我国中小金融机构发展面临的问题及出路

我国中小金融机构发展面临的问题及出路

目 录

目录 ........................................................................................................................................................... 1 摘要 ........................................................................................................................................................... 1 第一章 引言 .............................................................................................................................................. 3

一、选题背景及研究意义 ................................................................................................................ 3 二、论文结构 .................................................................................................................................... 3 第二章 相关文献综述 .............................................................................................................................. 5

一、中小金融机构的概念 ................................................................................................................ 5 二、中小金融机构对国民经济的作用 ............................................................................................ 5 三、国内外相关研究成果 ................................................................................................................ 5 第三章 我国中小金融机构的现状和存在的问题 .................................................................................. 7

一、我国中小金融机构的发展现状 ................................................................................................ 7 二、我国中小金融机构存在的问题 ................................................................................................ 8

（一）在市场中定位模糊 ........................................................................................................ 8 （二）机构内控缺乏规范和力度 ............................................................................................ 8 （三）产品结构特色不足 ........................................................................................................ 9 （四）企业法人治理结构不合理 ............................................................................................ 9

第四章 我国中小金融机构面临困境的原因 ........................................................................................ 11

（一）历史遗留的问题 .................................................................................................................. 11 （二）经济体制的约束 .................................................................................................................. 11 （四）融资困境 .............................................................................................................................. 12

1、中小金融机构自身内部原因 ............................................................................................ 12 2、外部原因 ............................................................................................................................ 13

第五章 中小金融机构的出路 ................................................................................................................ 15

(一) 规范机构法人机构 ................................................................................................................. 15 （二）完善机构内控制度 .............................................................................................................. 15 （三）加强对机构体制的监管 ...................................................................................................... 16 （四）完善产品机构 ...................................................................................................................... 16 （五）政府提供帮助 ...................................................................................................................... 17 （六）加强法制和信用基础 .......................................................................................................... 17 结束语 ..................................................................................................................................................... 18 致谢 ......................................................................................................................................................... 18 参考文献.................................................................................................................................................. 18 附录 ......................................................................................................................................................... 20

摘 要

随着我国经济体制改革的不断深入，中小金融机构在支持地方中小企业和私营企业发展方面作出了积极贡献，提供了一半以上的就业岗位，成为了我国实体经济中主体。但是本次金融危机的出现，加上现在金融体系主要面向大城市和大企业的特点，使中小金融机构和私

营企业在融资市场上孤立无援，变成了金融危机的铺路石。我国实情就是中小金融机构坐在了金融风险的火山口上，面临着生存和发展的双重困境。这种困境是由市场准入的先天不足，后天管理的不力以及现有风险处理措施的不当造成的。破除中小金融机构困境不能仅从中小金融机构本身着手，要有一整防防范化解危机的思路。这一思路从重建信用基础和法制基础的市场环境入手，再到完善自身的经营状况、条件，直至果断处理目前问题金融机构以解燃眉之急为止。只有通过破除中小金融机构的发展困境，才能破除其生存境。本文力求探索中小金融机构所存在的问题本源所在，为其发展出路提出些许建议。 关键词：中小金融机构 生存和发展 出路

Abstract

Along with our country economic restructuring unceasingly thorough, the small financial organ in supported the place small and medium-sized enterprise and the Private enterprise develops the aspect to make the positive contribution, has provided more than 50% employment post, has become in our country entity economy the main body. But this financial crisis's appearance, the financial system mainly faces big urban and the big enterprise's characteristic now in addition, caused the small financial organ and the Private enterprise is isolated and cuts off from help in the financing market, turned financial crisis's paving stone. Our country truth was the small financial organ sits on the financial risk crater, faced is surviving and the development dual difficult positions.This difficult position is by market access being congenitally deficient, the day after tomorrow will manage not the strength as well as the existing risk processing measure creates improper. Eradicates the small financial organ difficult position not to be able only the small financial organ itself to begin, must have an entire against guard melt crisis's mentality. This mentality obtains from the reconstruction credit foundation and the legal system foundation's market environment, arrives again consummates own state of operation, the condition, until decisive processing present question financial organ by solution urgent matter up. Only then through eradication in small financial organ development difficult position, can eradicate its survival boundary. This article makes every effort the question source which in the exploration the small financial organ exists to be, puts forward the trifle proposal for its development outlet. Kwyword: Small financial organ survival and developmennt outlet

第一章 引 言

一、选题背景及研究意义

我国的中资金融机构包括中央银行1家，政策性银行3家，国有独资商业银行4家，其他商业银行11家，全国信用社48133家，住房储蓄银行2家．城市商业银行8l家，非银行金融机构328家，中小金融机构占整个金融机构数量的99.3％ 即使加上在华的外资营业性金融机构178家，中小金融机构的数量也在99％以上。中小金融机构的出现，突破了四大国有银行一统天下的格局，成为了整个金融体系的重要组成部分，满足了市场多元化、多层次的金融服务需求，外加其在市场上反应相当较快，处理客户关系时手法细腻，决策与经营效率较高，使其在金融市场上占得了相当的人哦并有日益发展的势头。但如此众多的中小金融机构．在金融总量中所占的比重并不大(比如，全国农村信用杜有44000多家．在数量上占了吸收存款金融机构的90％ 上、但总资产仅为2.1万亿元 占全国吸收存款金融机构的16.4％）。特别是2008年以来的金融危机，使众多的中小金融机构在市场中更加难吸收到资金，大大的降低了其在经济增长中的金融贡献度，面临着各种经营的生存危机。可以说，如果把金融风险比作一座活火山，中小金融机构正坐在火山口上。

