中国人民银行关于2009年中资金融机构金融统计制度有关事项的通知

中国人民银行关于2009年中资金融机构

金融统计制度有关事项的通知

银发［2008］369号

人民银行上海总部,各分行,营业管理部,各省会（首府）城市中心支行,各政策性银行,国有商业银行,股份制商业银行,中国邮政储蓄银行,金融资产管理公司：

2009年中资金融机构金融统计制度在2008年金融统计制度的基础上加快了统计频度，扩大了统计范围，修订了部分统计内容。现就有关事项通知如下：

一、2009年中资金融机构金融统计制度修订的主要内容

（一）修订周报统计制度，细化存款指标，增加部分贷款指标，用以反映主要金融机构存款、贷款及资金头寸（见附件1）。

（二）新增本外币利润统计制度，准确反映金融机构的损益情况（见附件2）。 （三）增设“实收资本”明细统计指标（见附件3）。 （四）修订人民币“全科目”统计指标（见附件4）。 1.明确贷款按行业分类统计的业务范围。

2.新增按［0.7，0.85）倍基准利率执行的当月发放的个人住房贷款金额统计区间。 3.增设“结构性存款”、“金融控股公司”统计指标。 4.终止部分损益类统计指标。 5.终止原周报统计表单。

6.调整涉及邮政储汇局的统计指标名称。

（五）修订外汇“全科目”统计指标（见附件5）。 1.明确贷款按行业分类统计的业务范围。 2.增设“结构性存款”统计指标。 3.终止部分损益类统计指标。

4.调整涉及邮政储汇局的统计指标名称。 二、对村镇银行的报送要求

从2009年1月1日起，村镇银行（机构类代码：7020）开始正式向人民银行报送统计数据。具体内容包括：《金融机构资产负债项目月报表》、《贷款分行业统计月报表》、《本外币利润表季报表》、《本外币利润表年报表》、《实收资本明细表》、《农林牧渔业贷款情况统计表》、《农户贷款情况统计表》、《农村企业及各类组织贷款情况统计表》及《城市企业及各类组织贷款情况统计表》。

三、2009年报送时间及相关要求

（一）2009年各中资金融机构（总行）向人民银行报送统计数据的时间如下： 1.周报:每周一14：00点前，报送上周五数据。2009年1月2日、1月23日、1月30日及10月2日的周报免报。

2.旬报：旬后5日内报送。2009年1月上旬旬报主报及1月中旬旬报免报。 3.月报：第一批表单于月后4日18：00点前报送，第二批表单于月后12日内报送。 4.季报：季后25日内报送,2008年第四季度季报数据于2009年1月20日前报送。 5.年报：次年5月12日前报送。2009年5月12日前，报送2008年本外币利润统计年报（表单A3101）数据，并仅报送金融统计监测管理信息数据集中系统的数据。

6.结转数：2009年月报结转数于2009年1月22日前报送，增报贷款分行业统计月报表（表单A1463、A2463）2009年年初结转数。

2009年季报结转数于2009年3月25日前报送。 7.经济普查要求：

请各中资金融机构（总行）于2009年1月20日前，报送2008年年底本外币利润统计季报（表单A3301）、实收资本明细统计季报（表单A3303）数据。以上内容仅报送金融统计监测管理信息数据集中系统的数据。

以上内容详见附件6和附件7。

（二）各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行要及时向人民银行反映机构变动、会计制度改革、内控机制调整、信息系统改造等方面的动态情况，并加强统计数据分析工作。有关材料以传真形式于月后6日内报送人民银行调查统计司。

请人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行及时将此通知转发至辖区内各城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、企业集团财务公司、信托租赁公司、金融租赁公司、汽车金融公司。

附件：1．周报统计制度 2．本外币利润统计制度 3．“实收资本”明细统计制度 4．人民币“全科目”统计指标修订内容 5．外汇“全科目”统计指标修订内容

6．2009年数据集中系统按表单报送时间、机构及数据范围 7．2009年新增表单具体报送内容要求 中国人民银行二〇〇八年十二月二十二日 附件1 周报统计制度

为及时了解存款性公司的存、贷款情况及商业银行备付金及资金头寸情况，为公开市场操作提供信息支持，在原有周报内容的基础上，2009年中资金融机构金融统计制度扩大了统计机构范围，增加了贷款类统计指标，细化了存款统计指标。

新增的周报内容要求各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行于每周一14:00点前，报送上周五的人民币时点数据。

一、统计指标及校验关系 （一）统计指标。

表单名称指标编码指标名称频

度启用 日期终止 日期备注 主要资产项目

A360136001一、现金周2009〖7〗2009年新增

A360136002二、存放中央银行存款周2009〖7〗2009年新增 A360136003其中：存放中央银行准备金存款周2009〖7〗2009年新增 A360136004存放中央银行财政性存款周2009〖7〗2009年新增 A360136005三、存放金融机构款项周2009〖7〗2009年新增 A360136006四、个人贷款周2009〖7〗2009年新增 A360136007五、信用卡及账户透支周2009〖7〗2009年新增 A3601360081.单位信用卡及账户透支周2009〖7〗2009年新增 A3601360092.个人信用卡及账户透支周2009〖7〗2009年新增 A360136010六、单位贷款周2009〖7〗2009年新增 A360136011七、银团贷款周2009〖7〗2009年新增 A360136012八、贸易融资周2009〖7〗2009年新增 A360136013九、票据融资周2009〖7〗2009年新增 A360136014十、各项垫款周2009〖7〗2009年新增 A360136015十一、融资租赁周2009〖7〗2009年新增 A360136016十二、境外筹资转贷款周2009〖7〗2009年新增 主要负债项目

A360136017一、金融机构存放款项周2009〖7〗2009年新增 A3601360181.金融机构活期存款周2009〖7〗2009年新增 A360136019其中：金融控股公司存放周2009〖7〗2009年新增

A360136020证券公司客户交易结算资金专用存款周2009〖7〗2009年新增 A360136021保险公司及养老基金存放周2009〖7〗2009年新增 A3601360222.金融机构定期存款周2009〖7〗2009年新增

A360136023其中：金融控股公司定期存放周2009〖7〗2009年新增 A360136024保险公司及养老基金定期存放周2009〖7〗2009年新增 续表

表单名称指标编码指标名称频 度启用 日期终止 日期备注

A360136025二、单位存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360261.单位活期存款周2009〖7〗2009年新增 A360136027其中：住房公积金存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360282.单位通知存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360293.单位定期存款周2009〖7〗2009年新增 A360136030其中：住房公积金存款周2009〖7〗2009年新增 A360136031三、个人存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360321.个人活期存款周2009〖7〗2009年新增

