园林绿化养护技术方案

园林绿化养护技术方案

技 术 标

目 录

第一章 绿化管养服务水平的整体设想及策划 ............................................................ 2 第二章 项目管理班子配备 ............................................................................................... 6 第三章 公司管理制度与考核 ......................................................................................... 11 第四章 绿化养护队伍的组建及培训方案 ..................................................................... 35 第五章 绿化养护及保洁质量标准方案 ......................................................................... 39 第六章 保洁及病虫害防治方案 ..................................................................................... 54 第七章 绿化养护人员人身安全保障措施 ..................................................................... 56 第八章 合同交接过渡期服务承诺方案 ......................................................................... 59 第九章 配合业主工作服务承诺方案 ............................................................................. 60 第十章 应急方案............................................................................................................. 62

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第一章 绿化管养服务水平的整体设想及策划

我司将本着高度的专业精神，始终以优质贴心的服务，为深圳的园林事业贡献力量。我司将采用各项保洁和管养技术措施，结合我单位积累多年的园林工程施工和管养经验，力求做到措施具体，方法实用，效果显著，以达到一流的绿化管养、保洁水平和绿化效果为宗旨。

按操作规程进行日常绿地养护管理的同时，积极主动地运用在苗圃养护和公共绿地管养的技术和经验，结合深圳的自然条件以及人文等因素，借鉴国内外成功的绿化管养经验和方法，并加以总结和改进，主要有以下几点设想： 1、加强科学管理:

（1）植物的生长特性及生物学特性，通过对树荫底下的植物作更换整治，加强水肥、多松土、合理修剪，保证其覆盖率、绿地景观效果。

（2）针对重要地段，通过对勒杜鹃的精巧修剪、控水、控肥及激素处理等措施，提高其观赏的艺术性，保证花多、花艳。

（3）为了使垂直绿化及悬挂绿化（黄蝉、勒杜鹃）能生长旺盛常年开花，要进行适当的水肥管理、有效的修剪、合理的培土及“催花”措施。 （4）加强对植物的修剪造型，更进一步提高绿化景观的档次。

（5）加强植物搭配的栽培，通过植物与植物之间的相生相克原理来防止病虫害的发生。

2、加强管理制度的落实

落实岗位责任制，责任到人，层层落实，做好养护管理的日检、周检、月检工作。及时发现养护管理过程中存在的问题并加以解决，从而不断提高绿化管理水平和管理质量。

（1）抓好绿化养护管理的日检：

公司的技术人员及养护部要根据绿化养护管理标准规范，每天对绿化养护管理日常工作进行检查，并在《日检表》上做好记录，供公司养护部月检时参考。 （2）抓好绿化养护管理的周检：

由副总经理组织相关部门对每周绿化养护管理工作计划完成情况以及质量进行一次检查，填写《周检表》，对未完成周工作计划及不符合管理标准的进行处罚，并由养护部查找原因，提交整改措施。

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（3）抓好绿化养护管理的月检：

由副总经理牵头于每月25—27日组织绿化养护部及相关部门对绿化养护管理工作进行全面检查，填写《绿化养护管理月检表》，对发现的问题发出不合格通知书，并仔细查找原因，由绿化养护部将整改报告送交技术管理部门，并在一定时间内或下次月检时对整改结果进行跟踪验证。 3、提高绿地特点，解决景观效果

可以通过增加背景树来提高绿地的景观效果，通过增加花色品种来丰富绿地的色彩。 4、肥料

肥料除了采用常用的化学肥和传统的有机肥外，我公司将使用目前国际最先进的固体缓释肥和液体特效肥，该特效肥的主要特点是除N.P.K外，含有各种微量元素及肥效强且有效时间长，有效时间可达到6-8个月。该肥料不易流失，且对土壤和空气没有任何污染，是目前国际上最好的环保肥料。进口的液面肥，对保持草坪及树木叶子的绿色，效果更好。 5、杀菌

目前难以控制和消灭的病虫害，我公司将对特个别病虫害发生区域的土壤用土壤消毒机进行物理手段采取150℃高温消毒杀菌。 6、我司对绿地的养护管理将实行现代化管理。

养护管理现代化基本特征是运用科学技术，逐步把以经验为基础的管理养护技术，提高到以现代科学基础的管理养护技术。围绕着提高绿化质量，提高绿化的社会效益，生态效益和经济效益，积极开展科学技术研究，推广应用科技成果，以科学促进城市绿化管理养护事业的发展。例如：在施肥方面，过去用传统有机肥和化学肥料，而且施肥只能根据经验进行施肥。如今施肥的肥料是二十一世纪新研制而成的高效而又不污染环境的特效肥，而且施肥的时间，用量可根据目前拥有的测量仪器对土壤、树体进行分析，并根据植物体所需来施肥。 7、员工培训，提高职工的科学技术水平。

