个税安装常见问题及处理方案 - 图文

个人所得税代扣代缴系税系统常见问题和解决办法

一、获取初始化文件失败

（一）情形：企业安装个人所得税软件后，根据向导进行软件初始化处理获取税务机关初始化信息时，软件提示获取信息失败。

（二）处理：可能是企业输入的单位信息错误，如微机编码、税务登记证号码、单位名称等错误所致（重点检查企业名称是否有括号，括号区分半角全角，税务登记证号码是否有字母，字母区分大小写）。企业重新根据向导修改企业基本信息。

二、身份证号码无法保存

（一）情形：企业在输入员工身份证号码时，身份证号码是正确的，但无法保存，软件提示身份证信息错误。首先核对身份证，最好要求提供复印件，排除录入错误后按照以下流程处理。

（二）处理：税务机关将纳税人无法输入的身份证信息（包括身份证号码、姓名）在个人所得税税务端软件中处理。企业将税务机关导出的文件在个人所得税企业端软件中处理，点击“高级-----特殊身份证处理”（位置在软件上方），选择反馈文件

导入。注意：企业有时应退出个人所得税软件，重新进入后，补全纳税人信息。

三、申报数据无法修改

（一）情形1：扣缴义务人已生成数据，但发现申报数据错误，企业在软件中无法修改。

情形2：扣缴义务人已生成数据并已申报反馈，企业在软件中无法修改。

情形3：扣缴义务人已生成数据、已申报反馈并已到税务机关申报，但未缴纳，企业在软件中无法修改。

（二）处理：只要生成数据后，无论是否申报反馈、是否已到税务机关申报（包括网上申报），企业都无法在软件中修改数据。

具体操作：

1、企业完成税务申报：对未进行税务申报的企业，应完成税务申报；

2、税务机关取消申报，导出反馈文件，并将反馈文件传给企业；

3、企业修改申报数据：企业获取反馈文件后，选择个人所得税企业端软件“个人所得税代扣代缴----申报及反馈”，点击“获取反馈”，此时在“填写报表”中进行修改申报数据。（注意第二次上传文件请通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传，然后再网上申报里面缴纳，因为网上申报系统当月只能上传一次。）

四、纳税人信息无法修改

（一）情形1：扣缴义务人生成数据或已申报后，发现纳税人信息错误，企业无法修改。

处理：扣缴义务人生成数据或已申报后，企业是无法重新修改纳税人信息。此时，扣缴义务人应完成税务申报，由税务机关取消申报，并获取反馈文件，具体操作同“三、申报数据无法修改”。

（二）情形2：扣缴义务人员工变动，纳税人信息不能删除。 处理：纳税人只要申报一次，在扣缴软件中就能删除，对于离职的员工可以在纳税人信息里面将“纳税人状态”改为“非正常”即可。

五、企业无法进行网上“明细申报”

（一）情形：企业因网络等原因，点击网上申报“明细申报”时，无法显示申报界面或无法上传申报数据。

（二）处理：

1、可能是网络启用窗口阻止程序。选择网页中“工具----弹出窗口阻止程序----关闭窗口阻止程序”；

2、可能企业网络速度慢等原因，企业上传数据失败。企业将已生成的申报文件传税务机关，由税务机关代行申报。税务机关具体操作：取得扣缴义务人申报文件后，打开个人所得税税务端软件，点击“申报管理----日常操作-----导入申报文件”，扣缴义务人在网上申报软件中点击税款缴纳。

3、申报成功后目前在网上申报里面是无法查询到的，可以在缴纳里面看是否能提取到缴纳数据，如能提取缴纳，表示申报成功。

六、企业网上“明细申报”

（一）情形：提示上传成功，但是缴纳提取不到数据 （二）处理：

1、申报高峰期上传速度慢，可以考虑通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传

2、部分企业个税申报了“劳务报酬”、“偶然所得”、“股息红利”等税目，请与税收管理员核对申报税目，税种鉴定没有的请税收管理员按需增加相应税目，增加后就能在缴纳中提取数据。

七、反馈文件问题

（一）情形：个税明细申报缴纳后，在下载中无法下载反馈文件

（二）处理：目前看，反馈文件主要用于解决当月修改申报的解锁问题，正常申报后次月自动解锁，所以反馈文件正常申报可以不用下载。如纳税人有需要，建议缴纳后2天左右下载。

八、申报多家企业

（一）情形：如何在一台电脑的个人所得税代扣代缴系统里申报多家企业？

（二）处理：登陆个人所得税代扣代缴系统后，点击系统管理—用户管理，再点击“新增”按钮，根据需要分别填写用户代码、姓名、密码等项，单击确定后再用新增的用户代码登陆系统，进行初始化后便可进行申报。一个用户代码对应一家企业的数据。 （三）温馨提醒：一台电脑的个人所得税代扣代缴系统里申报多家企业操作要谨慎，否则容易申报串户，同时软件升级时可能要