中小企业是我国国民经济的重要支柱，在积累社会财富、丰富市场、解决就业、技术创新等方面都起到了积极的作用。通过对中小金融机构面临问题的研究，找出那些制约着其发展的原因，对促进国民经济的增长有着不可缺少的作用。加上如今中国政府为解决金融危机所出台的“扩大内需、减少出口”政策，只有在解决了众多中小金融机构的生存困境后，整个社会达到“物价稳定，就业充分，收支平衡”的状况，这些政策才能正常运作。由此，解决中小金融机构面临的问题和找寻一条合适的出路是迫在眉睫的。

二、论文结构

本文试图在学习和借鉴已有成果的基础上，采用定性和定量分析相集合的方法来探讨中小金融机构面临的这些问题的原因，并为中小金融机构发展的出路提出些许建议。

本文内容分为五个部分：

第一部分是文章的引言。主要对本文的选题背景和研究意义、论文结构做简要的介绍。

第二部分是相关文献的综述。阐述了中小金融机构的定义及其对社会国民经济的作用，部分国内、国外学者的研究成果。

第三部分是描述了国内中小金融机构的现状和存在的问题 第四部分是针对这些问题，剖析其原因。

第五部分是以上面探讨为基础，为中小金融机构的发展提出建议。

第二章 相关文献综述

一、中小金融机构的概念

中小金融机构是指股份制商业银行和地方性金融机构.主要包括国有及股份制的保险公司，城市信用合作社，证券公司，财务公司等.其经营机制较为灵活.服务对象最初是两小经济,即集体经济、个体私营经济,对支持非国有经济发展起到一定的扶持作用。后面衍生到经营一些大银行所经营的业务。

二、中小金融机构对国民经济的作用

与商业银行在国民经济中的作用雷同，都是提供支付结算服务、融通资金、降低交易成本并提供金融服务便利、改善信息不对称、风险转移与管理。作为一个以经营货币的主而存在的机构，中小金融机构也有着其自身的特别作用：那就是为客户提供银行所不能涉及业务的需要。由于其经营成本比大银行要低很多，外加各种业务的要求门槛也比大银行要低，所以无论是在城市中的中小企业，还是农村中的农村居民的经济活动，都可以看到中小金融机构的身影。可以说，中小金融机构是广大居民参与金融活动的最直接的金融纽带。

三、国内外相关研究成果

关于中小金融机构对本国的国民经济发展的作用，早在上个世纪很多国内外学者都已经提到了。世界上各个国家的经济发展史大体上一样，所以各种研究成果都反应出中小金融机构存在的重要性。其中，国内的许多学者如：祝立宏2002年从企业的盈利角度分析了中小金融机构在管理方面的问题。他认为中小金融机构的最终目的是利润最大化，这就必然导致企业的法人为了此目的，急功近利，忽视了企业的长远利益，最终导致企业破产倒闭。其次，钟秋绮2005年从企业的融资角度出发，探讨了中小金融机构为什么融资难的问题。他提出大多的中小金融机构都存在违规的经营手段，导致了许多客户对企业的不信任，于是不再让这些企业为自己代理各种金融活动。还有就是田钊平在2007年研究发现部分金融机构的经营问题是由于当地政府的些许政策不当，直接影响了中小金融机构的各项业务的进行，甚至是直接让部分中小金融机构的主要业务不得不停止，中断了企业资金链条的运作。

在国外，对于中小金融机构的研究更早。从二战时期德国把国家的所有企业进行划分，到近代日本的“骨干企业”理论，都在阐述中小金融机构的重要作用。但是现状就是中小金融机构却越来越被忽视。日本经济学家、名古屋大学名誉教授末松玄六在他的《中小企业经营》一书序言中对中小企业给予了不同的评价。他提出：中小金融机构机构的发展对国家的经济一样重要，虽然很多人都信奉“大量生产原则、大规模经济效益”的主张，但中小金融机构却拥有大型企业无法达

到的“投资小，见效快，利润高”的优势。中小金融机构是独立的企业，完全可以自主经营。但是他的意见却很少被人采用。豪兰德在《中小企业的未来》一书中提到过，如今的中小金融机构主要是在融资上存在困难，但是如果有政府的帮助，中小金融机构就可以通过投资公司、大银行等来融资。虽然这种主张是正确的，却很少在各国出现过。

第三章 我国中小金融机构的现状和存在的问题

一、我国中小金融机构的发展现状

我国的中小金融机构经营状况特别让人揪心。作为我国国民经济的重要支柱，其生存都存在问题。特别是在加入WTO后，国有大银行和国外金融企业的双重夹击使中小金融机构在市场上的竞争力越来越大。加上中国国民的保守思想“大的才是有保障的”，众多的中小金融机构只能靠企业法人或者一些担保才能从大银行得到维持企业正常运作的担保资金。如下图所示：三分之二的银行在给中小企业提供贷款的时候，首先是考虑该企业的还款能力，然后是该企业能提供的各类担保，再次是企业法人的自有资金能力。其他因素都是在上面三种因素都无法实现的情况才产生的，但是其在所有因素中占的比例特别低。