职工教育是开发智力，培养人才的重要途径，是提高生产效率的重要保证。要提高绿化管理水平，首先要提高管理人员的水平。因此，要结合城市绿化管理养护的需要，有计划地进行人员培训，建立教育制度，提高绿地管理水平，需要

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一支讲科学有文化知识，有专业技术和经营管理能力的职工队伍，需要有一大批具有各种专业知识和技能的专门人才。这才能是深圳市的园林绿化提高档次，和国际花园城市盛名相符合。

8、管养单位必须健全劳动组织机构。

所谓劳动组织是指劳动者在生产劳动中分工和协作的组织形式。绿地养护管理有许多不同的工种，这些工种同时进行管理养护活动，要管理养护有秩序地进行必须要有科学的分工和协作。只有分工，才能有条不紊地进行各种绿化管理养护；只有劳动分工，才能习有所长，熟练劳动，发挥员工的技术水平，加强责任心，提高养护管理水平。而协作可以在短时间内集中较多的人力，及时完成季节性紧迫的突出任务，可以有效地同风、涝、旱、虫等自然灾害作斗争。 9、责任制

建立责任制是巩固劳动组织，加强劳动管理，提高劳动效率的基础工作。建立责任制就是把管养中的施肥、浇水、修剪，病虫害防治，环境卫生，后勤服务各项任务，和对这些任务的数量、质量、时间要求，分别交给所属班组，直至个人。班组或个人按照规定的要求保证完成任务，要求人员对自己所应承担的任务全面负责。 10、奖惩制度

奖惩是劳动报酬的一种辅助形式，是对劳动者提供的超额劳动所支的带有奖励性的劳动报酬，它和工资一样，要贯彻多劳多得的原则。实行合理的奖励先进，调动人员的积极性，创造性，提高劳动生产率，对于巩固劳动纪律，严格规章制度，维护生产秩序，对于鼓励工作人员努力钻研业务，提高养护管理水平和熟练程度都有重要作用。 11、质量保证措施

（1）建立健全质量管理体系，定期组织好质量技术培训，做到每个工序人人都了解养护要求和验评标准，积极配合甲方搞好养护质量检查工作。 （2）每个员工要树立： “质量就是生命”的思想，以“绿化环境、美化城市”为己任，争创优质美好环境。

（3）按质量目标分解，将质量责任层层落实。

（4）所有肥料、农药等物资进场都必需经甲方检查合格方可使用。

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（5）管养标准意向图片： 12、服务承诺

（1）保证绿地在接管后三天时间内便达到无干枝枯叶、无苗木残缺现象。 （2）保证绿化养护管理乔木、灌木、花坛、绿篱、垂直绿化完好率及目的草种纯度均达到99%以上。

（3）如果贵方绿地管养经费暂时不能及时到位，我公司能及时垫上这部分资金，按时发放工人工资，决不给贵方增加负担，保证绿地管养的正常进行。 （4）效果佳，不遭市民投诉。

（5）我公司管养绿地范围内若遇已经批准的重大活动，我公司积极配合上级的管理及指示，保证活动顺利开展。

（6）严格按照《深圳市农业地方标准——园林绿化管养规范》、《深圳市农业地方标准——园林绿化施工规范》、《深圳市经济特区城市绿化管理办法》、《深圳经济特区城市园林条例》、《深圳市城市绿化管理检查验收办法》等要求开展管理养护工作。

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第二章 项目管理班子配备

我们对实施本项工程有信心、有决心、有方法，也有诸有生产基地的充分的优越物质条件，即使遇到最不可抗力因素，如苗木生长遭受冻害，甚至连补充苗源也受到伤害时，我们也决不会临阵退缩，也就是说，无论是正常的还是异常的天时条件下，我们都能胜任本工程，都会以用户第一，以合同为根本做好本项工程。

一、项目管理班子配备情况： 1、项目部的组织架构： 项目经理 园林工程师 设计师 项目班组长 炊事 组 岗位责任制：明确项目管理机构各层级的分工、职责，是项目组织管理的核

后勤机械仓管组 植保组 修剪组 保洁组 心。

1)、项目经理职责

A．对公司领导负责，全面项目绿化养护，并协调所有下属及相关部门的工作； B．制定年度绿化养护管理方案、绿化养护管理标准和技术要求以及月工作计划，并按审定后的养护管理方案和计划，组织属下开展工作；