A3601360332.个人通知存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360343.个人定期存款周2009〖7〗2009年新增 A360136035四、财政存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360361.代理财政存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360372.国库定期存款周2009〖7〗2009年新增 A360136038五、保证金存款周2009〖7〗2009年新增 A360136039六、结构性存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360401.单位结构性存款周2009〖7〗2009年新增 A3601360412.个人结构性存款周2009〖7〗2009年新增 A360136042七、临时存款周2009〖7〗2009年新增

A360136044八、境外筹资转贷款资金周2009〖7〗2009年新增 A360136045附：以外汇交存人民币存款准备金周2009〖7〗2009年新增 （二）校验关系。

校验关系A:“二、存放中央银行存款”（36002）≥“其中：存放中央银行准备金存款”（36003）+“存放中央银行财政性存款”（36004）

校验关系B:“五、信用卡及账户透支”（36007）=“1.单位信用卡及账户透支”（36008）+“2.个人信用卡及账户透支”（36009）

校验关系C:“一、金融机构存放款项”（36017）=“1.金融机构活期存款”（36018）+“2.金融机构定期存款”（36022）

校验关系D：“金融机构活期存款”（36018）≥“其中：金融控股公司存放”（36019）+“证券公司客户交易结算资金专用存款”（36020）+“保险公司及养老基金存放”（36021）

校验关系E：“金融机构定期存款”（36022）≥“其中：金融控股公司定期存放”（36023）+“保险公司及养老基金定期存放”（36024）

校验关系F：“二、单位存款”（36025）=“1.单位活期存款”（36026）+“2.单位通知存款”（36028）+“3.单位定期存款”（36029）

校验关系G：“1.单位活期存款”（36026）≥“其中：住房公积金存款”（36027） 校验关系H：“3.单位定期存款”（36029）≥“其中：住房公积金存款”（36030） 校验关系I：“三、个人存款”（36031）=“1.个人活期存款”（36032）+“2.个人通知存款”（36033）+“3.个人定期存款”（36034）

校验关系J：“四、财政存款”（36035）=“1.代理财政存款”（36036）+“2.国库定期存款”（36037）

校验关系K：“六、结构性存款”（36039）=“1.单位结构性存款”（36040）+“2.个人结构性存款”（36041）

二、主要指标解释

现金：指金融机构的人民币库存现金，包括各种库存现金、自助设备现金和在途的现金等，不包括经费现金。

存放中央银行存款：指金融机构存放中央银行的各种存款，包括准备金存款、财政性存款及特种存款等。

存放中央银行准备金存款：指金融机构为保证存款支付及资金清算而存入中央银行的各种准备金存款。

存放中央银行财政性存款：指金融机构按规定向中央银行划缴的财政性存款。 存放金融机构款项：指金融机构(除中央银行、国家外汇管理局之外的所有金融机构)之间由于日常结算往来而存入他行的各种款项，不包括拆放金融机构款项。

个人贷款：指金融机构发放给个人用于其生产经营或消费的贷款，个人信用卡及账户透支除外。

信用卡及账户透支：指金融机构为企业或个人在约定的限额内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的余额。

单位贷款：指金融机构对除个人外的非金融机构（包括企事业单位、机关团体、部队等）发放的除银团贷款、贸易融资、融资租赁、境外筹资转贷款、信用卡及账户透支之外的贷款。

银团贷款：指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款，各金融机构仅统计自身参与的份额。

贸易融资：指金融机构对非金融机构提供的短期融资或信用便利的余额，包括打包贷款、押汇、保理、议付信用证、买方信贷、卖方信贷等。

票据融资：指金融机构通过票据贴现、买断式转贴现、票据买卖等方式向客户提供的融资金额。

各项垫款：指金融机构由于承担第三方责任代被担保人垫付的资金，包括承兑汇票垫款、保函垫款、信用证垫款、其他垫款等。

融资租赁：指金融机构办理融资租赁业务时，用于购买承租人指定设备，以及租赁合同期满后租赁物资产所有权转移时的资金融出业务的余额。

金融机构存放款项：指金融机构吸收的其他金融机构的款项，按照存款期限分为活期和定期存款，不包括从其他金融机构拆入的款项。

证券公司客户交易结算资金专用存款：指金融机构在开办证券客户保证金第三方存管业务时，作为存管银行吸收的保证金存款。

保险公司及养老基金存放：指保险公司和养老基金存放金融机构的款项，按照存款期限分为活期和定期存款。

单位存款：指金融机构吸收的除个人外的非金融机构（包括企事业单位、机关团体、部队等）的存款。按照存款期限分为活期存款、通知存款和定期存款。其中：活期存款是指可随时办理存取的存款，包括银行本票；通知存款是指取款需按约定期限提前通知的存款；定期存款是指事先约定支取日的存款，即银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后方可支取的存款。

住房公积金存款：指金融机构吸收的住房公积金存款，按照存款期限分为活期存款和定期存款。

个人存款：指金融机构吸收的以个人名义存入的各类款项，按照存款期限分为活期存款、通知存款和定期存款。其中：活期存款是指可随时办理存取的存款；通知存款是指取款需按约定期限提前通知的存款；定期存款是事先约定支取日的存款，即银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后方可支取的存款，个人定期存款种类包括整存整取、零存整取、存本取息、定活两便、教育储蓄等。

财政存款：指各级财政部门代表本级政府掌管和支配的财政资产中暂时聚集在银行的各项财政存款。

代理财政存款：指金融机构代理的中央财政预算收入、地方财政库款、财政预算专项库款、财政预算外存款以及待结算财政款项。

国库定期存款：指商业银行依据《中央国库现金管理暂行办法》吸纳的中央国库现金管理商业银行定期存款。

保证金存款：指金融机构收到的单位或个人存入的作为保证金或偿还债务准备的专用活期存款和定期存款，包括办理银行承兑、信用证、保函、代理外汇买卖、衍生金融产品等业务时存入的各种活期、定期保证金。

结构性存款：指嵌入了衍生产品或收益挂钩股指、汇率等指数的存款产品，目前主要为各金融机构已经纳入存款口径的代客理财资金。

临时存款：指汇出汇款、汇入汇款、应解汇款和其他临时性存款。 三、周报统计指标与月报“全科目”统计指标对照关系

周报统计指标名称符号指标编码月报“全科目”统计指标名称说明 主要资产项目

一、现金＋120031.现金

二、存放中央银行存款＋120064.存放中央银行准备金存款 其中：存放中央银行准备金存款＋12007存放中央银行存款 〖2〗＋12009存放中央银行清算汇票款

存放中央银行财政性存款＋12010存放中央银行财政性存款 三、存放金融机构款项＋120126.存放同业款项 〖2〗＋1232115.存放同业定期款项 续表

周报统计指标名称符号指标编码月报“全科目”统计指标名称说明

四、个人贷款＋12065农户贷款（短期） 〖2〗＋12068农户小额信用贷款（短期） 〖2〗＋12069农户联保贷款（短期）

〖2〗＋12087个体户及个人经营性贷款（短期） 〖2〗＋12088个人消费贷款（短期） 〖2〗＋12256其中：农户贷款（中长期） 〖2〗＋12242个人消费贷款（中长期）