这些能得到资金的企业算是很幸运的，或者说是这个企业的法人代表拥有足够的资金让自己的企业运作，但是从2008年以来的金融危机，许多拥有足够的资金的企业也纷纷倒闭，其后果直接造成越来越多的企业只剩下靠国有大银行的贷款来维持生存。正如下图所示：虽然银行提供给中小金融机构的各类贷款比例都在上升，狭义民营经济所需的贷款和内资民营经济贷款的比例越拉越大。

二、我国中小金融机构存在的问题

在金融风险的防范和化解努力中，中小金融机构之所以如此引人注目，主要是其陷入了发展的困境，这些困境已危及了众多中小金融机构的生存。其主要存在着以下几个方面的问题：

（一）在市场中定位模糊

一方面，中小金融机构想与大型国有商银行市场定位一样，但是忽视了他在信用保障、制度结构、资金规模、网络覆盖等方面与大型银行的巨大差距，在市场上与大型银行发生了正面的冲突，偏离了自己中小金融机构成立和生存的战略和宗旨。于是在区域定位、客户定位、产品定位这些方面都无法进行严密的划分，就相当于没能把握自身的优势，反而用自己的劣势去和大型银行拼搏，这样一来，使其在市场竞争中往往付出很大的代价，使自身的交易成本[1]呈直线上升，得到的却是自身的生存危机。

另一方面，是中小金融机构内部市场定位模糊。在一个很小的范围内，往往会出现很多做同一个业务的很多中小金融机构。换句话说，大家都在做同一个品牌，但是都没能在市场中树立自己的鲜明的品牌，无法得到广大客户所认知的声望和市场形象。这样一来，形成了巨大的资源浪费，整个市场达不到“帕累托最优”效应[2]。

（二）机构内控缺乏规范和力度

首先任何社会生活都有其规律。对于中小金融机构来讲，毫无例外的也存在一定的金融市场规律，正是这些规律才让金融市场才能让各种金融资产能成为交易的对象[3]。无良好的内部控制系统，中小金融机构的运作肯定也是一团糟。这些内控系统是中小金融机构的运作基础，但就这些如此重要的基础，小银行还是在自身管理组织结构、管理理念方面存在很大的不足。其次，中小金融机构的风险识别和评估能力较弱。风险的识别、评估是金融机构对

企业风险控制的基础和前提, 是“快、准”地了解和把握银行各类风险的内控要素。假如一个金融机构不能识别银行类的风险，再审慎的企业制度也形同虚设。目前, 我国中小商业银行在风险识别与评估的意识、方法、技术等方面还比较落后。再次内部控制措施不健全。内部控制措施是内部控制最重要、最具有现实意义的子系统, 而我国中小商业银行的内部控制措施总体效果并不理想。最后信息交流与反馈不顺畅, 影响了信息传递的真实性和传递效率，导致了企业无法及时的采用这些信息去规避风险，从而使企业蒙受损失。

（三）产品结构特色不足

目前, 我国中小金融机构的业务仍集中在信贷、股票筹资等传统的零售业务领域，金融中介、金融代理等批发业务严重不足，位金融服务的系列产品。根据资群体对银行理财产品、债券、外汇资回报率期望在7%~10%之间收益一般为6%~7%, 有的甚至是国、日本等发达国家己成为企业重要融资方式，场。即使现在资本市场上出现了创业板，局。由此可见, 我国中小商业银行在产品结构上仍然缺乏特色企业想在市场上分一杯羹，榨取各项业务的剩余价值时（四）企业法人治理结构不合理在内部法人治理结构方面大会和董事会之间还没有形成现代企业制度下的委托员结构还没有完全符合公司法的要求和职业化的标准不能完全做到责权明确、互相平等，不能及时提出。经营管理班子存在责权不对称的问题严重的“内部人控制”的现象。法人治理结构的不严密长超越职权, 干预业务经营, 较大的信用风险。换句话说，益。因此, 内部法人治理结构上的缺失是中小商业银行发展中面临的不可忽视的根本性问题。

（五）受到洋银行和国有大银行的夹击 加入WTO相当于我国第二次改革开放，浅不一、方向不同的，对于中小金融机构也是一样。入世后，完全竞争市场，在完全竞争市场的金融机构组成了完全竞争市场上的买卖者这点外，国有大银行比拼。于是一些中小城市的城市商业银行除了应付国有大银行的竞争外，2006年招商银行金葵花指数报告》(不包括股票、房地产等高风险投资, 中小商业银行还达不到这个水平，10%以上，可见优势十分明显。尤其是企业债券发行在美, 中小商业银行远没有达到现代商业银行的规范化要求主不主，4大因素而我国在资本市场融资中过分倚重于股票市[4]，就缺少了很多竞争实力。---代理关系, 董事会的职能和董事之间的关系还客不客的现状直接让企业各种经营活动的决策, 往往存在权力失控、责职不明和较为, 有效监督机制的缺乏

其影响将是十分深远的[5]中，除了洋银行和国有大银行已经国内的中小其他3个要素中小金融机构没法与洋银和也缺乏为企业提供全方的研究结果) 等理财工具的投而洋银行的高端理财产品, 缺少产品创新。由此一来，, 董事和董事的产生及成, 从而给银行经营带来不惜牺牲机构的利 但入世的影响却是深, 国内资金投