全部重新安装。本方法仅作为应急方案，建议大家一台电脑申报一个企业。

个人所得税代扣代缴系统软件问题整理（操作问题）

序号 问题内容 问题答案 在进行代扣代缴软件设臵向导的时候，已经正确填写了扣缴义务人编码，扣缴义务答复：纳税人的基础信息没有在主管税务机关1 人名称，纳税人识别号，但的征管科认定上，纳税人需要联系一下主管税是在最后一步完成的时候却务机关的征管科。 提示该三项出错是什么原因？ 纳税人信息导入时总是出现错误，该填写的项目也都填2 了，总提示有一行数据导入失败，是何原因？ 答复：在导入时，”导入的数据文件有标题行“一项前对勾没有打上。因为如果不把这个勾选上，导入信息时则把标题行也作为一条数据导入。 个人所得税代扣代缴软件中基本医疗与基本养老保险，3 答复：填写个人的部分。 应填个人缴纳的部分还是单位缴纳的部分？ 单位员工离职，在个人所得答复：应先修改纳税人信息中状态一栏为非正4 税代扣代缴软件中应做如何常，再进行正常工资薪金报表填报。 处理？ 外籍人员不含税的工资薪金答复：需要把不含税的收入换算成含税收入进5 如何在个人所得税代扣代缴行填写个人所得税代扣代缴系统。 软件中录入？ 答复：首先应按数字填写规则按规定填写（如工号为什么不是按顺序进行6 工号为001、002，而不是1、2的填写方式）排序的？ 才行，另外，点击工号后，会出现向上或向下的箭头，表示按正序或是倒序排序的。 答复：倒入的身份证号如果与纳税人核实无误后，导入仍提示错误的，表示该纳税人身份证号码不在编写规则内，属于特殊身份证号码，需到扣缴义务人主管税务机关相关部门拷取一份特殊身份证导入文件，导入个人所得税代扣代缴系统后，方可使用。 7 导入纳税人身份证号码错误，如何处理？ 答复：如果是删除工资薪金收入表格，点击高级设臵，整月数据删除即可。如果是删除纳税人信息，点击第一个人员按住SHIFT键选最后8 如何删除系统中的数据？ 一个人，点击删除全部纳税人信息，也可选一条纳税人信息，点击删除即可。但需注意，此项删除操作只限在未进行网络申报发送前操作，网络申报发送后，将不可进行删除操作。 答复：在个人所得税代扣代缴系统的主界面中点击“帮助”，双击帮助界面左侧的“附录四”，然后点击“Excel模板文件下载”，最后单击您要下载的模板，进行下载即可。但如果纳税怎样获取个人所得税代扣代9 人作用的是WIN 98的操作系统，则无法使用缴系统中的Excel模板？ 上述操作进行模板下载，另需要手工找到该模板的所在位臵，在其电脑的C:\\jdlssoft\\grsds\\help中，选择所需模板复制到相应位臵后进行使用。 外币的汇率只设臵为小数点填写时，应自行在收入中将差额部分找齐，将10 后4位，但外币汇率一般均小数点向后移动两位。 为6位，应如何处理？ 单位员工上半年在本部门发工资，现在该员工调入上级11 部门，本月在两个部门同时领取奖金，在扣缴软件中怎样申报？ 答复：纳税人取得两处或两处以上工资薪金时，做为扣缴义务人只需根据本单位发放的工资薪金填报个人所得税代扣代缴系统软件，扣缴个人所得税。而该纳税人应就其取得的两处工资薪金所得，合并后选择其中一处单位主管税务机关进行自行申报，抵补差额个人所得税。 答复：纳税人数据导入模板改变Excel表该列导入全年一次性奖金，系统数据类型，应告知纳税人，下载后的模版格式12 提示：非数值型，是何原因？ 不要做任何更改，且其中数据应重新填写，不要从其它Excel表中粘贴过来。 答复：如果纳税人操作正确，不会出现以上问个人所得税进行零申报，点题。应向纳税人复核个人所得税代扣代缴系统击网络申报后，显示纳税人13 软件操作的过程，是否将雇员信息正确录入，为零人，收入总额为零，是只录入投资者做零申报的，是否在纳税人信息何原因？ 中的雇员一项也选择了，另外，零申报是否使用的正常工资薪金表的生成零工资手工修改。 