〖2〗＋12250个体户及个人经营性贷款（中长期） 五、信用卡及账户透支＋12075活存透支

1.单位信用卡及账户透支＋12076其中：公司卡透支 2.个人信用卡及账户透支＋12077其中：个人卡透支 六、单位贷款＋120609.短期贷款 〖2〗＋122371.中长期贷款 〖2〗－12075活存透支 〖2〗－12080打包放款 〖2〗－12098进出口押汇 〖2〗－12262银团贷款 〖2〗－12267买方信贷 〖2〗－12268卖方信贷 〖2〗－12065农户贷款（短期） 〖2〗－12068农户小额信用贷款（短期）

〖2〗－12069农户联保贷款（短期）

〖2〗－12087个体户及个人经营性贷款（短期） 〖2〗－12088个人消费贷款（短期） 〖2〗－12256其中：农户贷款（中长期） 〖2〗－12242个人消费贷款（中长期）

〖2〗－12250个体户及个人经营性贷款（中长期） 七、银团贷款＋12262银团贷款 八、贸易融资＋12080打包放款 〖2〗＋12098进出口押汇 〖2〗＋12267买方信贷 〖2〗＋12268卖方信贷

九、票据融资＋1218412.贴现及买断式转贴现 十、各项垫款＋1222519.各项垫款 十一、融资租赁＋122703.融资租赁 十二、境外筹资转贷款 主要负债项目 一、金融机构存放款项

1.金融机构活期存款＋124074.同业存放款 续表

周报统计指标名称符号指标编码月报“全科目”统计指标名称说明 其中：金融控股公司存放＋12713金融控股公司存放

证券公司客户交易结算资金专用存款＋12421客户交易结算资金专用存款 保险公司及养老基金存放＋12428保险公司及养老基金存放 2.金融机构定期存款＋126176.同业存放定期款项 其中：金融控股公司定期存放＋12720金融控股公司存放

保险公司及养老基金定期存放＋12634保险公司及养老基金定期存放 二、单位存款

1.单位活期存款＋123431.活期存款 〖2〗－12369活期储蓄 〖2〗－12374财政存款 〖2〗－12380其他财政性存款

其中：住房公积金存款＋12381住房公积金存款 2.单位通知存款＋12580单位通知存款 3.单位定期存款＋12576企事业单位定期存款 〖2〗－12580单位通知存款 〖2〗＋12583单位银行卡定期存款 〖2〗＋12593其他定期存款 〖2〗＋12594住房公积金存款

其中：住房公积金存款＋12594住房公积金存款 三、个人存款

1.个人活期存款＋12369活期储蓄 2.个人通知存款＋12590个人通知存款

3.个人定期存款＋12584个人定期储蓄存款 〖2〗－12590个人通知存款 四、财政存款

1.代理财政存款＋12374财政存款 〖2〗＋12380其他财政性存款

2.国库定期存款＋12582财政性定期存款 五、保证金存款＋1255514.保证金 六、结构性存款＋12701结构性存款 1.单位结构性存款＋12702单位结构性存款 2.个人结构性存款＋12703个人结构性存款 七、临时存款＋1255211.应解汇款及临时存款 〖2〗＋1255312.汇出汇款 〖2〗＋1255413.汇入汇款 八、境外筹资转贷款资金 附件2

本外币利润统计制度

为了准确统计金融机构的经营成果，避免由人民币和外币业务汇总导致的误差，遵循《企业会计准则（2006）》，2009年中资金融机构金融统计制度设置了季度和年度本外币利润统计指标，统计自年初至报告期的损益情况，全面反映金融机构的经营成果、盈利能力和盈利结构。

季度损益表：

政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、汽车金融公司报送地市级及以上人民币、外汇、本外币汇总数据。

城市信用社、农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行报送县级及以上人民币、外汇、本外币汇总数据。

年度利润表：

政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用社、农村信用社、农村合作银行、村镇银行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、汽车金融公司报送审计后的包括境外分行的法人本外币数据。

要求从报送2008年12月31日数据时开始执行本制度。 一、统计指标及校验关系 （一）统计指标。 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A3301/A310133001一、营业收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330021.利息净收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133003利息收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133004金融机构往来利息收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133005其中：系统内往来利息

收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133006各项贷款利息收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133007债券利息收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133008其他利息收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133009利息支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133010金融机构往来利息支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133011其中：系统内往来利息

支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133012各项存款利息支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133013债券利息支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133014其他利息支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330152.手续费及佣金净收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

续表 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A3301/A310133016手续费及佣金收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133017手续费及佣金支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A3101330183.租赁收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330194.投资收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133020债券投资收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133021股权投资收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133022其他投资收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330235.公允价值变动收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330246.汇兑净收益季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330257.其他业务收入季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133026二、营业支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330271.业务及管理费季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133028其中:职工工资季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133029福利费季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133030住房公积金和住房补贴季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A330133031业务宣传费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133032业务招待费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133033工会经费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133034税金季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133035差旅费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133036会议费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133037电子设备运转费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133038印刷费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133039公杂费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A330133040租赁费季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增， 经济普查专用

A3301/A3101330412.营业税金及附加季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330423.资产减值损失季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A3101330434.其他业务支出季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133044三、营业利润季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133045营业外收入（加）季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133046营业外支出（减）季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133047四、利润总额季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133048所得税（减）季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133049五、净利润季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133050年度损益调整（加）季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 A3301/A310133051年初未分配利润（加）季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增

A3301/A310133052六、未分配利润季/年2008-12-31〖7〗2008年12月31日新增 （二）校验关系。

校验关系A:“一、营业收入”（33001）=“1.利息净收入”（33002）+“2.手续费及佣金净收入”（33015）+“3.租赁收益”（33018）+“4.投资收益”（33019）+“5.公允价值变动收益”（33023）+“6.汇兑净收益”（33024）+“7.其他业务收入”（33025）

校验关系B:“1.利息净收入”（33002）=“利息收入”（33003）-“利息支出”（33009） 校验关系C:“利息收入”（33003）=“金融机构往来利息收入”（33004）+“各项贷款利息收入”（33006）+“债券利息收入”（33007）+“其他利息收入”（33008）

校验关系D：“金融机构往来利息收入”（33004）≥“其中：系统内往来利息收入”（33005）

校验关系E:“利息支出”（33009）=“金融机构往来利息支出”（33010）+“各项存款利息支出”（33012）+“债券利息支出”（33013）+“其他利息支出”（33014）

