简述融资租赁最新

简述融资租赁

一、什么是融资租赁？

融资租赁是集融资和融物为一体，即出租人（融资租赁公司）按照承租人对租赁物、制造商的选择，及承租人确认的合同条件，向制造商订购设备（也包括设施、不动产等）并租赁给承租人使用，租赁期结束，双方合同约定续租或留购或出租人处理租赁残值。

二、融资租赁发展状况如何？

在西方发达国家，融资租赁是仅次于银行贷款的第二大融资模式，占融资总额的20-30%。

我国融资租赁已有三十年发展历史，并不是新生事物。2008年以前该行业总体规模较小，并不为广大有资金需求的企业所熟悉。在2008年至2012年，该行业产值呈几何级增长，已到达起初增长点产值的80多倍，到2012年底融资租赁行业营业收入达1.55万亿元，2012年底全国设立的融资租赁公司为560家，每年营业规模以60%左右速度增长。2013年第一季度设立融资租赁公司近90家。我国融资租赁融资金额占设备融资额的3%-5%，有很大发展空间，今后五年预计达到10万亿行业规模。 18000 16000 14000 12000 100008000 6000 4000 2000 0

资产总额资产总额2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年1

三、融资租赁有哪些优势？

1.税收政策优惠，融资租赁能够享受“加速折旧”的优惠政策。 2.融资租赁的期限比银行贷款的期限要长；

3.融资租赁分期还款压力轻，银行集中还贷资金压力大； 4.融资租赁用途明确，银行贷款用途难以控制；

5.融资租赁一般只支付10-20%保证金，不需要提供其他担保，银行贷款大部分需要提供足额担保。

6.融资租赁审批程序简单，时间较短，且对企业资产和盈利要求不是很高，银行贷款审批程序复杂，对企业资产、盈利和信誉要求很高。

7.融资租赁资金不易受国家政策影响，而银行贷款明显受国家政策影响。 8.融资租赁融资业务不受区域限制，银行融资严格受区域限制。

9.融资租赁属于表外融资，负债率、流动率和充足率可以不在报表中体现，改善报表的负债金额，不影响企业信用额度，有利于企业再融资；银行贷款是表内融资，银行贷款严重影响企业信用额度和融资能力。

10. 有利于企业技术改造；

四、融资租赁类别主要有哪些？

1.直接融资租赁

是指出租人按照承租人对租赁物、制造商的选择，及承租人确认的合同条件，向制造商订购设备（也包括设施、不动产等）并租赁给承租人使用，租赁期结束，双方合同约定续租或留购或出租人处理租赁残值。

2.售后回租

是指设备的所有者先将设备按市场价格卖给出租人，然后又以租赁的方式租回原来设备的一种方式。回租租赁的优点在于：一是承租人既拥有原来设备的使用权，又能获得一笔资金；二是由于所有权不归承租人，租赁期满后根据需要决定续租还是停租。

3.经营性租赁

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是指出租人将自己所有的资产出租给承租人使用，承租按合同约定支付租金的租赁。

五、融资租赁主要适用于哪些领域？

1.飞机融资租赁 2.船舶融资租赁

3.城市交通工具融资租赁（公交车、出租车、长途客运车和校车等） 4.环境卫生车和设备 5.消防车及设备设施 6.医疗设备

7.工程机械企业生产设备

8.城市公共服务行业 (自来水厂、污水处理厂、燃气公司、电厂和供暖公司的设备和配套设施）

9.广电传媒的设备和管网 10.教育设备设施

政府基础设施融资租赁(地铁、轻轨、高速公路收费权、办公楼等直租或售后回租)

11.各种农用机械、设备 12.其他设备和设施

六、融资租赁行业要求

1.公共服务公司：

自来水厂、污水处理厂、燃气公司和供暖公司设备和配套管网须在自来水厂、污水处理厂或上述公司名下；

2.各种电厂：

水电、风电、火电、热电、生物发电机垃圾焚烧发电设备及配套设施； 3.卫生系统：

单个二乙级以上医院，民营医院主营业务收入需达到1亿元以上；

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4.广电传媒：

电视台资产、电视网络、广播资产等； 5.教育系统：

(1) 以中小学的教学设备融资，要求以教育作为融资单位； (2) 以公办大中专院校的教育设备进行融资，以各校作为融资主体； 6.交通系统：

公交车、长途客运车、短途客运车、渡口、物流公司和船舶；

7.高速公司收费权、高铁、地铁和轻轨设备及设施融资成本不超过10%； 8.社会保障房：

地级市的城投企业作为融资主体，还款列入人大预算，融资期限在5-10年，成本不超过10%；

9.回租设备：须为该公司所有，不存在抵押、质押和查封等情形。

七、融资租赁业务流程什么？

1、承租人选定供货厂商和设备 2、承租人向租赁公司提出租赁申请

3、租赁公司和承租人与供货厂商进行技术、商务谈判 4、租赁公司与承租人签订租赁合同 5、租赁公司与供货厂商签订供货合同

6、租赁公司用资本市场上筹集的资金作为货款支付给供货厂商 7、供货厂商将设备送往承租人处 8、承租人定期支付租金给租赁公司

9、租赁期满后，根据双方约定，处理租赁物残值

八、承租人首次支付的费用有哪些？

1.首付款，大约为项目金额的1/5左右，此费用可以协商约定； 2.第一期租金, 可以协商约定；

3.保证金，一般为融资金额的10%左右；

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3.中介费（包括佣金、律师费），租赁合同金额的1-3%，此费用一般在签订融资租赁合同后几天内承租人一次性支付；