答复：在填报全年一次性奖金时，可将该人的单位员工本月已经离职，没纳税人信息临时变为正常，当月正常工资薪金有工资，但该员工在单位有14 做零申报处理，再进行填报全年一次性奖金全年一次性奖金，在扣缴软表，待申报结束后，可将该人的纳税人信息状件中应怎样申报？ 态变回非正常。 答复：对于企业只为农民工缴纳“两险”，且签订一年以上用工合同的视为雇员，在正常工对于农民工，企业只为其缴资薪金收入里填报，农民工“三险一金”中不15 纳“两险”，如何填写个人缴纳项目可填写“0”即可。致于纳税人信息所得税代扣代缴系统？ 中“三险一金”仍要打“√”，在正常工资收入申报表中如果不填写数，则默认为“0”。 日本企业在大连设立代表处，由日本人担任首席代表，答复：如果在境外总公司担任的职务工作内容首席代表在境外总部也任与境内工作全部相关的，不认为是兼职，那么16 职，收入分为两部分取得，境内支付收入部分和境外支付收入部分合并，既有境内支付，又有境外支按来华天数计算缴纳个人所得税。 付，如何缴纳个人所得税？ 中国籍人员持有国外工作护照，由境外企业聘用外派回国工作，现其收入既有境外17 支付部分又有境内支付部分，在缴纳个人所得税时，固定扣除金额是1600元还是4800元？ 答复：中国籍人员持有国外工作护照，由境外企业聘用外派回国工作，无国外永久居留权的，视同中国人缴纳个人所得税规定一样，固定扣除金额为1600元，如果有国外永久居留权的，判断其是否为华侨，如果是华侨的视同外籍人员，按外籍人员缴纳个人所得税规定处理，固定扣除金额为4800元。 答复：企业发放年终一次性奖金是否也需为个人缴纳“三险一金”是根据保险机构要求的，如果是可以缴的话，地税局也认同其缴纳的金额，但这部分住房公积金应与当月正常工资薪金收入缴纳的正常住房公积金合并，如果超过缴存限额，则超过部分可由纳税人计算缴纳个人所得税时，自行选择并入正常工资薪金所得还是全年一次性奖金所得后计算个人所得税。“三险”一般纳税人能够缴纳这部分，因为要进社会统筹的，通常不会多缴，因此可以全额扣除。另外，该系统的全年一次性奖金报表里无“三险一金”项目填写，可自行计算应纳税所得额后填写至收入一栏。 现在是否有对个人取得年终一次性奖金也必须缴纳“三险一金”的规定吗？如果缴18 纳后，这部分所得是否可以在个人所得税税前扣除？在个人所得税代扣代缴系统中如何填写？ 个人所得税代扣代缴系统答复：个人所得税代扣代缴系统中，如果报表19 中，报表打印与预览时不一打印与预览时不一致，预览时工号为顺序排致，预览时工号为顺序排列，列，但打印是为乱序，这样也不会出现申报数但打印是为乱序，这样是否据窜位情况，因为申报数据是与身份证号连接连申报数据也会产生窜位情的。纳税人不要在打印预览处打印报表，应在况？ 查询打印处打印报表，可排序。 “三险一金”全部由公司负答复：“三险一金”全部由公司负担时，个人担时，个人所得税代扣代缴20 所得税代扣代缴系统中正常工资收入报表这系统中正常工资收入报表这三项可全部填写“0”。 三项应如何填写？ 答复：如果该人是从同一系统内部企业取得两处工资薪金收入，那么这两处公司可分别填报该名员工的工资薪金收入情况，分别计算个人所得税。但该名员工有自行申报个人所得税的从两处取得工资薪金收入的义务，应将两处工资薪金收入合并后计算当月21 个人，如何填写使用个人所应纳个人所得税，选择其中一处任职单位主管得税代扣代缴系统？ 税务机关自行申报，补缴差额。如果该人不是从同一系统内部企业取得的两处工资薪金收入，那么就不能准确判断其是否是兼职人员，取得的收入也不能准确判断是否全部为工资薪金收入。 以下情况是否算做雇员，应在个人所得税代扣代缴系统答复：前两种情况在表格中可以选做雇员，此中哪类报表中填写申报？