校验关系F：“金融机构往来利息支出”（33010）≥“其中：系统内往来利息支出”（33011）

校验关系G:“2.手续费及佣金净收入”（33015）=“手续费及佣金收入”（33016）-“手续费及佣金支出”（33017）

校验关系H:“4.投资收益”（33019）=“债券投资收益”（33020）+“股权投资收益”（33021）+“其他投资收益”（33022）

校验关系I:“二、营业支出”（33026）=“1.业务及管理费”（33027）+“2.营业税金及附加”（33041）+“3.资产减值损失”（33042）+“4.其他业务支出”（33043）

校验关系J:“1.业务及管理费”（33027）≥“其中：职工工资”（33028）+“福利费”（33029）+“住房公积金和住房补贴”（33030）+“业务宣传费”（33031）+“业务招待费”（33032）+“工会经费”（33033）+“税金”（33034）+“差旅费”（33035）+“会议费”

（33036）+“电子设备运转费”（33037）+“印刷费”（33038）+“公杂费”（33039）+“租赁费”（33040）

校验关系K:“三、营业利润”（33044）=“一、营业收入”（33001）-“二、营业支出”（33026）

校验关系L:“四、利润总额”（33047）=“三、营业利润”（33044）+“营业外收入（加）”（33045）-“营业外支出（减）”（33046）

校验关系M:“五、净利润”（33049）=“四、利润总额”（33047）-“所得税（减）”（33048）

校验关系N:“六、未分配利润”（33052）=“五、净利润”（33049）+“年度损益调整（加）”（33050）+“年初未分配利润（加）”（33051）

二、主要指标解释

营业收入：指金融机构在提供服务以及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的流入。

利息净收入：指金融机构经营存贷款、资金往来、债券投资等业务取得的利息收入与发生的利息支出的差额。

利息收入：指金融机构发放贷款、存出款项、债券投资等业务的利息收入。

金融机构往来利息收入：指某一金融机构与其他金融机构（包括系统内往来和其他金融性公司）之间发生资金往来业务所取得的利息收入，包括存放中央银行款项利息收入、存放境内同业款项利息收入、存放境外同业款项利息收入、拆放同业款项利息收入、买入金融机构返售资产利息收入、转贴现利息收入等。金融机构在填报季度损益统计指标时，本指标还应包括系统内往来利息收入；填报年度利润统计指标时不包含系统内往来利息收入。

各项贷款利息收入：指金融机构向非金融机构发放各类贷款所取得的利息收入，包括贷款、贸易融资、贴现、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等产生的利息收入。

债券利息收入：指金融机构因持有债券而获得的利息收入。

其他利息收入：指金融机构除“金融机构往来利息收入”、“贷款利息收入”、“债券利息收入”外所取得的其他利息收入。

利息支出：指金融机构在办理存款、借款、发行债券等业务中发生的利息支出。 金融机构往来利息支出：指某一金融机构与其他金融机构（包括系统内往来和其他金融性公司）之间发生资金往来业务所发生的支出，包括向中央银行借款利息支出、银行同业存款利息支出、非银行同业存款利息支出、境外同业存款利息支出、同业拆入款项利息支出、向金融机构卖出回购资产利息支出、以及再贴现、转贴现利息支出等。金融机构在填报季度损益统计指标时，本指标还应包括系统内往来利息支出；填报年度利润统计指标时不包含系统内往来利息支出。

各项存款利息支出：指金融机构从非金融机构吸收的的各种存款按规定计付的利息支出，包括企业存款、个人存款、机关团体存款、特种存款、转贷款资金存款、保证金存款和财政性存款。金融机构之间发生拆借、存款等业务以及再贴现、转贴现资金的利息支出，在“金融机构往来利息支出”中反映，不在本指标反映。

债券利息支出：指金融机构因发行债券而产生的利息支出。

其他利息支出：指金融机构除“金融机构往来利息支出”、“存款利息支出”、“债券利息支出”外所发生的其他利息支出。

手续费及佣金净收入：指金融机构办理结算、咨询、担保、代保管等代理业务以及办理受托贷款及投资业务等取得的手续费收入与支出的差额。

手续费及佣金收入：指金融机构办理结算、咨询、担保、代保管等代理业务以及办理受托贷款及投资业务等取得的手续费及佣金。

手续费及佣金支出：指金融机构委托其他单位代办业务而支付的手续费。 租赁收益：指金融机构办理金融租赁业务取得的收入。 投资收益：指金融机构对外投资所取得的收益或发生的损失。

债券投资收益：指金融机构出售或处置债券投资时产生的收益或损失，主要反映债券的买卖价差部分。

股权投资收益：指金融机构在持有权益性投资期间以及出售或处置权益性投资时所获得的收益或发生的损失。

其他投资收益：指金融机构来自上述投资指标以外其他投资指标获取的收益。

公允价值变动收益：指金融机构应当计入当期损益的资产或负债公允价值变动收益，包括交易性金融资产、交易性金融负债、可供出售金融资产以及采用公允价值计量的投资性房地产、套期保值业务等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。

汇兑净收益：指金融机构外币货币性项目因汇率变动形成的净收益。

其他业务收入：指金融机构除利息收入、手续费及佣金收入、租赁收益、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益以外取得的其他业务收入。

营业支出：指金融机构在经营业务过程中发生的各项支出及管理费用、缴纳的营业税金及附加、资产减值损失、其他业务支出的支出总额。

业务及管理费：指金融机构业务经营和管理过程中所发生的各项费用。

职工工资：指金融机构在报告期内支付给单位全部职工（包括已退休职工）的工资、奖金、津贴。

福利费：指金融机构为职工提存的基本养老保险基金、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、补充养老保险费和补充医疗保险费，以及从成本费用中列支的集体福利补贴、职工生活困难补助、上下班交通补贴、冬季取暖费、因解除劳动关系给予的补偿，以及按规定发生的其他职工福利支出。

住房公积金和住房补贴：指金融机构为职工提存的住房公积金、补充住房公积金以及住房补贴、房租补贴等。

营业税金及附加：指金融机构按规定缴纳应由营业收入负担的各种税金，包括营业税、城市维护建设税和教育费附加等。

资产减值损失：指金融机构按规定提取（或恢复后转回）的各项减值准备，包括贷款损失准备、坏账准备、短期投资跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、抵债资产减值准备等。

其他业务支出：指金融机构除利息支出、手续费支出、业务及管理费、营业税金及附加以及资产减值损失之外的其他业务支出，如出租无形资产所发生的支出等。

营业利润：指金融机构在日常经营活动中所产生的利润。

营业外收入：指与金融机构业务经营无直接关系的各项收入。包括固定资产盘盈、处置固定资产净收益、处置无形资产净收益、处置抵债资产净收益、教育费附加返还款、罚款收入、出纳长款收入、因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。