C．每月末负责组织月检查，带领大家全面检查工作一次，并不定期检查各个工作环节，对发现的问题及时提出整改措施，情节严重须向公司领导汇报； D．努力学习专业知识，经常与外界同行交流，不断提高绿化管理水平； E．主持制定全年及每季度的苗木生产计划，并报生产部备苗； F．及时处理养护、生产与采购中的一些原则性问题； G．充分调动员工的积极性，高效率，高质量地完成各项工作； H．及时传达上级的有关指示，定时向总经理汇报工作。 2)、绿化养护队长岗位责任制

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A．认真执行公司制定的《绿化养护方案》和每月工作计划，制定每周工作安排，按照每周工作安排合理组织全队人员，保质保量完成全队的时花种养及绿化养护任务；

B．每天巡察责任地植物生长、病虫害发生、绿地被破坏等情况，发现问题及时处理，并报告公司；

C．检查和指导工人生产作业，对违反作业规程及技术标准的行为应及时制止和处理，情节严者应报告公司；

D．认真审核全队工人的出勤登记，监督组长考勤；

E．向工人解释公司有关规定和制度，组织工人学习绿化养护管理标准和作业指导书；

F．做好物品领取、入库、保管和使用登记，并指导工人正确使用； G．及进传达上级的有关指示，定时向项目负责人汇报工作。 3)、园艺师、设计师岗位职责：

A、对项目的各项技术问题进行技术指导，制定和指导项目技术标准 B、负责项目的整体景观美化效果 C、特别节日装盼的设计工作

D、每天巡察管辖的绿地，及时处理绿地植物生长、修剪、病虫害发生、人为破坏绿地等问题；

E、负责每月工作计划和工作汇报所需资料、数据的准备，并参与每月底公司的自检工作；

F、负责所辖绿地黄土裸露、人为破坏整治整改的准备和资料送审； G、负责公司配套花场的生产安排

H、负责所辖绿地苗木补植、施肥、病虫害防治、维护设施等工作所需材料及数量的统计，并送审和签证；

I、负责农药申购及其使用的审定、发放和登记，并指导工人正确有效地去使用；

J、负责跟踪指导草坪、造型植物的修剪规范与要求； K、负责公司所管辖的绿地各类技术资料的建立、更改和保存。 4)、项目班组长岗位责任制

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A．认真学习公司各种规章制度，熟悉绿化养护管理标准和作业指导书，熟悉掌握绿化养护管理各种操作技术；

B．按工作计划和每周工作安排，合理安排人员并带班保质保量完成全组绿化养护任务；

C．做好本组肥料、农药等物料领用登记和管理工作；

D．公正合理做好本组工人每天出勤、早退、旷工、请假等考勤工作，对违章行为及时制止并向队长报告；

E．发现绿地病虫害或绿地被破坏情况及时向队长和公司报告； 5)、绿化养护工人岗位责任制

A．熟记住责任区的绿化养护，熟知各乔、灌木的名称以及管护程序和技术； B．对责任区的花木定期浇水、防病治虫，并及时修整型，补苗，换苗，及时处理枯枝落叶，清理场地；

C．负责对各责任区的确花木进行管理，纠正一切伤害花木行为； D．认真学习专业技术知识，努力提高管理质量和工作效率； E．服从领导安排，遵守工作纪律，完成上级交给的其它工作任务； F．不干私活，杜绝损公肥私的行为。 6)、清洁工岗位责任制

A．每个绿化养护队配一名清洁工，并配一名养护工兼清洁工； B．熟记本标的各个责任区，熟记保洁管护程序；

C．每早7：00，下午2：00开始全面收集沿途的垃圾，并装袋运走； D．认真学好习专业技术知识，努力提高管护质量和工作效率；

E．服从领导安排，遵守工作纪律，随时准备完成上级交给的突击任务； F．不得在工作区内和工作时间内收集废品； G．对突发性垃圾污染要及时报告队长并迅速处理。 7)、司机班工人岗位责任制 A．一切听从调配；

B．以出车为工作时间、以停车后为保养和休息时间； C．遵守所有相关的交通规则和法律条款；

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D．因工作不当而肇事的责任自负，因外力所致事故，按交通部门裁决的结果处理；

