地以外只在一两个国家拥有股权（子公司）的企业，就不能将它列入跨国公司的行列。”

（2）所有权标准

“所有权”在西方文献中既指资产的所有权形式，又指企业的拥有者和公司高层主管的国籍。资产所有权形式是指国营（国有）、私营、合作制或公私合营以及合伙股份公司等。联合国经社理事会认为：“??至于公司的法律组织形式并不重要，可以是私人资本的公司，也可以是国有或合作社所有的实体。”另外，经合组织的文件也认为，跨国公司的所有权形式可以是私有、国有或混合所有。但也有一些人认为跨国公司必定是国际垄断组织，是垄断资本主义所有制。

关于企业的国籍问题，则认识各异。美国学者梅森诺基（J. Maisonrouge）认为，跨国或多国公司的股权应是多国公民所有，管理也应是多国性的。麻省理工学院国际经济学专家查尔斯·金德尔伯格（Char1es P. Kindleberger）认为，跨国或多国公司的特征应是“无国籍性”的，即“并不忠于哪一个国家，也没有哪个国家使它感到特别亲近”。而同为麻省理工学院的理查德·罗宾逊（Richard D. Robinson）教授则认为，多国公司的国际化程度应低于跨国公司，反映在国籍上，是指多国公司的所有权和管理权主要属于一个国家的公民，其国籍与母公司的主要所有者和高层主管的国籍相同；而跨国公司的所有权分属几个国家的公民，其决策亦是更加超越单个国家、民族的界限和偏见，“关键的决策人物已不再是居住在母公司的所在国”。

（3）股权比例标准

该标准是以一个企业拥有国外企业的股份多少来划分该企业是否为跨国公司。雷蒙德·维农教授认为，跨国公司在国外子公司所拥有的股权应至少达到25%以上；经济学家罗尔夫 （Rolfe）在1970年发表的《多国公司展望》中认为，“一个‘国际公司’可以定义为：有25%或者更多的国外业务份额的一个公司；‘国外份额’的意思是指企业在国外销售、投资、生产或雇用人数的比例”。

美国法律规定，一个企业拥有的国外企业股份或业务份额达10%以上，才能算作跨国公司；而日本则规定要达到 25%以上，如果不足25%，必须是采取非股权安排措施加以控制的公司才算作跨国公司。

（4）生产或服务设施标准

原欧共体、联合国经社理事会以及经合组织等重要的国际组织并不要求跨国公司的机构必须分布在6个国家以上，而更强调必须在两个或两个以上国家拥有生产或服务设施。

1973年欧共体委员会公布的“准则”和1976年欧洲议会通过的“守则”都明确指出：凡在两个或两个以上国家有生产或服务设施的企业即构成跨国公司。

1974年联合国经社理事会的知名人士小组在其报告“多国公司对经济发展和国际关系的影响”中认为：多国公司应在母公司以外至少两个国家拥有生产或服务设施，至于公司的法律组织形式并不重要。

1976年经合组织公布的《多国企业准则》，对跨国公司在生产或服务设施标准方面，也有类似的规定。

2、经营业绩标准（Performance Characteristics Criteria）

经营业绩标准是指企业在海外的资产、利润、销售额、产值和雇员人数等必须在整个企业业务中达到一定百分比以上才能称为“跨国公司”。罗尔夫认为，如果一家企业的海外业务份额占总体的25%以上，则该公司就是一家跨国公司。这里的海外业务份额是指海外销售、投资、生产或者雇员的比例。维农（Vernon）主张还应该考虑到海外业务的绝对数额。他认为，“销售额低于1亿美元的这类公司不值得引起注意” 。另一种观点是联合国贸发会议1993年的一份文件认为，年销售额在10亿美元以上的企业才能称作跨国公司。2003年企业界公认的明星企业美国通用电器公司市值已达2942多亿美元。但值得注意的是，根据《财富》杂志的统计数据，不同时期的公司营业额差别很大。

3、行为特征标准（Behavioral Characteristics Criteria）

行为特征标准是以一家国际企业是否有全球性的战略目标和设想为标准判断该企业是否属于“跨国公司”。跨国公司应实行全球化经营战略，公司最高决策从公司整体利益出发，以全球范围内利润最大化为目标，而不是局限于某地区市场的盈亏得失。美国经济学家霍华德·巴尔马特 (Howard Perl mutter)认为，企业是否能从国内公司成长为具有严格现代意义的

跨国公司，必须以其战略决策的取向作为重要标准。只有那些实现了全球取向战略决策，实行全球系统化决策的企业才能称得上是真正的跨国公司。

综上所述，跨国公司作为一种复杂的经济形态，由于其内涵具有复杂性和动态性，所以很难对其给出能被普遍接受的界定标准。但在理解跨国公司的概念时，以下几点值得关注：①跨国公司在一个国家设立总部，并通过对外直接投资在两个或两个以上国家设立分支机构或子公司；②跨国公司的经营战略是全球性的；③跨国公司是生产和市场竞争在全球范围内拓展的结果，是与高科技、网络化现代生产条件相适应的企业组织形式；④跨国公司的所有制形式应比较宽泛，可以是国有、私有或混合所有制。 二、跨国公司的类型

跨国公司是一种复杂的经济组织，它经营业务广泛，经营地域广阔，经营管理结构复杂，组织形式多样。为便于在不同的跨国公司之间进行比较，可以依不同的标准对跨国公司进行分类。

（一）按照经营决策取向分类 1、民族中心型

以民族为中心的跨国公司的所有决策以保证本国的利益为前提，主要考虑母公司的利益，也称母国取向型。在东道国直接搬用母国的经营方式。虽然也雇用当地员工，但东道国企业的主管人员仍由母国企业派遣。以母国为导向的跨国公司结构简单，母公司对国外子公司的高级管理人员外派具有控制权，但却存在对国外市场的商业机会缺乏充分认识的缺陷。

2、多元中心型

也称为东道国取向型，这在跨国公司决策权分散或下放给东道国的子公司，经营中既考虑母国利益，也兼顾东道国企业的要求。考核国外企业的经营业绩时，也转向以当地的环境为依据。此种决策行为，优点是能注意利用当的资源，可以充分开发当地市场，能充分调动当地管理人员的积极性。不足之处是生产适合东道国市场需求的产品，可能使母国企业的特定优势得不到充分利用。

3、全球中心型

也称为世界取向型。这类跨国公司的所有决策以公司在世界范围的整体战略利益为基本考虑。要求不论母公司还是国外子公司都应服从全球范围内的整体利益。对母国员工与东道国当地员工重视程度相同。此种决策行为，使母公司与国外子公司的相互依存和配合大大加强，不利之处是会导致企业经营资源和力量过于分散。

（二）按照经营项目分类

从跨国公司发展的历史来看，跨国公司直接投资的领域最初主要是自然资源开发和初级 产品的生产领域，而后逐渐转向以制造业为主，现在投资在服务业的比重逐步上升。

1、经营资源型

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