营业外支出：指与金融机构业务经营无直接关系的各项支出。包括固定资产盘亏、处置固定资产净损失、处置无形资产净损失、抵债资产保管费用、处置抵债资产净损失、债务重组损失、罚款支出、捐赠支出、非常损失等。

利润总额：指金融机构实现的利润。

所得税：指金融机构按规定从报告期损益中扣除的所得税费用。 净利润：指金融机构报告期内实现的净利润。

年度损益调整：指金融机构本年度内发生的以前年度调整损益的事项。 未分配利润：指金融机构留给以后年度用于参与分配的利润或待分配的利润。 附:1.本外币损益统计表（季度） 2.本外币利润统计表（年度） 附1

本外币损益统计表（季度） 年月日单位：

项目余额比上年同期增减数比上年同期增减% 本季本年本季本年本季本年 一、营业收入 1.利息净收入 利息收入 利息支出

2.手续费及佣金净收入 3.租赁收益 4.投资收益

5.公允价值变动收益 6.汇兑净收益 7.其他业务收入 二、营业支出 1.业务及管理费 2.营业税金及附加 3.资产减值损失 4.其他业务支出 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润 加：年度损益调整 加：年初未分配利润 六、未分配利润 附2

本外币利润统计表（年度） 年月日单位：

项目本年余额比上年增减数比上年增减%

一、营业收入 1.利息净收入 利息收入 利息支出

2.手续费及佣金净收入 3.租赁收益 4.投资收益 5.公允价值变动收益 6.汇兑净收益 7.其他业务收入 二、营业支出 1.业务及管理费 2.营业税金及附加 3.资产减值损失 4.其他业务支出 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润

加：年度损益调整 加：年初未分配利润 六、未分配利润 附件3

“实收资本”明细统计制度

为适应国家统计局第二次全国经济普查方案的需要，增设“实收资本”明细统计制度。 政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、汽车金融公司报送法人数据；城市信用社、农村信用社、村镇银行报送县级及以上汇总数据。

上述机构报送2008年年末人民币、外汇、本外币数据，并仅报送金融统计监测管理信息数据集中系统的数据。

一、统计指标及校验关系

本制度中将“实收资本”细分为：境内国家资本、境内集体资本、境内法人资本、境内个人资本、港澳台资本和外商资本。具体详见下表：

表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A330333053实收资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增 A3303330541.境内国家资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增 A3303330552.境内集体资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增

A3303330563.境内法人资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增 A3303330574.境内个人资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增 A3303330585.港澳台资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增 A3303330596.外商资本季2008-12-312009-1-12008年12月31日新增 校验关系：

“实收资本”（33053）=“1.境内国家资本”（33054）+“2.境内集体资本”（33055）+“3.境内法人资本”（33056）+“4.境内个人资本”（33057）+“5.港澳台资本”（33058）+“6.外商资本”（33059）

二、主要指标解释

境内国家资本：指有权代表国家投资的政府部门或机构以国有资产投入企业形成的资本。不论企业的资本是哪个政府部门或机构投入的，只要是以国家资金进行投资的，均作为国家资本。根据会计“实收资本”科目期末余额填列。

境内集体资本：指劳动群众集体所有的资产实际投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额填列。

境内法人资本：指我国具有法人资格的单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额填列。

境内个人资本：指我国公民以其合法财产投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额填列。

港澳台资本：指我国香港、澳门和台湾地区投资者将所有的资产实际投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额填列。

外商资本：指外国投资者（不包括我国香港、澳门和台湾地区投资者）将所有的资产实际投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额填列。

附件4

人民币“全科目”统计指标修订内容 一、明确贷款按行业分类统计范围

自2009年起，中资金融机构金融统计制度明确贷款按行业分类统计的业务范围，不包括票据融资（贴现、买断式转贴现）部分。

具体指标调整如下： 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A146312D01贷款总计月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D02A.农、林、牧、渔业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D03B.采矿业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D04C.制造业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D05D.电力、燃气及水的生产和供应业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D06E.建筑业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D07F.交通运输、仓储和邮政业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D08G.信息传输、计算机服务和软件业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D09H.批发和零售业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D10I.住宿和餐饮业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D11J.金融业月2003〖7〗2003年新增，不报数，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D12K.房地产业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D13L.租赁和商务服务业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D14M.科学研究、技术服务和地质勘查业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D15N.水利、环境和公共设施管理业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D16O.居民服务和其他服务业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D17P.教育月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小 A146312D18Q.卫生、社会保障和社会福利业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D19R.文化、体育和娱乐业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

续表 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A146312D20S.公共管理和社会组织月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D21T.国际组织月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D22对境外贷款月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A146312D23个人贷款及透支月2004〖7〗2004年新增，2006年更改频度，2009年更名 A146312D24其中：个人消费贷款月2003 校验关系：

校验关系A（适用于银行类中资金融机构）：“贷款总计”（12D01）＝“9.短期贷款”（12060）+“1.中长期贷款”（12237）＋“19.各项垫款”（12225）。

校验关系B（适用于非银行类中资金融机构）：“贷款总计”（12D01）＝9.“短期贷款”（12060）+“1.中长期贷款”（12237）＋“19.各项垫款”（12225）＋“3.融资租赁”（12270）。

二、增设房地产贷款统计部分指标

依据《中国人民银行关于扩大商业性个人住房贷款利率下浮幅度等有关问题的通知》（银发［2008］302号）规定，商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的0.7倍，在金融机构人民币业务的个人住房贷款利率统计中，新增按［0.7，0.85）倍基准利率执行的个人住房贷款金额统计区间，同时为了保持可比性，按基准利率0.85倍执行的个人住房贷款金额仍统计在按［0.85,1)倍基准利率执行的统计区间中。具体见下表：

表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A147012A50当月发放个人住房贷款金额月2006

A147012A51固定利率-金额月2006 A147012A52浮动利率-金额月2006

A147012A66低于基准利率［0.7,0.85）-金额月2009〖7〗2009年新增

校验关系：“浮动利率-金额”（12A52）=“低于基准利率［0.7，0.85）-金额”（12A66）+“低于基准利率［0.85,1）-金额”（12A53）+“等于基准利率1-金额”（12A54）+“高于基准利率（1,1.1］-金额”（12A55）+“高于基准利率(1.1,1.3]-金额”（12A56）+“高于基准利率1.3以上-金额”（12A57）

三、增加“结构性存款”统计指标 （一）新增指标及校验关系。

在人民币“全科目”统计指标中的“（二）定期负债”项目下增设“结构性存款”统计指标，并设“单位结构性存款”和“个人结构性存款”两个子项。“结构性存款”指嵌入了衍生产品或收益挂钩股指、汇率等指数的存款产品，目前主要为各金融机构已经纳入存款口径的代客理财资金。