4.保险费，财产综合险保费约为万分之五/年； 5.运费；

6.管理费，租赁合同金额的1-2% 7.担保费用等；

综上所述，承租人融资年综合成本约为9%-12%

九、融资租赁操作的特殊要求

1.融资期限

融资租赁期限一般为3-5年，特殊情况下10年以上，租金一般按月或季度支付，也有按年支付的。

2.融资金额

设备直租融资金额一般在人民币500万元以上、售后回租在1000万元以上、船舶融资在3000-5000万元以上才能操作。 3.企业要求

承租人一般为成长型企业和成熟性企业，新设企业一般不能通过融资租赁进行融资。

4.审批期限

融资租赁资金发放一般为20-30天左右（自立项至资金发放）。 5.融资对象

外商租赁公司主要是针对设备进行融资，金融租赁公司可以设备融资，也可以不动产融资，内资企业设备和不动产融资都可以。

6.资金发放

直租项目资金由融资租赁公司直接按合同约定汇至设备出卖人，承租人不能得到现金贷款，只能使用租赁物。

回租项目由出租人按合同将贷款直接汇至承租人，承租人获得现金贷款，主要解决流动资金。

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十、融资租赁成功典型案例

（一）基础设施融资租赁

1. 2012年9月13日，郑州市轨道交通有限公司与某金融租赁公司签署郑州市轨道交通融资租赁合同，轨道建设融资中采取融资租赁方式获得的资金将达到20亿元，期限为10年，本次合作是采取售后回租模式，20亿元的资金将用于支持附属资源开发方面。

2. 2009 年 5 月 22 日，云南省公路开发投资有限责任公司将昆石高速公路 37.48 亿元 的固定资产转让给某金融租赁公司，再由公 司在 5 年内以同期银行利率加上租赁费逐年等额回购。是目前国内最 大的一笔固定资产融资业务，是融资租赁行业的首次创新， 也是云南省近年来交通基础设施第一笔获得除银行贷款以外的融资。

3.地铁设备售后回租

2008 年 11 月，武汉地铁集团与某金融租赁公司签订 了 20 亿元人民币融资租赁协议，将武汉地铁 1 号线一期核 心运营设备（包括机车等）所有权，以 20 亿元人民币的价 格和 15 年期限让渡给工银金融租赁公司。武汉 地铁集团仍然保留经营、使用权，支付 租金，到期可按残值回购所有权。

4.污水处理设备融资

2010 年年初， 某租赁公司参与了城市污染治理的市场化运作，与亚洲环保控股有限公司就设备价值 7000 万元的污水处理系统进行了项目合作，通过为政府投资工程中的 BOT 项目提供融资租赁服务，以创新模式解决地方政府融资。

(二) 企业设备融资案例

某科技有限公司从事广告设备和耗材的销售及生产业务，因扩大规模而急需增添设备，但苦于资金周转困难，决定通过融资租赁的方式来盘活公司的运作。该公司向“金海岸”融资租赁了2400万元的流水线生产设备，租期3年，半年支付1次租金，并自筹了融资额的20%作为租赁保证金。既保证了企业的发展，

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在资金问题上又没有“伤筋动骨”。

(三) 医疗设备租赁项目实例

某三甲医院，床位500张，设施、配置、功能齐全，拥有价值近亿元的先进医疗设备，年门诊量达50万人次，年业务收入达1.5亿元，收支结余100万元，负债率43%，货币资金9000万元，决定引进某国际品牌公司的1.5T核磁共振设备，价格1200万元，但要求分期支付设备款项。经设备供应商推荐，向租赁公司提出了融资租赁申请，租赁公司经过实地考察后，和医院签订了《租赁合同》。

(四) 公交车辆租赁项目实例

某公交公司2002年总资产18258万元，固定资产11194万元，负债8612万元。2002年新开辟5条公交线路，配置清洁双燃料环保车辆160台；根据现有车辆状况，更新清洁双燃料环保车辆100台。 该公交公司，由于公交车辆更新的需要，2002年向租赁公司申请融资租赁3000万元，租赁期限四年，该公交公司同意用其15条公交线路的经营权作担保。该交公司通过融资租赁加快了其车辆更新的速度。

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/xq98.html