1、系统不以是否交保险来判定是否为雇员的，应企业为员工交保险但未缴纳填写正常工资薪金收入报表，根据纳税人实际22 公积金；2、返聘退休员工签情况填写“三险一金”数据，第三种情况算做一年以上合同与员工的待遇非雇员，在《非工资薪金的表格》中按劳务报一样，但不缴纳三险一金，3、酬申报即可。 临时用工且也不交三险一金。 股东是以劳动力投资的方式投资入股，怎样填写个人所答复：在填写纳税人信息时，需要将股东和雇23 得税代扣代缴软件中的纳税员都选中，个人股本总额项目填零。 人信息？ 答复：个人所得税代扣代缴软件外籍个人证件个人所得税代扣代缴软件，类型应选择“外籍人编码”，填写规则为企业24 外籍个人的纳税人信息中的15位的纳税人识别号+3位企业自己编制的顺证件类型应如何选择填写? 序号码（例如：210213111111111+001） 个人所得税代扣代缴系统中，纳税人信息的“户籍所在地”一定要如实填写吗？25 如果纳税人的户籍所在地是外地，也如实填写吗？“通信地址”需要精确到门牌号吗？ 答复：如果扣缴义务人掌握纳税人户籍所在地和通讯地址的准确信息，则需要如实填写；如果在扣缴义务人无法掌握纳税人户籍所在地和通讯地址的信息，“户籍所在地”可统一填写为“大连市”；“通讯地址”可统一填写为扣缴义务人的通讯地址。（外省市纳税人的填写方法同大连市纳税人） 个人所得税代扣代缴系统，在录入公司股东基本信息答复：需要先将“扣缴义务人信息”里的“公26 时，“公司股本总额”为灰司股本总额”填写上，才能将“股东的个人股色，“个人股本总额”为什本总额”输入进系统。 么无法输入？ 我是大连西门子公司，我公司有一部分外籍人员是从北京西门子总公司派遣到大连27 工作的，请问这部分外籍人员是雇员还是非雇员，在个人所得税代扣代缴系统中，应该怎样填写申报？ 大型企业的内退人员（买断工龄），原企业为其缴纳了为期两年的保险，这部分人28 员来到我企业时，我企业已经无需为其缴纳保险，请问这部分人员的收入，应该按什么性质来填报？ 答复：根据您说的情况，这部分外籍人员是与北京西门子公司签订的劳动合同，现在虽然是临时派遣到大连西门子公司工作，但相当于总公司替您雇佣了他们，他们还是属于您公司的雇员，支付给他们的收入应按\工资薪金\所得计算缴纳个人所得税。 在个人所得税代扣代缴系统中，使用《外籍人员正常工资薪金收入》表格填写申报。 答复：如果现雇佣单位不为该员工缴纳“三险一金”，很难按雇员来填报，原企业为其缴纳三险，那他们还是属于原企业的职工，不属于您企业的雇员，所以他们的收入不属于正常薪金。其纳税人信息应填写在中国籍非雇员列表中，填报非正常工资薪金所得报表。 答复：个人所得税代扣代缴系统是扣缴义务人对纳税人信息的申报，网上报税系统是纳税申报缴纳税款的系统，它除了可以进行个人所得税的申报以外，还可以对其它税种进行纳税申报，委托划款也是在网上报税系统内进行的，个人所得税代扣代缴系统则无此功能。扣缴义务人应在个人所得税代扣代缴系统中申报与反馈完成后，进入网上申报操作系统中的《扣缴个人所得税报告表》提取个税数据，进行正式申报，如有税款，则在此步骤中产生税款，生成税单，扣缴义务人再按相关步骤完成委托划款操作。 个人所得税代扣代缴系统已经申报完成，还需要到网上报税系统进行申报吗？个人29 所得税代扣代缴系统，申报完数据后，是否可以委托划款？ 答复：公式一：在中国境内无住所，而在一个纳税年度中在中国境内连续或累计居住不超过90日，或在税收协定规定的期间在中国境个人所得税代扣代缴系统内连续或累计居住不超过183日的个人纳税义中，《外籍人员正常工资薪务的适用公式。 30 金收入》模板里的公式一、公式二：在中国境内无住所，而在一个纳税年公式二和公式三分别代表什度中在中国境内连续或累计居住超过90日，么意思？ 或在税收协定规定的期间在中国境内连续或累计居住超过183日但不满一年的个人纳税义务的适用公式。 公式三：在中国境内无住所但在境内居住满一