具体增设指标见下表： 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A1501/A140112574(二)定期负债旬/月1995 A1501/A1401126064.长期应付款旬/月1995

A1501/A140112607其中：应付融资租赁款旬/月1995 A1501/A1401127017.结构性存款旬/月2009〖7〗2009年新增 A1501/A140112702单位结构性存款旬/月2009〖7〗2009年新增

A1501/A140112703个人结构性存款旬/月2009〖7〗2009年新增 校验关系：

校验关系A：“（二）定期负债”（12574）=“1.定期存款”（12575）+“2.发行中长期债券”（12595）+“3.长期借款”（12603）+“4.长期应付款”（12606）+“7.结构性存款”（12701）+“5.其他长期负债”（12608）+“6.同业存放定期款项”（12617）；

校验关系B：“7.结构性存款”（12701）=“单位结构性存款”（12702）+“个人结构性存款”（12703）

（二）报表归属调整。

将“结构性存款”纳入“定期存款”反映，具体调整如下：

1.调整《金融机构人民币信贷收支表》和中资金融机构《其他存款性公司（除财务公司）人民币信贷收支表》来源方的报表归属：

“定期存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（12702）； “定期储蓄”项目归属=原有归属+“个人结构性存款”（12703）。 2.调整《财务公司人民币信贷收支表》来源方的报表归属： “定期存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（12702）； “其他存款”项目归属=原有归属+“个人结构性存款”（12703）。

3.调整《信托投资公司人民币信贷收支表》和《租赁公司人民币信贷收支表》的报表归属：

“其他存款”项目归属=原有归属+“结构性存款”（12701）。 四、增设与金融控股公司有关的统计制度

为监测金融控股公司与银行间的大额资金往来，提高金融统计数据的针对性，将金融机构与金融控股公司的资金往来明确为同业往来业务，在人民币“全科目”指标中增加反映金融控股公司资金往来的统计指标。商业银行已纳入存款、贷款统计的与金融控股公司的资金往来，调整至“同业往来”项目下新增统计指标反映。

（一）金融控股公司、中央金融控股公司的界定。

金融控股公司是依据《中华人民共和国公司法》设立，拥有或控制一个或多个金融性公司，并且这些金融性公司净资产占全部控股公司合并净资产的50%以上，而公司自身并不直接对企业与公众提供金融服务或其他生产经营活动的独立企业法人。这里所谓的控制是指拥有被投资金融机构半数以上的表决权或虽不拥有半数以上表决权但有权任免董事长或有权决定被投资机构财务和经营政策。

中央金融控股公司指中央政府直接投资设立的金融控股公司。目前中央金融控股公司仅包括中国投资有限责任公司、中央汇金公司、北京联汇公司、中国建银投资有限责任公司等四家公司。

（二）增设的人民币统计指标及校验关系。 1.统计指标。

在“6.存放同业款项”（12012）指标项下增设“存放金融控股公司”（12704）、“其中：存放中央金融控股公司”（12705）指标，分别反映金融机构存放金融控股公司、中央金融控股公司的活期款项。

在“8.拆放同业”（12037）指标项下增设“金融控股公司”（12706）、“其中：中央金融控股公司”（12707）指标，分别反映金融机构拆放金融控股公司、中央金融控股公司的款项。

在“买入返售资产”（12126）指标项下增设“从金融控股公司买入”（12708）、“买入返售证券”（12709）、“其中：从中央金融控股公司买入”（12710）指标，分别反映金融机构从金融控股公司、中央金融控股公司买入返售的证券。

在“15.存放同业定期款项”（12321）指标项下增设“存放金融控股公司”（12711）、“其中：存放中央金融控股公司”（12712）指标，分别反映金融机构存放金融控股公司、中央金融控股公司的定期款项。

在“4.同业存放款”（12407）指标项下增设“金融控股公司存放”（12713）、“其中：中央金融控股公司”（12714）指标，分别反映金融控股公司、中央金融控股公司存放金融机构的活期款项。

在“5.同业拆借”（12437）指标项下增设“金融控股公司”（12715）、“其中：中央金融控股公司”（12716）指标，分别反映金融机构从金融控股公司、中央金融控股公司拆入的款项。

在“卖出回购资产”（12470）指标项下增设“向金融控股公司卖出”（12717）、“卖出回购证券”（12718）、“其中：向中央金融控股公司卖出”（12719）指标，分别反映金融机构向金融控股公司、中央金融控股公司卖出回购的证券。

在“6.同业存放定期款项”（12617）指标项下增设“金融控股公司存放”（12720）、“其中：中央金融控股公司存放”（12721）指标，分别反映金融控股公司、中央金融控股公司存放金融机构的定期款项。

具体增设指标如下： 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A1501/A1401120126.存放同业款项旬/月1995 A1501/A140112022存放金融性公司款项旬/月1995

A1501/A140112704存放金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112705其中：存放中央金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A1401120378.拆放同业旬/月1995 A1501/A140112048拆放金融性公司旬/月1995

A1501/A140112706金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112707其中：中央金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A14011211811.证券资产旬/月1995 A1501/A140112126买入返售资产旬/月1995

A1501/A140112708从金融控股公司买入旬/月2009〖7〗09年新增

续表 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A1501/A140112709买入返售证券旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112710其中：从中央金融控股公司买入旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A14011232115.存放同业定期款项旬/月2006 A1501/A140112334存放其他金融性公司旬/月2006

A1501/A140112711存放金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112712其中：存放中央金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A1401124074.同业存放款旬/月1995 A1501/A140112417金融性公司存放旬/月1995

A1501/A140112713金融控股公司存放旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112714其中：中央金融控股公司存放旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A1401124375.同业拆借旬/月1995 A1501/A140112448金融性公司拆入旬/月1995

A1501/A140112715金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112716其中：中央金融控股公司旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A1401124637.证券负债旬/月1995

A1501/A140112470卖出回购资产旬/月1995

A1501/A140112717向金融控股公司卖出旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A140112718卖出回购证券旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112719其中：向中央金融控股公司卖出旬/月2009〖7〗09年新增 A1501/A1401126176.同业存放定期款项旬/月2006 A1501/A140112630其他金融性公司存放旬/月2006

A1501/A140112720金融控股公司存放旬/月2009〖7〗09年新增

A1501/A140112721其中：中央金融控股公司存放旬/月2009〖7〗09年新增 2.校验关系。

校验关系A:“存放金融性公司款项”（12022）=“存放信托投资公司”（12023）+“存放财务公司”（12024）+“存放证券公司”（12025）+“存放保险公司”（12026）+“存放金融控股公司”（12704）+“存放其他金融性公司”（12027）