E．主动、按时办理一切有关车辆的证照； F．安全第一，警慎驾驶； G．紧密配合其它园林工种的工作；

H．对突发性严重事故，在抢修同时，必须立即报告上级部门； I．紧密配合其它园林工种的工作。 8)、植保人员岗位责任制

A．负责本工程的苗木病虫情监视；

B．负责苗木全部健康无病虫害、长势良好； C．负责验收苗木的出圃和进入绿地； D．随时向绿化养护的农药施用进行指导； E．随时向经理提出养护上有关植保工作的建议； F．负责制定农药采购计划；

G．负责培训养护工人的农药施用常识。 9)、机械维修班组工人岗位责任制

A．负责绿化养护的园林机械设备（剪草机、喷药机、绿篱机等）的调配、维护与保管工作；

B．制订园林机械设备的作业指导书，在现场指导与监督工人正确使用园林机械设备，并对出现的机械障碍及时处理；

C．经常保养、维护园林机械设备，以保证园林机械设备在使用前处于良好的状态；

D．建立园林机械设备档案，详细记录设备的使用情况，对违规操作造成机械损伤的，应及时处理；

10)、机动人员及突击队岗位职责

A．突击队设工人20名，平时在各自岗位上班，凡接到甲方突击任务如：迎检活动、节假日、增设造型造景等或现场发现紧急情况，立即作出反应，立即形成专门的小队，全天24小时内随时赶到现场；

B．主要应付以下事项：配合养护队突击性完成养护的限期工作；

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C．有迎检活动下来时，突击队全面铺开，对本标段所有责任区检查、清理、保洁、补种等；

D．节假日扎景造型时，辅助工程队施工； E．交通事故造成花坛受损，在24小时内修复；

F．台风、暴雨灾害后，及时排涝清淤，补栽或扶苗，恢复景观；

G．持续高温伤害花苗时，增加水车，延长夜间工作时间，淋水、抗旱、降温，确保花坛植物安全度夏；

H．夜间骤然低温伤害花苗前，采取灌水等方法驱寒保苗，白天发现花苗冻伤后，立即补苗。

11)、后勤班组人员岗位责任制 A．做好物品的保管工作；

B．对仓库物品的数量、质量、型号、规格、用途、堆放位置必须分清楚，分类存放，做到帐、物卡相符；

C．根据库存情况，及时向公司提出绿化养护工程所需的物品采购计划； D．综合协调与督办职责；

E．负责办理职称申报、工人技术等级报考等工作； F．负责办理工人工作证、暂住证； G．负责传达、发放各种文件、资料。

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第三章 公司管理制度与考核

一、管理总则

第一条 为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。 第二条 公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定、经律。

第三条 禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。 第四条 公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉的行为。 第五条 公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。

第六条 公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。

第七条 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。

第八条 公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。

第九条 公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。

第十条 公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。

第十一条 公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、表彰。

第十二条 公司尊重员工的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其知识为公司多作贡献。

第十三条 公司为员工提供社会保险等福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。

第十四条 公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。

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第十五条 公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。

第十六条 公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提高效益。

第十七条 维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。 二、员工守则

第十八条 遵纪守法，忠于职守，克己奉公。 第十九条 维护公司声誉，保护公司利益。 第二十条 服从领导，关心下属，团结互助。 第二十一条 爱护公物，节约开支，杜绝浪费。 第二十二条 努力学习，提高水平，精通业务。 第二十三条 积极进取，勇于开拓，创新贡献。 三、 财务管理制度

第一节 总则

第二十四条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第二十五条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第二十六条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第二十七条 公司的财务工作，必须执行本制度。

第二节 财务机构与会计人员

第二十八条 公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。

第二十九条 公司设立财务部，并根据业务需要配备必要的财务会计人员。

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第三十条 财务部负责人领导财务部的工作，在总经理的领导下主持公司的财务工作。

会计负责人主要职责如下：

1.主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；

2.执行总经理对财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总经理、董事会提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；

4.定期或不定期地组织会计人员学习会计相关法规，杜绝企业违反有关财经纪律和规章制度；

5.编制各种会计报表，主持公司的财产管理工作；

6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。 第三十一条 财务部必须建立稽查制度。

出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

第三十二条 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。

第三十三条 公司全体员工必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

第三十四条 财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。

公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。

第三十五条 财会人员力求稳定，不随便调动。

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财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。

第三节 会计核算原则及科目报表

第三十六条 公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

第三十七条 公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。

第三十八条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本位币。

第三十九条 合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记帐，同时应选用一种货币为本位币，将所有外币折合成本位币记帐和编制财务报表。

第四十条 一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。 第四十一条 公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。

第四十二条 凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下：

1.以现金投资的，应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据； 2.以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据；

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3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据；