年而不超过五年的个人及担任中国境内企业董事或高层管理职务的个人，纳税义务的适用公式。 劳务公司为用工单位提供劳务人员，劳务人员与劳务公司签订劳动合同，请问在使用个人所得税代扣代缴系统申报时，劳务公司需要对劳31 务人员全员全额申报缴纳个人所得税吗？如果劳务公司已经全员全额申报了，用工单位是否还需要对其全员全额申报？ 答复：根据大地税发［2004］137号文件规定，劳务公司为用工单位提供劳务人员，劳务人员与劳务公司签订劳动合同，则劳务人员为劳务公司的雇员，劳务公司是劳务人员个人所得税的扣缴义务人，按“工资、薪金所得”项目扣缴个人所得税。所以，劳务公司需要对劳务人员全员全额申报缴纳个人所得税，用工单位是否还需要对其全员全额申报，税务机关现正在研究，如有结果会通知纳税人。 答复：在未点击“网络申报”中［申报发送］或“介质申报”中的［数据导出］之前，所有在未点击“网络申报”中［申数据均可在原报表中随时修改，双击要修改的32 报发送］之前，应该怎样修行，修改后回到主界面，点击“生成申报数据”，改原报表中的信息？ 按程序进行申报操作。但如果进行“网络申报”中的[申报发送]或“介质申报”中的[数据导出]，则不能再进行本月申报数据修改。 我是新开办企业，现在还没有员工，只有法人一人，企答复：您只需填写法人的纳税人信息，将其录33 业也未发放工资，个人所得入为企业雇员，再进行该法人的零工资申报即税代扣代缴系统应该怎样填可。 报？ 个人所得税代扣代缴系统中答复：由外币结算的公司股本，在记入会计账34 的公司股本是由外币结算簿时也是要兑换成人民币的，按会计账簿中兑的，应怎样填报？ 换后的人民币金额填报。 纳税人在个人所得税代扣代缴软件中正确的点击了网络答复：此情况需税收管理员进行查询，可能的申报和网络反馈后，在BIMS情况：1、BIMS纳税人信息表中有两条记录，后台操作系统中也显示：“成而征管纳税人信息表中只有一条信息，。管理功导入征管系统，扣款成员要选择“BIMS”和“征管”中的共同的一条35 功”。在进入大连市地方税信息，告知纳税人进行设臵向导。 务局网站上的报税系统中的其中如果纳税人在我们自己的BIMS系统中显正常申报里的《扣缴个人所示的主管税务机关和网上报税系统的主管税得税报告表》，点击进入没务机关不一致也容易出现无法提取数据的情有一条数据可选择，无法进况。 行申报，是什么原因? 答复：填写个人的部分。公积金调增的变动应调增到应发工资里，三险一金中填写实际缴纳数。如果企业没给员工缴纳三险一金在使用个个人所得税代扣代缴软件中人所得税代扣代缴软件的时候按照国税发基本医疗与基本养老保险，36 ［2006］526号文件的规定，选择非雇员，按应填个人缴纳的部分还是单照劳务报酬所得来缴纳个人所得所得税，不允位缴纳的部分？ 许把社保的选项去掉，也不允许写0，不能填写正常工资薪金表格，要填写非正常工资薪金表格。 答复：从财务软件中导出Excel格式的收入信息，然后对其按照Excel模板的要求进行整理从财务软件中导出的Excel并保存，需要导入的项目：应发工资、证照类格式报表，如何做为个人所37 型、证照号码、基本养老保险金、基本医疗保得税代扣代缴系统软件的模险金、失业保险金、住房公积金、其它免税所板应用 得、不征税所得、实际捐赠额、准予扣除的捐赠额和减免税额；其他项目不需导入。 建筑企业（核定征收），个人所得税有附征应怎样在个答复：网上报税的建筑企业（核定征收）不用38 人所得税代扣代缴软件中填个人所得税代扣代缴软件。 写？ 公司将“三险一金”直接发答复：此情况的员工不属于该企业的正式雇39 放给员工，是否还需填写扣员，应将纳税人信息填到中国籍非雇员中，按除金额？ 劳务报酬计算缴纳个人所得税。 在个人所得税代扣代缴软件系统中，销售大包干这块应40 该填入哪张表格，具体应该填在什么位臵？ 答复：应该填入工资薪金收入表格中。具体可这样操作：先自行计算收入减去费用，把差额填在应发工资里，再按照正常的工资薪金收入计征个人所得税的方法计算即可。 答复：1、直接窗口申报的企业和个体建帐户要求在征期内填写光电扫描表进行申报； 2、个体定期定额户，在征期内持税务登记证特殊用户不使用个人所得税副本到窗口直接打单；金融卡划税的个体定期41 代扣代缴系统？ 定额户仍然采取原申报方式； 3、减并征期（每年一月申报一次的个体定期定额户），在征期内持税务登记证副本到窗口直接申报。 42 纳税人身份证号中如果带有答复：在录入纳税人基本信息时，身份证号码X字母的，应如何录入？ 中若带有X的，应用小写。 答复：由财政统一代扣代缴个人所得税的行政事业单位，应将财政统发的工资薪金在“正常我单位税款已由财政部门代43 工资薪金收入”中计算申报（如果本单位有发扣代缴，应如何申报？ 放的其他奖金、补贴，应与财政统发的工资薪金合并，在“正常工资薪金收入”中计算申报），同时，将财政已代扣代缴的个人所得税额录入系统主界面功能菜单“填写报表”中的“财政统发当月已缴税额”界面中。