, 股东, 容易使董事还不得

且即使在传统的零售业务中，《也难使国内中小金融机构只能倚重股票来融资的格

使金融机构蜕变为某个企业的融资窗口机构的某些法人为了使自己的利益最大化，整个世界金融市场相当于一个不直面外资银行的竞争 而且，外资银行不会与国有大银行争夺高负债、低效益的国有大中型企业的业务，而更多地与城市商业银行等金融机构争夺民营企业、高科技产业等高效益的项目。伴随国有大银行业务重点的转移，城市商业银行传统的客户——中小企业，将有相当大一部分被国有银行拉走，中心城市商业银行面临的双重夹击十分明显。对于全国44000多家农村信用社而言，由于人世对中国传统农业的巨大冲击，使得以“三农”为服务对象的农村信用又将面临业务对象、范围、种类大规模调整的的挑战。入世背景下，中小金融机构又面临着发展困境。

就目前国内的情况而言，工农中建四大国有银行是最有实力做到规模经营[6]的金融机构。但是，四大银行将营业网点一味地向小城镇甚至乡村的铺展。这不仅挤占了中小金融机构的发展空间，也带来了四大银行自身的无效益。四大银行在小城镇与乡村的营业网点经营成本太高。收益又太低 战线太长使他们的战斗力大大削弱。所以陈沿海发达地区外，四大商业银行应退居大中城市经营．将广大的小城镇和农村留给在当地生存发展的中小金融机构经营。这样才能形成中国大中小银行合理的区域地位与业务定位大银行才能集中资金优势做大项目，求高教益，中小金融机构才能从独木桥的竞争中喘中口气，将心思真正用在本地金融市场的开拓与经营上。从政策上讲这选才是对中小金融机构的最有力的支持。

第四章 我国中小金融机构面临困境的原因

我国的中小金融机构面临这些问题即有自身的，也有外部环境影响的。总的看来，主要是以下几个方面：

（一）历史遗留的问题

我国的中小金融帆构在发展历程中，存在许多问题：

①市场准入过松，导致本金不足、经营混乱。中国的中小金融机构的设立基本都是以企业法人的自有资金为企业的注册资产，由于中小金融机构是以自身的信用去经营的实物货币、虚拟资产等对象，然而一个中小金融机构的法人资产毕竟有限，资金贷款也有限，一旦遇到一些大的亏损，机构的最终目标：规模经济。规模经营是金融机构自有资本经营性质”、“半公共产品”同时也决定了金融机构在进入市场时要设置较高的标准，而不能像一般企业那样自由设立、完全竞争。近些年我国在加快经济体制改革过程中，较强的法律法规，导致出现了大量的中小金融机构国中小金融机构占了金融机构总数的营业人员素质低下，使中小金融机构在经营陷入盲目的、最终成为当前金融业中最大的风险隐患和金融危机的本源。②缺乏有效的治理结构：任何一个管理体制，容。我国的中小金融机构产权关系模糊，且也没提供优厚的回报去激励那些资金借贷者。在与内在约束的情况下，内部人控制现象普遍。③人员素质太低，远不能适应现代金融业发展的要求。市场准人过松使得中小金融机构的经营管理人员在知识，乏有效治理结构导致其市场经营中难以主动提高人员素质，小金融机构在提高人员素质上更无金融机构都难以从整体上促进员工素质的提高。广东农村信用社70％以上的员工只有初中文化，员工使用中“子弟兵”遍[7]。

（二）经济体制的约束

在中小金融机构发展先天不足的同时中小金融机构放任发展，没有起码的约束。比如许多城市信用社是由人民银行负责组建的，这就出现了监管的 灯下黑”现象。由于每个信用社都是独立法人，各社发展几乎完全取决于社主任个人的品质、能力和自我道德约束，中小金融机构的生产便遇到威胁，(尤其是银行对中小金融机构的市场准入缺乏操作性(由于每个信用社都是独立的法人，使我99％以上)，然而资本金不足、多头审批、管理人员与低水平的过度甚至恶性竞争中，都要兼顾激励与约束，企业法人没有很好的约束对自己资金的使用者，经营者映乏起码的权责意识，

管理、。这样，无论是事前，还是事中、事后．中小据广东中小金融机构人员调查中， 还存在后天发育不良的问题。这就相当于变国有企业为私有，国有大银行的其提供的无法到达金融)的发展趋势，金融产品的“非并达到激励约束的相而在没有有效外等方面的素质普遍偏低，缺我们得知、“关系网”现象普90年代初期，许多各种为国有企

性质和外部效应特征等因素要求金融机构必须稳健经营，

市场的竞争关键是人才的竞争但有效市场退出机制的缺乏更使中 后顾之忧”业出台有利的经济体制蜕变成遏制这些“私有企业”的绊脚石。而中小金融机构与地方党政部门千丝万缕的联系使得贷款的行政干预现象十分普遍。这段时期的疯狂发展为中小金融机构在20世纪90年代中后期的危机埋下了种子。20世纪90年代中期以后，对中小金融机构的监管得到加强。但由于人民银行基本上是按照国有商业镊行的模式去规范中小金融机构。导致其在管理、业务范围，经营手段上与国有银行高度一致，变成了大银行的“微型克隆”，带来了中小金融机构“小而全”的经营模式。失去自身特色的中小金融机构被逼与大银行挤在同一个独木桥上竞争，而其实力、技术，素质、信息等诸方面又没有优势。导致路越走越窄因此，无论从经营体制，还是从管理体制上，中小金融机构的发展都受到极大约束。（三）处理部分危机的措施不当对于频频出现的挤兑事件的处理，监管部门多次采用了“拉郎配”的处理措施，比如，将农村基金会纳入农村信用杜系统；重新规范：在地市级以上城市，将城市信用牡强制“结合”了力图使用强制性的制度变迁，这种“一刀切”的危机处理措施无疑等于将灰尘扫到了地毯下面，由于危机并没有真正化解，而只是通过“捆绑”在一起缓解了。那么，这种方法的逻辑发展是，危机将会更大更复杂，只不过是爆发的时间被人为推延了而已。目前我国为促进就业和经济稳定，机构则被推向解决中小企业融资难题的前台，支付风波的爆发，已使中小金融机构风险的化解迫在盾睫此时如果单纯依靠中小金融机构来靠补大型金融机构在中小企业贷款上的不足，贷”(或者如社会上抱怨的那样叫做“惜贷”得巳的，从国际经验上看，金融业发达国家那样采取多种扶持措施互助担保”等来拓宽融资渠道然点．单纯依靠中小金融机构来解决中小企业融资难题。金融安全已上升到与国防安同等重要的今天。风险隐患。