4.各方交付的出资额，应由政府批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。

第四十三条 公司以单价2000元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5大类：

1.房屋及其他建筑物； 2.机器设备；

3.电子设备（如手提程控电话机、复印机、电传机等）； 4.运输工具； 5.其他设备。

第四十四条 各类固定资产折旧年限为： 1.房屋及建筑物35年；

2.机器设备（含室内装修）10年； 3.电子设备、运输工具5年； 4.其他设备5年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧。

第四十五条 购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。

第四十六条 固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 1.盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。

2.盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。

3.报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。

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4.公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。

第四十七条 凡单项债权（不论境内外）帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。 第四十八条 公司主要的会计报表有如下几种： 1.资产负债表（年、季、月）； 2.损益表（年、季、月）； 3.固定资产增减变化表（月）； 4.现金出纳月终盘存表（月）； 5.银行存款余额调节表（月）； 6.提取坏帐准备金明细表（月）； 7.应收、应付和预付款项明细表（月）。

第四节 资金、现金、费用管理

第四十九条 财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

第五十条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

第五十一条 银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄 。 第五十二条 银行帐户印鉴的使用实行分管并用制。即：财务章由出纳保管，法人章由会计负责人保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

第五十三条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。

第五十四条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。

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付款审批单由项目经办人负责办理报批。由报批部门负责人审核签字确认。

同一项目（含同一笔贸易）应按合计总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付。

对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级请求处理。

第五十五条 根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书现正式委托，也不准改变收款单位（人）

凡委托其他单位（人）代付款的，一律上报总经理批准。

第五十六条 公司应建立完整的应收款项收回情况的跟踪制度，并按月汇总后上报总经理。对到期的应收资金，各单位应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理。

第五十七条 各单位库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营来收入现金。

第五十八条 一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。 第五十九条 严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（5000元以上）支付往来或贸易现金。严禁各单位私设小钱柜。

第六十条 严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。

第六十一条 现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。

第六十二条 会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。

第六十三条 领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按第六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。

第六十四条 正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收人签外，经经理或其授权人批准后方能报销付款。

第六十五条 商品运杂费、包装费、手续费等，必须经经理批准后才能报销。

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第六十六条 业务费实行包干制，按实现利润的比例提取，由经理掌握使用。提取的比例由总经理确定。提取后应专款专用，不得私分、贪污。

公司各部、室的业务费，由各部、室部长（主任）审核签字，再由财务负责人审核签字后，报总经理审批报销。

公司员工的差旅费，由各部、室部长（主任）审核，再由财务负责人审核签字后，报总经理审批报销。

第六十七条 严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

第五节 税收及利润分配

第六十八条 公司依法向国家缴纳税金，不偷税漏税。 第六十九条 税后利润的分配按公司章程的规定执行。

第六节 利润上交和库存物资财务管理

第七十条 仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表。

第七十一条 仓库每年底由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点，并编制出库存物资盈亏表。

第七十二条 对库存物资的盘盈盘亏，仓库不得自行作财务处理。应由公司财务部审核，报总经理审批后处理。

第七节 会计凭证和档案保管

第七十三条 公司必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票，情节严重的追究法律责任。

第七十四条 会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。 第七十五条 会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。

采用电子计算机记帐的，机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿，应专人负责妥善保管，至少15年。

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第七十六条 会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。 四 、 人事管理制度

第一节 总则

第七十七条 为进一步完善人事管理制度，根据国家有关劳动人呈法规、政策及公司章程之规定，制定本制度。

第七十八条 公司执行国家在关劳动保护法规，在劳动人呈部门规定的范围内有权自行招收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度。

第七十九条 公司对员工实行合同化管理。所有员工都必须与公司签订聘（雇）用合同。员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同。 第八十条 公司劳动人事部，负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩、劳动工资的编制及执行、劳保福利等项工作的实施，并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续。

第二节 编制及定编

第八十一条 公司各职能部门用人实行定员、定岗。

第八十二条 公司各职能部门的设置、编制、调整或撤销，由总经理提出方案，报董事会批准后实施。

第八十三条 因工作及生产，业务发展需要，企业需要增加用工的，必须按第八十二条之规定，履行手续后方准实施。特殊情况必须提前聘用员工的，一律报总经理审批。

第八十四条 劳动人事部负责编制年度用工计划及方案，供总经理参考。

第三节 员工的聘（雇）用

第八十五条 各职能部门对聘（雇）用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。

第八十六条 公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。

第八十七条 公司聘用的员工，一律由公司按照需要和受聘人的实际才能予以聘任。

第八十八条 各级员工的聘任程序如下：

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