校验关系B:“存放金融控股公司”（12704）≥“其中：存放中央金融控股公司”（12705） 校验关系C:“拆放金融性公司”（12048）=“信托投资公司”（12049）+“财务公司”（12050）+“证券公司”（12051）＋“保险公司”（12053）＋“资金市场”（12054）＋“资产管理公司”（12055）＋“金融控股公司”（12706）+“其他金融性公司”（12056）

校验关系D:“金融控股公司”（12706）≥“其中：中央金融控股公司”（12707） 校验关系E:“买入返售资产”（12126）=“从中央银行买入”（12127）+“从政策性银行买入”（12131）+“从国有商业银行买入”（12135）+“从股份制商业银行买入”（12139）+“从城市商业银行买入”（12143）+“从农村信用社买入”（12147）+“从财务公司买入”（12151）+“从信托投资公司买入”（12155）+“从金融租赁公司买入”（12159）+“从外资金融机构买入”（12163）+“从证券公司买入”（12167）+“从保险公司买入”（12171）+“从基金管理公司买入”（12173）+“从邮政储蓄银行买入”（12175）+“从金融控股公司买入”（12708）+“从其他金融机构买入”（12177）+“从企事业单位买入”（12181）

校验关系F:“从金融控股公司买入”（12708）=“买入返售证券”（12709） 校验关系G:“买入返售证券”（12709）≥“其中：从中央金融控股公司买入”（12710）

校验关系H:“存放其他金融性公司”（12334）=“存放信托”（12335）+“存放租赁”（12336）+“存放证券”（12337）+“存放保险公司”（12338）+“存放金融控股公司”（12711）+“存放中资其他金融机构”（12339）+“存放外资其他金融机构”（12340）

校验关系I:“存放金融控股公司”（12711）≥“其中：存放中央金融控股公司”（12712） 校验关系J:“金融性公司存放”（12417）=“信托投资公司存放”（12418）+“财务公司存放”（12419）+“证券公司存放”（12420）+“结算公司存放”（12424）+“保险公司及养老基金存放”（12428）+“资产管理公司存放”（12429）＋“金融控股公司存放”（12713）+“其他金融性公司存放”（12430）

校验关系K:“金融控股公司存放”（12713）≥“其中：中央金融控股公司存放”（12714） 校验关系L:“金融性公司拆入”（12448）=“信托投资公司”（12449）+“财务公司”（12450）+“证券公司”（12451）+“保险公司”（12452）+“资金市场”（12453）+“金融控股公司”（12715）+“其他金融性公司拆入”（12454）

校验关系M:“金融控股公司”（12715）≥“其中：中央金融控股公司”（12716） 校验关系N:“卖出回购资产”（12470）=“向中央银行卖出”（12471）+“向政策性银行卖出”（12475）+“向国有商业银行卖出”（12479）+“向股份制商业银行卖出”（12483）+“向城市商业银行卖出”（12487）+“向农村信用社卖出”（12491）+“向财务公司卖出”（12495）+“向信托投资公司卖出”（12499）+“向金融租赁公司卖出”（12503）+“向外资金融机构卖出”（12507）+“向证券公司卖出”（12511）+“向保险公司卖出”（12515）+“向基金管理公司卖出”（12517）+“向邮政储蓄银行卖出”（12519）+“向金融控股公司卖出”（12717）+“向其他金融机构卖出”（12521）+“向非金融性公司卖出”（12525）

校验关系O:“向金融控股公司卖出”（12717）=“卖出回购证券”（12718） 校验关系P:“卖出回购证券”（12718）≥“其中：向中央金融控股公司卖出”（12719） 校验关系Q:“其他金融性公司存放”（12630）=“信托存放”（12631）+“租赁存放”（12632）+“证券存放”（12633）+“保险公司及养老金定期存放”（12634）+“金融控股公司存放”（12720）+“中资其他金融机构存放”（12635）+“外资其他金融机构存放”（12636）

校验关系R:“金融控股公司存放”（12720）≥“其中：中央金融控股公司存放”（12721） （二）报表归属。

1.调整中资金融机构《其他存款性公司(除财务公司)人民币信贷收支表》、《财务公司人民币信贷收支表》、《信托投资公司人民币信贷收支表》、《租赁公司人民币信贷收支表》中来源方相关项目归属，具体调整如下：

“其他存款”项目归属=原有归属+“金融控股公司存放”（12713）+“金融控股公司存放”（12720）；

“1.同业存放”项目归属=原有归属-“金融控股公司存放”（12713）-“金融控股公司存放”（12720）。

2.调整《金融机构人民币信贷收支表》的报表归属，具体调整如下： 来源方：

“8.其他存款”项目归属=原有归属+“金融控股公司存放”（12713）+“金融控股公司存放”（12720）+“境内金融控股公司”（18808）；

“四、同业往来”项目归属=原有归属+“金融控股公司”（12715）+“向金融控股公司卖出”（12717）+“境内金融控股公司”（18810）+“境内金融控股公司”（18812）+“其中：境内金融控股公司”（18814）。

运用方：

“四、同业往来”项目归属=原有归属+“存放金融控股公司”（12704）+“金融控股公司”（12706）+“从金融控股公司买入”（12708）+“存放金融控股公司”（12711）+“境内金融控股公司”（18800）+“境内金融控股公司”（18802）+“境内金融控股公司”（18804）+“其中：境内金融控股公司”（18806）。

（三）相关要求。

请各填报机构认真落实上述要求，将金融控股公司从普通客户中甄别出来，在相应统计指标中填报数据，并向人民银行备案。全国性金融机构由其总行向人民银行总行备案，地方中小金融机构向当地人民银行分支机构备案，并由当地人民银行分支机构向总行备案。

五、终止部分损益类统计指标

（一）终止“本年利润”项下的统计指标，具体见下表： 表单

编码指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A1501/A140112657利息收入旬/月199520092009年终止 A1501/A140112658金融机构往来收入旬/月199520092009年终止

A1501/A140112659其中：专项央行票据利息收入(农信社专用)旬/月200420092009年终止

A1501/A140112660系统内部往来收入旬/月200720092009年终止 A1501/A140112661手续费收入旬/月199520092009年终止 A1501/A140112662证券销售差价收入旬/月199520092009年终止 A1501/A140112663证券发行差价收入旬/月199520092009年终止 A1501/A140112664租赁收益旬/月199520092009年终止 A1501/A140112665汇兑收益旬/月199520092009年终止 A1501/A140112666其他营业收入旬/月199520092009年终止 A1501/A140112667投资收益旬/月199520092009年终止 A1501/A140112668营业外收入旬/月199520092009年终止 A1501/A140112669利息支出旬/月199520092009年终止 A1501/A140112670金融机构往来支出旬/月199520092009年终止 A1501/A140112671其中：系统内部往来支出旬/月200720092009年终止 A1501/A140112672手续费支出旬/月199520092009年终止 A1501/A140112673营业费用旬/月199520092009年终止