（四）融资困境据统计，目前我国中小企业的数量已经超过了工业总产值和利税分别占到了但与此极不相称的是，其原因有重自身的，也有外部的。1、中小金融机构自身内部原因普遍认为中小企业与银行的信息不对称程度比大企业更为严重，

将县级城市信用社计划归农村信用社。来达到化解风险的目的。将中小企业的发展提到了前所未有的高度，(如采用) 实际上。中小企业贷款有“成本高、风险大、收益低”的天70%和45%

，组建城市商业银行等，都体现但由于风险的源头并没有真正堵住，但目前多家中小型金融机构的破产和许多地方由此引发的风险将是不容忽视的。)虽然造成了资金供求关系韵失衡。但却是迫不“风喻投资”开辟只会加剧中小金融机构的风垃，我们不应忽视每一项政策措施可能带来的金融1200万家，占全部注册企业总数的长期陷入一种融资难的困境。 “慎 、在99%，并按合作制原则或将坏账由抱着转为背着。

中小金融目前银行不应该单纯依靠中小金融机构来解决中小企业融资难题，而应象“二板市场”、“创业基金

，在国民经济和社会发展中发挥了巨大的作用。中小企业所获得的金融资源却极为有限，这是中小企业融资难的

主要原因。因为银行不仅关心利率水平，而且关心贷款的风险，而中小企业信息相对内部化，使银行难以有效识别优质中小企业、观察借款人的投资风险；加之中小企业贷款规模偏小、交易成本高，且经营时间较短，退出市场的概率较高，经营风险大，导致银行不愿意为其提供贷款。具体而言，主要有以下几个方面。

①、银行对中小企业的特殊信贷量不足

中小企业特殊的治理结构是影响信贷配给的内在因素。由于在中小企业中所有权与经营权往往合而为一，缺乏职业经理人对股东的制约，道德风险问题较大企业更为严重，及时还款成为企业与银行之家不可逾越的鸿沟，于是理性的银行能对此作出正确的预期，并选择在信贷资金的配给上倾向于大企业而排斥中小企业。

②、内部运作信息失真

大多数中小企业的财务制度不够健全，且缺乏有效的内部控制机制和信息传递机制，提供的财务信息常常失真，其中不乏做两套账甚至几套账的现象。融资时为了迎合银行，不愿按银行的要求披露所有信息，粉饰向银行提供的会计报表，表现出虚假的经营业绩，容易产生坏账，增加了银行贷款的风险和审查成本，降低了银行贷款的积极性。

③、中小企业所有者经营管理能力不足

在我国，中小企业大多是家族式的管理模式，管理者大多没有经过专业的学习，管理随意性较大，主观意识较浓，决策失误常常发生，这使得中小企业总体经营业绩不佳，持续经营能力不足，生存风险高，银行对其偿债能力心存忧虑。

此外，中小企业自身信用不足，信用等级低，且可提供的抵押物少，抵押物的折扣率高，也是银行不愿意对其发放贷款的原因之一。

2、外部原因

对于中小企业融资难的问题，除了中小企业自身因素以外，政府及银行等外部因素也“难辞其咎”。

1、与中小企业融资有关的法律、法规体系尚不健全

一是目前缺乏一部统一规范的中小企业立法，只是按行业和所有制性质分别制定政策法规，造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的不平等；二是缺乏强有力的个人破产制度，难以保证债权人获得公平的清偿，即使是承担无限责任的个人独资企业或合伙企业等中小企业也难以获得银行的信贷支持；三是我国税收管理体制透明度和效率相对较低，表面上对中小企业实施税收优惠，但实际上却加重了他们的税负，推动了中小企业治理结构“早熟”，增加了信息不对称问题对企业融资的负面影响。

2、政府和银行长期对中小企业融资具有歧视倾向

虽然中小金融机构在国民经济中所占配额很大，但是数量太多，政府在出台各种政策的时候很难兼顾每个企业。因此为了搞活企业，中央提出了“抓大放小”的方针政策，要求银行部门要重点支持大企业，确保大企业的信贷，保证各种政策都能充分发挥其作用，只有在确保大企业的基础上才对中小企业予以考虑，造成了对中小企业的歧视，导致银行对大企业和中小企业融资问题上的不平等。换句话说，大银行如果在中小金融机构财政困难的时候不予提供资金的信贷，直接导致整个国民经济中的金融制度运作效率的降低[8]，从而金融制度的运作成本提高，这对于中小金融机构而言，无疑是雪上加霜。这样隐形的使中小金融机构财政困难变成金融危机的开端。