回答纳税人的提问

1、在一台电脑上使用个人所得税代扣代缴系统只能录入一个公司信息吗？ 答：一台计算机只允许安装一个个人所得税代扣代缴系统。个人所得税代扣代缴系统内只能录入一个公司的信息。

2、不小心升级了个人所得税代扣代缴系统会有什么影响吗？

答：个人所得税代扣代缴系统自动升级的时候不会影响数据，如果是采用手工升级的方式就有可能会影响数据。

3、在个人所得税代扣代缴进行设置向导到完成时提示“扣缴义务人编码或名称、税务登记证号填写有误，请返回修改。若您填写正确又无法通过检验，请咨询主管税务机关！”的字样，是什么原因造成的？

答：有以下原因：1、扣缴义务人编码错误；2、企业名称错误；3、税务登记证号错误；4、属于计划外企业，税局服务器还没有该企业的信息，需联系税收管理员。

4、在个人所得税代扣代缴进行设置向导到完成时提示“下载扣缴义务人信息操作出错。错误代码：［1003008]网络连接异常，请检查网络是否被中断！请及时与服务商取得联系！”的字样，是什么原因造成的？

答：有以下原因：1、服务器地址未设置或者设置错误，在门户管理--参数设置-网络参数设置-个人所得税代扣代缴设置服务器地址：http://222.216.110.30

2、网络未连接或连接不顺畅

5、在填写个人所得税代扣代缴系统时注册编码是什么？ 答：注册编码是15位的税务登记证号的后面六位。

6、个人所得税代扣代缴系统在导入或增加纳税人信息的时候，提示身份证号不正确或者不存在是什么原因？

答：（1）首先核对该条记录的身份证号是否正确

（2）带“X”的要在没有输入法的状态下改为大写的“X” （3）如果身份证号是正确的，核对是否是重号

（4）如果仍不行，要到当地主管税务机关生成特殊身份证号，再通过导入特殊身份证号码纳税人进行导入

7、个人所得税代扣代缴系统的特殊身份证号从哪里获取? 答：纳税人应与其税收管理员联系，让税收管理员代其生成。

8、个人所得税代扣代缴系统离职员工的纳税人信息如何处理？

答：信息不能删除，只能在纳税信息中修改该条记录，将基本信息中的“状态”改为“非正常”。

9、个人所得税代扣代缴系统在录入雇员信息时，股东同时是雇员，该如何录入信息？

答：既是股东又是雇员，1. 针对他的雇员身份，应首先填写《正常工资薪金收入表》；2.其次，作为股东取得的利息股息红利，在《非工资薪金收入表》填写。如无利息股息红利所得，只需填写《正常工资薪金表》。

10、中国境内的企业的一名员工，公司派他到境外任职，工资由中国境内的公司发的，费用扣除标准可以是4800，但是个人所得税代扣代缴系统里关于中国籍员工只有0和2000，没有4800可选，问这个该怎么填呢？

答：在纳税人信息里，把住所改为“无”，然后在工资表收入明细中选择 “适用公式-公式5”。

11、职工按照工资性收入1%缴纳的地方教育附加在个人所得税代扣代缴系统中如何扣除？

答：防洪保安费以及教育附加费填写到软件中的“其他免税所得”项目。

12、个人所得税代扣代缴系统哪些项目在其他免税项目中填写时需要税收管理员的批准？

答：纳税人所属的主管税务机关有文件说明可以免税的可以填在“其他免税所得”里面，具体要纳税人跟所属的主管税务机关咨询。

13、有些人属于非雇员，有非工资薪金，那他们可不可以从个人所得税代扣代缴系统 “其他免税所得”里扣除教育附加费？

答：属于非工资薪金的不能扣除教育附加费。

14、应发工资是否为扣减了法定不征税的保险费用的数额？

答：应发工资就是个人应该取得的工资 ,包含其他免税的收入。就是还没有扣除税款的工资总收入。

15、企业年金在个人所得税代扣代缴系统里怎么填写？

答：目前个人代扣代缴软件里面还没有相应项目，目前系统正在升级当中，企业目前需要到主管税务机关进行手工申报。

16、本期在个人所得税代扣代缴系统内多申报了税款，或者少报了税款，应如何处理？

答：1.如果发现上个月少报了税款，可使用软件里中“启动自查”项目进行填写。

2.如果是在当月征期内发现少报了税款，有以下两种情况：（1）打印税票之前发现少报了或者是多报了税款，可以用“启动修正”选项；（2）打印税票之后，少报了税款可以“启动修正”选项，多报了税款需到办税大厅进行处理。