A1501/A140112674汇兑损失旬/月199520092009年终止 A1501/A140112675其他营业支出旬/月199520092009年终止 A1501/A140112676当年提取准备金旬/月200420092009年终止 续表 表单 编码指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A1501/A140112677营业税金及附加旬/月199520092009年终止 A1501/A140112678营业外支出旬/月199520092009年终止 （二）终止“营业费用”及其项下的统计指标，具体见下表： 表单 编码指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A130213A11营业费用季199520092009年终止 A130213A12其中：职工工资季199520092009年终止 A130213A13职工福利费季199520092009年终止 A130213A14业务宣传费季199520092009年终止

A130213A15业务招待费季199520092009年终止 A130213A16差旅费季199520092009年终止 A130213A17会议费季199520092009年终止 A130213A18电子设备运转费季199520092009年终止 A130213A19印刷费季199520092009年终止 A130213A20公杂费季199520092009年终止 A130213A21租赁费季199520092009年终止 A130213A22递延资产摊销季199520092009年终止 （三）报表归属调整。

终止所有报表的“当年结益”项目。 六、调整涉及邮政储汇局的统计指标名称

调整涉及邮政储汇局的统计指标名称，具体见下表： 表单 编码指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A1501/A140112031存放邮政储蓄银行旬/月2004〖7〗2004年新增，2006年统计内容缩小，2009年更名

A1501/A140112175从邮政储蓄银行买入旬/月2004〖7〗2004年新增，2009年更名 A1501/A140112332存放邮政储蓄银行旬/月2006〖7〗2006年新增，2009年更名

A1501/A140112436邮政储蓄银行存放旬/月2004〖7〗2006年统计内容缩小，2009年更名

A1501/A140112519向邮政储蓄银行卖出旬/月2004〖7〗2004年新增，2009年更名 A1501/A140112628邮政储蓄银行存放旬/月2004〖7〗2009年更名

A140112809其中：邮政储蓄银行定期存放（县级专用）月2008〖7〗2008年新增，2009年更名

附件5

外汇“全科目”统计指标修订内容 一、明确贷款按行业分类统计范围

自2009年起，中资金融机构金融统计制度明确贷款按行业分类统计的业务范围，不包括票据融资（贴现、买断式转贴现）部分。

具体指标调整如下： 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A246322D01贷款总计月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D02A.农、林、牧、渔业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D03B.采矿业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D04C.制造业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D05D.电力、燃气及水的生产和供应业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D06E.建筑业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D07F.交通运输、仓储和邮政业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D08G.信息传输、计算机服务和软件业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D09H.批发和零售业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D10I.住宿和餐饮业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D11J.金融业月2003〖7〗2003年新增，不报数，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D12K.房地产业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D13L.租赁和商务服务业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D14M.科学研究、技术服务和地质勘查业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D15N.水利、环境和公共设施管理业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D16O.居民服务和其他服务业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D17P.教育月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

续表 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A246322D18Q.卫生、社会保障和社会福利业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D19R.文化、体育和娱乐业月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D20S.公共管理和社会组织月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D21T.国际组织月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D22对境外贷款月2003〖7〗2003年新增，2006年更改频度，2009年统计内容缩小

A246322D23个人贷款及透支月2004〖7〗2004年新增，2006年更改频度，2009年更名 A246322D24其中：个人消费贷款月2003 校验关系调整如下：

校验关系A（适用于银行类中资金融机构）：“贷款总计”（22D01）＝“7.短期贷款”（22044）+“1.境内中长期贷款”（22183）＋“2.境外中长期贷款”（22193）＋“3.境外筹资转贷款”（22197）＋“15.各项垫款”（22169）。

校验关系B（适用于非银行类中资金融机构）：“贷款总计”（22D01）＝“7.短期贷款”（22044）+“1.境内中长期贷款”（22183）＋“2.境外中长期贷款”（22193）＋“3.境外筹资转贷款”（22197）＋“15.各项垫款”（22169）＋“5.融资租赁”（22203）。

二、增加“结构性存款”统计指标 （一）新增指标及校验关系。

在外汇“全科目”统计指标中的“（二）长期负债”项目下增设“结构性存款”统计指标，并设“单位结构性存款”和“个人结构性存款”两个子项。“结构性存款”指嵌入了衍生产品或收益挂钩股指、汇率等指数的存款产品，目前主要为各金融机构已经纳入存款口径的代客理财资金。

具体增设指标见下表： 表单 名称指标

编码指标名称频度启用 日期终止 日期备注

A2501/A240122413(二)长期负债旬/月1995 A2501/A2401224384.长期应付款旬/月1995

A2501/A240122439其中：应付融资租赁款旬/月1995 A2501/A2401228117.结构性存款旬/月2009〖7〗2009年新增 A2501/A240122812单位结构性存款旬/月2009〖7〗2009年新增 A2501/A240122813个人结构性存款旬/月2009〖7〗2009年新增 校验关系：

校验关系A：“（二）长期负债”（22413）=“1.定期存款”（22414）+“2.境内中长期筹资”（22426）+“3.境外筹资”（22430）+“4.长期应付款”（22438）+“7.结构性存款”（22811）+“5.其他长期负债”（22440）+“6.同业存放定期款项”（22446）；

校验关系B：“7.结构性存款”（22811）=“单位结构性存款”（22812）+“个人结构性存款”（22813）

（二）报表归属调整。

1.调整《金融机构外汇信贷收支表》和中资金融机构《其他存款性公司（除财务公司）外汇信贷收支表》的报表归属：

“2.单位定期存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（22812）； “3.储蓄存款”项目归属=原有归属+“个人结构性存款”（22813）； “其中：定期存款”项目归属=原有归属+“个人结构性存款”（22813）。 2.调整《财务公司外汇信贷收支表》的报表归属：

“1.企业存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（22812）； “其中：定期存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（22812）； “4.其他存款”项目归属=原有归属+“个人结构性存款”（22813）。

3.调整《信托投资公司外汇信贷收支表》和《租赁公司外汇信贷收支表》的报表归属： “3.其他存款”项目归属=原有归属+“结构性存款”（22811）。

4.调整《金融机构本外币信贷收支表》和中资金融机构《其他存款性公司（除财务公司）本外币信贷收支表》的报表归属：

“（2）定期存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（12702）+“单位结构性存款”（22812）；

“（2）定期储蓄”项目归属=原有归属+“个人结构性存款”（12703）+“个人结构性存款”（22813）。

5.调整《财务公司本外币信贷收支表》的报表归属：

“1.企业存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（12702）+“单位结构性存款”（22812）；

“（2）定期存款”项目归属=原有归属+“单位结构性存款”（12702）+“单位结构性存款”（22812）；

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