3、歧视区域中小金融机构

一些区域性的中小金融机构发展不规范，对中小企业的支持力度不够。现在我国极为缺少切实面向中小企业服务的金融机构，经济活动中涌现出的一批区域性中小金融机构，本来应以支持中小企业的发展为己任，但在实际中，其业务发展上却与国有金融机构有趋同的趋势，不能真正面向中小企业，存在一定的信贷歧视现象，很多中小金融机构将大量资金上存或购买国债，对急需贷款的中小企业却不予支持。

4、中小企业进入资本市场直接融资受到各方面限制

在我国的股票市场上，对于新股的发行一直实行严格的计划管理、总量控制的办法，中小企业进入证券市场融资非常困难。从企业债券市场看，我国企业债券的发行受到政府的严格控制，国家每年根据宏观经济的运行情况确定当年企业债券的发行规模，并具体分配到各地、各部门。中国人民银行负责批准债券发行的期限、品种和利率，中国证监会审查债券是否符合上市交易的资格，做出是否允许其在交易所上市交易的审批决定，中小企业很难取得发行债券融资的资格。除此以外，没有健全的为中小企业贷款提供担保的信用体系，在中间业务方面，满足中小企业交易需要的结算工具较少等因素也是导致中小企业融资困境的重要外部原因[9]。

第五章 中小金融机构的出路

中小金融机构的面临的发展问题原因是很复杂的，“冰冻三日，非一日之寒”，只有解决了这些复杂的原因，破处中小金融机构的生存困境，才能谈其发展。于是，我认为，中小金融机构要发展，要做到以下几点：

(一) 规范机构法人机构

从问题的根本入手，抓住这些问题的来源，通过内控为主，监管为辅，优化法人自理结构。一是重新规范中小商业银行的组织架构间相互制约的关系制,防止“一股独大”是改善治理机制的关键环节。行治理中的关键作用。的错位。如若一家金融机构不能做到“自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡”的话，任何外部的监督管理都难以长期奏效。制的话，监管者会是十分轻松的。本不用我们去监管．他们自己车身就有一套极为严密的内部控制措施．一旦有风险的苗头，马上就处理，一旦有坏账损失，所要做的仅仅是告诉我们的法律规定就行了．经常加班加点，你走我偷”(不然的话，如何解释外资金融机构在华的生存因此，必须在整个机制上使各个金融机构真正愿意并且有能力进行内部控制。有真正的内控能力．必须做到产权明晰期的过程，但却是解决问题的根本办法。（二）完善机构内控制度找到了问题的来源，要问题是内控的力度不够，题爆发后，才知道问题的严重性。然，这使得事件的处理很被动，制度。首先是构建良好的控制环境，念、着力培育内部控制文化等。其次是改革落后的风险识别与评估体系要求,借鉴国际先进经验和手段息系统等方面建立科学的内部评级法并进行持续的监控和定期评估。再次, 改变经营管理层权力过分集中的现状。首先和损害中小股东利益的行为。二是建立董事会下属的专家委员会三是强化对高级管理人员的激励约束当年就冲销完毕，可仍像在玩猫捉老鼠、老鹰抓小鸡的游戏一样．)。是现有体制框架内没有通过正常渠道赢得的空间了吗，并非如此，依据问题来找寻解决办法，那就必须构建严密的内控机制。要变被动为主动，, 从风险组织流程、,即股东大会、董事会、监事会、经营管理层之若一家金融机构有真正的风险意识．反观对国内金融机构的监管，? 治理结构台理，政策引导适当。当然，这是一个长

, 逐步建立覆盖所有风险业务的监控和评价预警系统, 健全内控措施, , 要建立和规范董事会的运行机制, , 有效防止剩余索取权与控制权WTO当前我们对危机的处理往往是问, 尤其要实现规章制度的制定以业务流

愿意进行自我控近年来监管人员, 按照巴塞尔协议的, 这, 要规范股东大会的运行机其次充分发挥董事会在商业银一位监管人员曾感慨地告诉笔者：在华经营的外资银行根这使他们一直能稳健经营．我们监管人员日夜劳心劳力，“你来我躲，违规经营如何面对加人后中国金融业的新形势？要使金融机构

才是正确的道路。既然中小金融机构主在事前不能及时察觉并妥善处理好风险的隐患．防患于未就必须建立一系列的风险测量指标和跟踪主要包括建立合理的组织结构、革新落后的风险管理理风险计量模型、风险数据库、风险管理信