17、个人所得税代扣代缴系统是否支持逾期申报？ 答：支持逾期申报，如果逾期申报会产生滞纳金。

18、个人所得税代扣代缴系统在申报发送时提示“1003009网络连接异常，请检查网络是否被中断！”的字样，是什么原因造成的？

答：税务机关服务端网络问题，稍后再发送。

19、个人所得税代扣代缴系统申报税款后，以后是否每月都需要在申报期限内到税务机关进行确认？

答：目前需要在申报期限内到主管税局进行划缴税款并打印完税凭证。

20、企业申报成功后，凭什么资料去税局打印税票？

答：根据各个主管税务机关的具体要求，如果需要提交相关材料，可以打印软件中的《扣缴个人所得税报告表》加盖公章后到主管税局打印税票。

软件操作类问题：

1、问：导入时，纳税人在导入时候报错：导入类型不符。 答：重新编写EXCEL模版，使每项内容同代扣代缴系统相符。

2、 问：纳税人对拿到的扣缴义务人基础信息文件名称进行修改。 答：不允许修改文件名。

3、问：纳税人想修改导出的文件,结果提示\格式未知或者数据格式已经被损坏 答：根据总局要求,导出的文件是不可以打开的,所以不能打开。

4、问：找不到中国籍雇员纳税人和正常工资薪金等模板文件。 答：点击菜单－帮助－系统帮助－附录三－EXCEL模板文件下载。

5、问：介质导入扣缴义务人基础信息的方法。

答：初始化化设置时第五步选择介质导入，选择从税务局拷回的扣缴义务人基础信息文件即可。

6、问：纳税人基础信息录入完成后，汇总上来的正常工资薪金收入中纳税人的工资薪金收入重复如何处理。

答：正常工资薪金里新导入的信息会覆盖原先存在的记录信息。（按身份证号确定唯一性）

7、 问：工资、薪金导入，弹出打开窗口时，找不到EXCEL文件。 答：把文本类型选成EXCEL类型。

8 、问：基础信息和报表都填写好以后，点介质申报没有数据和报表。

答： 基础信息和报表都填写完以后，需要先生成申报数据，也就是生成扣缴个人所得税报告表和一些明细数据，然后进行介质申报。

9、问：导入工资表时找不到应发工资等项目。 答：自制的模版有错误，修改模版即可。

10、问：介质申报，在导出申报文件后不能再次导出，如果纳税人将已经导出的申报文件丢失，则无法申报。

答：可以多次介质导出，但是导出的是同一文件，原申报文件内容是不能修改的。

11、问：扣缴义务人基本信息文件通过介质导入不进去。

答：不允许纳税人对拿到的扣缴义务人基础信息文件名称进行修改。

12、问：企业股东也发工资，询问如何操作？

答：在纳税人信息里，把该纳税人类型中的股东和雇员框都选中，在正常工资薪金中即可填写工资信息。

13、问：第一次使用系统，录入正常工资薪金以后发现纳税人信息有错误，但是却无法删除出错的纳税人信息

答：先将正常工资薪金数据整月清除后再去删除纳税人信息

14、问：导入非工资薪金时提示所得类型出错，数据导入失败。

答：企业填写非工资薪金模板时，没有按照填写规则填入所得类型，将所得类型填入后导入正常。

15、问：当前时间是3月，已经提前准备好所得3月的数据，但是一直生成不了所得3月的申报数据？

答：这个提示是正常的，生成申报数据默认是上个月的，所以所得3月的数据需到4月份去生成。

16、问：工号如何排序？

答：点击工号上方的小箭头，就可以进行排序。

17、问：导出工资数据是XML格式，但是文件不能上传申报？ 答：工资明细准备好以后必须使用生成申报数据功能，进行介质申报。

18、问：纳税人姓名输错了，但是删除不了？ 答：纳税人姓名错了，可以修改，无须删除。

19、问：已经填写好了正常工资数据，并且也导出来了，为什么到税务局软盘里面没有 申报数据呢？

答：申报数据的格式不正确，应在填写完工资薪金等报表后点击“生成申报数据”再进行介质申报，数据导出。

20、问：录入工号生成报表后不能按工号排序。

答：在工号前加“0”,使用每个人的工号位数都相同即可

21、问：全年一次性奖金报表怎么用？

答：完成正常工资薪金报表后，点击全年一次性奖金收入，然后填写全年一次性奖金的数据即可。

22、问：身份证号码确实对的，可是输入不了。

答：如果身份证号码确认无误，而无法录入，可以输入15位身份证号码，系统会自动生成18位。

二、税务业务相关问题：

1、问：生成申报数据时缺少纳税人基本信息报表。

答：以前已经申报过了，没有新添的纳税人基本信息就没有新的纳税人信息了

2、问：对费用扣除标准进行更改，更改不了。

答：每个地区费用扣除标准由税务局统一进行设置，企业无法进行更改。

3、问：月初发工资，月底发加班奖，应发工资怎么算？

答：工资、薪金所得，是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。所以应发工资应包括工资以及加班奖。所以下月申报的时候应发工资应是两者合并。