程为中心,紧跟流程的变革及业务创新。最后是要建立顺畅的信息传递机制, 防止信息传递过程中的理解偏差。

（三）加强对机构体制的监管

内控稳定、有力度是中小金融机构运作正常的基础。理顺对机构的监管体制才是解决问题的主要手段。在理顺监管体系中，主要要解决以下几个问题：

1、改变“倒金字塔式”监管架构 当前中央银行基层部门投凡监管的人员数量和素质难以满足实际需要。在现有的监管架构中，出现 上边千条线、下边一根针”， 一个媳妇应付几个婆婆”的情况。报载；人行支行一般投凡监管的人员只占上级所有的监昔部门。求的各项报表，而无暇开发实质性的监管活动。2、改变 三大职能分离”的格局。人民银行作为中央银行，主要有三大职能：制定执行货币政策、实施金融监管、开展金融服务。当前命使其中一项职能的状况，这种分离状况不利于金融监管的实施。3、改革鼓励政府的负激励措施。现在人民银行制定了监管目标责任制，颁布了金融违法行为处罚办法，制定了金融业高级领导资格认定标准。机制，而且，在没有一套严格的制度保障措施落实到位的情况下，折扣。近些来经济学研究的一大成果就是对激励和约束机制的理解、信息经济学的研究认为，励与约束的机制，这是市场经济为什幺有活力舶根本原固先应是激劢，没有激励就没有人的积极性、没有积极性．像汽车的发动机。但仅有发动机汽车照样也不能上路，还必须有利车装置，人要对他的经济后果负责任，过样看来，当前我们有的是行同虚设的约束机制，而没能真正建立起一套有效的激励机制。既然依法严格监管并不能给监酋者带来多大利益；相反，徇私舞弊、有法不依、执法不严、违法不究却能使监管者获得很大回报而不必冒太大风险，措施也直接导致了“不求有功、但求无过”的中府思想，并容易使监管者滑入“寻租”的泥坛。

（四）完善产品机构解决了中小金融机构自身的内控问题是关键的一步，资问题，充分使企业有充足的资金来运作，完全撇开生存困境的困扰。建立完善的金融品牌必须实现金融产品服务质量和商业银行形象两个方面的完美结合。在金融产品质量上, 和形象是我国中小商业银行在激烈的市场竞争中取胜的关键。包括推行企业的识别系统战略要受到约束 。一个制度的设计关键是做到激励与约束的相容，

, 实施差别化竞争策略。首先从视觉外观上建设企业30％左右，计划部门要应付大量制造各种上边要

^民银行的职能安排有总、分、支行各自行

这些措施从根本上来说是一些惩罚这些措施的威慑力台大打博弈理论、在供给和需求背后， 激励和约束两者缺一不可。但首一切经济发展都无从谈起。激励就这样监管就难以落到实处了。然后实施品牌战略，

, 要充分认识到实施品牌战略的具体措施主要激励理论及是激每个现有解决自己的融, 良好的信誉, 再从行

这使得基层监管人员疲于执行上边的各娄指示．市场机制不仅限于资源配置，应当看到，也就是说，主要强调安全性、方便性和增值性。同时为规范上约束企业, 继而形成理念上的凝结。如重新设计行名、行徽, 将企业的经营理念定位, 注重企业形象的推展培训等等；导入和实施“顾客完全满意(Total Customer-staisfication)”战略。强调企业的整个经营活动要以顾客满意度为指针, 要从顾客的角度用顾客的观点而非企业自身的利益和观点来分析考虑消费者的需求, 从而实现更为人性化和个性化的经营。

（五）政府提供帮助

一个企业成功自身是关键，但是也离不开外部环境的帮助。在众多的因素中，政府的各项宏观经济政策也是对中小金融机构的发展有莫大的联系。我认为，政府只要做到以下方面：

1、国家给予优惠政策对中小金融机构的发展给予必要的政策优惠，承担和发挥的作用以及所服务的对象所决定的。融体系中发挥着不可替代的作用。但是，力较薄、抗风险能力较差的弱点，歧视。另外，中小金融机构所服务的特殊对象也需要得到政策优惠。2、出台部分企业重组的法律法规面对全球银行业的并购重组大潮，组可以分布走，一是大区行范围内的合并，银行总行。但合并一定要水到渠成，有利于充实实力、防范风险，有利于业务开展，要是真正意义的市场行为，避免重复过去简单的“归大堆”3、关注区域中小金融机构由于部分区域中小金融机构受到当地银行的部分贷款歧视，给那些为中小金融机构提供合理贷款的大银行。由此来缓解中小企业抵押担保贷款的不足，中小金融机构可以借鉴国外的经验可以替代一部分抵押贷款获取贷款时所付出的较高的融资成本。行难以获得的具有人格化的特征度上鼓励企业利用这些有利条件，中小金融机构在区域范围内的融资将更为简单、容易。（六）加强法制和信用基础在结合了多种解决办法后，轨，从而使其快速的从困境中走出来。若将市场经济比作一辆快车的话，那么信用和法制就是供市场经济快车运行的两条路轨，因为市场经济本身就是信用经济和法制经济，本不能称作是市场经济．或者至少可以说是欠完善的市场经济海聚会，指点中国21制基础不完善，茅于轼先生也曾撰文指出：是信用不足。靠信用生存的金融业离开信用更是寸步难行，

这是由中小金融机构在社会经济发展中所首先，城市商业银行、与国有独资商业银行相比，仍然存在先天不足、实这些都需要国家给予一定的政策优惠，

中小金融机构也应积极因应。二是组建城市商业银行集团，。

,对中小企业发放关系型贷款,从而在一定程度上降低了中小企业由于抵押担保不足而导致的在加上区域中小金融机构在[11]，企业的社会关系、范围都比大银行强，政府在一定程

中小金融机构应合理进行市场定位，

所以没有信用和法制为基础的市场经济根中国当前经济萎缩的根本原因不是消费不足，离开法制则难以维护信用。农村信用社在中国金而不能有政策上的 城市商业银行的并购重三是组建城市商业中央可以出台部分优惠政策[10]。关系型贷款方式的存在“某些软信息”上拥有大银铺设市场经济快车的路[12]。全球《财富》50,