4、问：不征税所得是指什么？

答：不征税所得，是指通讯费补贴、独生子女补贴、托儿补助费、执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴津贴差额，扣缴单位在计算扣缴税款时，每项不征税所得必须按照文件规定的标准和适用范围在税前据实扣除，不得将所有项目打包确定一个固定的数额在税前扣除。

5、问：全年一次性奖金随便用了一下,结果生成申报数据报上去了,会不会有什么影响。 答：对这次申报没有什么影响,但是全年一次性奖金一个纳税人在一个纳税年度只能使用一次，所以这样随便报了一次以后，在这个纳税年度内这些人全年一次性奖金就无法申报了。

6、问：全年一次性奖金发放不一致，每个月都发放几个员工，这样是否可以申报？ 答：这种情况是允许的，每次申报按照实际发放全年一次性奖金的个数如实填写申报，发了几个报几个。

7、问：发的是税后的全年一次性奖金，该如何处理？ 答：把税后的奖金换算成税前的奖金再去填写。

8、问：导入正常工资薪金表以后，排序都乱了，没有按照EXCEL的顺序，税费会不会交错？

答：不会发生错误的，导入系统的时候是根据身份证号码来对应工资的。

9、问：年底双薪该用那张表表格？

答：根据当地税务局的相关政策处理。也可以选择在全年一次性奖金内录入申报。

10、问：纳税人信息导入时提示职业信息出错。

答：中国人员纳税人信息导入时，姓名等带星号的项目是必须要导入的，具体可以参照模板里的填表说明。

11、问：导入500多条工资数据时提示只导入10条数据。

答：经检查工资数据后发现其应发工资以及其他金额数据不符合模版的标准，修改后即可导入。

12、问：纳税人信息里有某个纳税人，但是增加工资记录时找不到该纳税人。

答：该纳税人状态为非正常，所以增加工资记录时找不到该纳税人，把该纳税人状态修改正常即可。

13、问：单位财务软件只保留小数点后1位，而代扣代缴软件中是保留小数点后2位，如何处理？

答：代扣代缴软件中保留的小数点后2位，是国税总局出于数据精确的统一要求，企业数据须以软件数据为准

14、问：上万人的工资数据如何导入？

答：上万人的数据，最好分批导入，这样如果出错，有利于查找错误。

15、问：企业在登录软件的时候提示“初始化失败，内置帐户出错”。 答：重装MDAC或使用其他电脑。

16、问：模板下载不下来。

答：可以到C:\\jdlssoft\\grsds\\help文件夹复制模板。

三、电脑及打印问题：

1、问：代扣代缴系统文件和杀毒软件冲突问题，报cpsqlik.dll错误。 答：使用个税代扣代缴系统通用升级包升级就可以。

2、问：用了趋势杀毒软件，装好代扣代缴系统以后，打开代扣代缴系统就提示初始化失败。 答：文件监控- 点击「病毒与间谍软件控制」于文件控制-防病毒界面，将个人所得税 文件所的在目录设置为:忽略特定的文件或文件夹。

3、问：港澳台企业使用繁体操作系统，能否使用代扣代缴系统？ 答：代扣代缴系统是适用于简体中文版。

4、问：打印报表的时候，出现最边上部分打印不出来。 答：可以在页面设置里面进行设置。

5、问：其他WORD、EXCEL都能打印，但是在系统里，正常工资薪金表不能打印，提示墨不够。

答：1.可以试着去报表浏览里打印；

2.把工资表导出到txt转成EXCEL打印。

6、问：打印代扣代收税款凭证时打印出来的没有格式。 答：税款凭证的打印是采用专用的纸张。

7、问：为什么报表打印出来字体都这么小？ 答：点击页面设置更改。

8、问：把申报数据导出来后在其他电脑里不能打印？

答：申报数据压缩包是不能打开的，只能在安装了代扣代缴系统的电脑上打印报表。

4、问：打印报表的时候，出现最边上部分打印不出来。 答：可以在页面设置里面进行设置。

5、问：其他WORD、EXCEL都能打印，但是在系统里，正常工资薪金表不能打印，提示墨不够。

答：1.可以试着去报表浏览里打印；

2.把工资表导出到txt转成EXCEL打印。

6、问：打印代扣代收税款凭证时打印出来的没有格式。 答：税款凭证的打印是采用专用的纸张。

7、问：为什么报表打印出来字体都这么小？ 答：点击页面设置更改。

8、问：把申报数据导出来后在其他电脑里不能打印？

答：申报数据压缩包是不能打开的，只能在安装了代扣代缴系统的电脑上打印报表。

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