强在上世纪发展的时候，就有人指出中国最根本的问题是信用基础不行，法而若从

经济学的角度分析，市场经济条件下信用是软约束．法制是硬约束，“软、硬”配合，则相得益彰，若偏废一者，则两者俱失。从长远看，不辅设好信用和法制这个市场经济快车的路轨，我们任何的经济金融改革都难以真正落到实处。在此基础上结合当地经济发展环境、金融业务发展的空间和自身的经营管理水平确定重点服务或者合作对象, 具体问题具体分析, 走特色化的市场定位之路, 也即遵循求异型为主, 跟随型为辅的特色化市场定位战略。在深入调查研究的基础上, 不断进行市场细分, 同时结合各行自身的优势和特点, 寻求“人无我有, 人有我新, 人新我特”的特色化的市场定位战略, 更多地采用求异型市场定位形式。

结束语

综上所述，中小金融机构的发展现状是不容乐观的，特别金融危机的背景下。影响中小金融机构的发展的原因也是多方面的，既有自身的，也有外部环境的。首先，自身问题诸如：内控的力度、市场的定位、行业间的竞争、法人的治理结构是尤为重要的，它好比一台机器的所有零件结构，缺一不可，而且还要都能正常工作。其次是外部环境。虽然中国已经加人了WTO，但这对国内的中小金融机构来说，既是机遇，也是挑战。处理好“洋银行和国有大银行”的挑战，充分发挥自身的“投资小，见效快，利润高”优势。这也好比一部机器需要的活力，电源等的支持。处理好这些方面的问题，中小金融机构想想生存也不是那么难的，甚至可以说，出路就是隐藏在这些方法背后的。

致谢

在石家庄铁道学院四方学院的四年学习生活和本文编写过程中，我十分感谢王桔红老师。本文是在王桔红老师的精心指导下完成的。虽然老师的工作忙，但是她仍在我论文的研究内容、论文方向都提供了很多的帮助，对我的论文完成起着莫大的影响。

此外，我还要感谢全体导师组的老师和我的同窗们。正是你们在我论文编写时提供的种种帮助，才能使我顺利完成论文。总之，在四方学院的这四年生活，我会终身难忘。

参考文献

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[2] 高鸿业，西方经济学（宏观部分） 第四版 中国人民大学出版社 2007年

[3] 金融市场学/张亦春，郑海龙，林海主编.---3 版---北京：高等教育出版社，2008.3 [4] 连锦聚 政治经济学 （第3版） 高等教育出版社 2007年

[5] 高鸿业，西方经济学（微观部分） 第四版 中国人民大学出版社 2007年 [6] 宋承宪：《现代西方经济学》，上海，复旦大学出版社，1994

[7] 周立、陈武 中小金融机构面临的问题 华南金融研究 第15卷5期 2000年 [8] 李志赟 .银行结构与中小企业融资[J]. 经济研究,2002 (2) :38～45 [9] Ber ger,A.N.,Udell,G.F.,Relationshi pLendin gandLinesof

CreditinSmallFirmFinance [J]. JournalofBusiness,1998.

[10] AllenN.Ber ger,Leora,F.Kla pper,Gre gory,F.Udell,TheA 2 bilityofBankstoLendin gtoInformationall yO paqueSmallBusiness [J].JournalofBankin gandFinance,2001. [11] 马丽萍 我国中小企业发展面临的困境和出路 云南名族大学学报 第26卷1期

2009年01月

附录A

Diverse workforce extent of the impact on business performance? In the current economic environment, and companies is how to enhance operational

capacity, improve performance, rather than deliberately to leave a good impression to the outside world.diverse workforce target company to cut operating costs.enterprise has people and business performance is closely related to the diversity awareness of this increasingly profound.

For the world's largest multinational Sodexho for dining services, outsourcing, diversity is business vitality and potential to be up and down the full release.its worldwide in Paris, France, Sodexho Group currently operates in around than 1000 cities government agencies, 5 million a day service customers. In the Sodexo Group, Randall worked forof race and different backgrounds and an integral President diversity' is a long process. \diversification is certainly a trend.only 17% of white the proportion of working women more than men.\than 50%, \and job satisfaction, in March published beginning of than men. at candidates for appropriate positions, adequate compensation I think this current situation is unfair treatment between the sexes both university graduates or those on the job or even the company itself, are unfavorable, the company reputation will be covered with dirt. \

Business due to economic downturn, the uncertainties faced by the occasion, the

\ Vara about the economic crisis, most of the current slowdown increasingly realize integral part of business innovative and regions of the total number is essential, of the world part of business development, (Rohini Anandmen, the rest are Iraq\ is not there is always in the Harvard work, women's salaries INSEAD, our negotiations the importance of development.solutions and competitive the restaurants, of employees up （ Rohini Anand ） 25 years said: that we can better service. pluralism for which Rohini Anand). Of course, diversification The effort \ has a bachelor diploma work of people, or people of \a gap. \ cited Business Review's on the low, low are very popular However, Hewitt added: \diversification advantage.80 countrieshospitals, 38 million \ us, have a diverse team the different and harmony have appointed ethnic participation research: and satisfaction course and appropriate benefits. of the This company and Headquartered 30prisons the regions is our a 'first In of an\ because staff, more

and world's and culture U.S., INSEAD the work helps been diversification business, an Through of customers 001schools, to people, 。

culture so serve customer we executive female other groups. the percentage of working women more over men and women since the beginning of work on pay the from its post, with it

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