用友畅捷通T3教案

电算化会计用友畅捷通T3 教案

授课课题：企业组织架构的建立

授课时间9月8日、22日 1、3 教学周 授课班级：12春会专、12秋会专 授课类型：实验或实习课

教学目标、要求：企业组织架构的建立是运行财务管理软件的基础，其内容主要是建立账套信息及整理各种分类档案资料，进而进行各种分类档案的建立。要求了解及掌握系统管理，设置公共基础档案

教学重点、难点：掌握系统管理相关操作：操作员设置，账套建立，权限分配；

掌握公共基础档案设置：机构设置，往来单位设置，财务信息设置，收付结算设置，存货设置，购销存设置

教学方法：（讨论、启发、演示、讲练结合等） 教学手段：（多媒体教学、计算机演示）

课内实训： 任务一 系统管理 （2课时）

任务二 基础设置（一） （2课时） 任务三 基础设置（二） （2课时） 任务四 基础设置（三） （2课时）

课时安排：操作8课时

主要教学内容及过程：

功能概述

系统管理的主要功能是对企业管理软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护；基础设置的内容主要包括各种分类及档案的建立。

系统管理的主要内容 ·账套管理 ·年度账管理

·操作员及其权限管理 基础设置的主要内容 主要任务

系统地学习系统管理和基础设置的主要内容和操作方法。能够在系统管理中设置操作员、

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建立账套和设置操作员权限；能够进行企业所需要的各种基础设置；能够熟练地进行账套的备份和恢复。

系统管理

启动系统管理的操作包括启动系统管理模块并进行注册，即登录进入系统管理模

快。系统允许用户以系统管理员admin的身份，也可以以账套主管的身份注册进入系统管理。由于第一次运行该软件时还没有建立核算单位的账套，因此，在建立账套前应由系统默认的管理员admin进行登录，此时并没有为管理员admin设置口令，即其密码为空，为了保证系统的安全性，可以更改系统管理员的密码。

设置操作员

操作员是指有权登录系统，对系统进行操作人员。只有定义了操作员，才能对

软件进行相关操作。

为了保证系统及数据的安全与保密，系统提供操作员设置功能，只有系统管理员才有权利设置操作员。

账套管理

所谓的“账套”在会计上的含义是指一个独立的核算主体，而在系统中的含义

则是指一组相互关联的账务数据。只有事先建立账套，才能在该账套的空间范围之内展开企业的业务。一般来说，可以为一个企业设置一个账套，也可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可以建立999个账套。其中“999”账套是系统内置的演示账套。

1. 建立账套

建立账套，即采用财务管理软件为本企业建立一套账薄文件，根据企业的具体情况进行账套参数设置，主要包括核算单位名称、所属行业、启用时间、编码规则等参数。账套参数决定了系统的数据输入、处理、输出的内容和形式。

2. 备份账套

3. 恢复账套

系统启用

系统启用是指启用畅捷通T3应用系统中各子系统并没有设定其开始使用的日期。只有启用后的子系统才能进行登录。

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设置操作员权限

操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进行赋权。只有系统管理员和该账套的账套主管有权进行权限设置，但两者的权限又有所区别。系统管理员可以指定某账套的操作员进行权限指定，不能指定其他的账套主管。

1. 增加操作员权限

2. 修改操作员权限

1） 设定或取消账套主管

2） 删除操作员权限

设置公共基础档案

基础档案设置是初始化最重要的内容之一，主要包括机构设置、往来单位分类及档案设置、财务信息设置、收付计算设置、存货和购销存设置等。基础档案设置之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的编码设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定。

启动并注册系统

由于基础档案的基础作用及其对日常业务的重要影响，应由精通软件应用和熟悉企业业务的人员一起进行设置。设置基础档案之前应首先启动并注册畅捷通T3系统。

机构设置

机构设置主要包括部门档案和人员档案设置。

1. 部门档案

在会计核算中，往往需要按部门进行分类和汇总，下一级将自动向有隶属关系的上一级进行汇总。部门档案主要是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称，以及要进行个人核算的往来个人所属的部门。

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2. 职员档案

职员档案主要用于录入本单位职员个人的信息资料，设置职员档案可以方便地进行个人往来核算和管理等操作。

往来单位设置

往来单位设置主要包括客户及供应商的分类设置和客户档案设置。 1. 客户及供应商分类

2. 供应商档案

3. 客户档案

财务信息设置

1. 设置会计科目

2. 设置凭证类别

3. 录入总账系统期初余额 1） 录入基本科目余额 2） 录入望俩科目余额 3） 试算平衡

收付结算设置

1. 设置结算方式

2.设置开户银行

存货设置 1.存货分类

2.存货档案设置

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购销存设置 1.仓库档案 2.收发类别 3.采购类型 4.销售类型

任务导入

四方股份有限公司2012年1月开始使用畅捷通T3企业管理信息化软件，在进行具体的业务处理之前需要进行系统管理和相应的基础设置。其具体的分工为，由系统管理员“admin”在系统管理中进行设置操作员、建立账套和设置操作员权限的操作，由账务主管“KJZG王强”进行基础设置。

任务1 系统管理

具体任务

? ? ? ? ?

设置操作员。 建立账套 启用“总账”、“核算”和“购销存”系统，启用日期为“2012年1月1日”。 设置操作员权限。 账套备份。

案例

1. 操作员及其权限 操作员编号 KJZG KJLH 操作员姓名 王强 刘浩 操作员权限 账套主管 岗位 财务主管 公用目录设置、总账、现金管理、往来、项目管总账会计 理、应付管理、应收管理、采购管理、销售管理、核算 公用目录设置、总账、应付管理、应收管理、核算、采购管理、销售管理、库存管理 总账、应付管理、应收管理、采购管理、销售管理、现金管理 公用目录设置、应付管理、应收管理、核算、采购管理、销售管理、库存管理 5

KJCG KJLP YW01 陈光 李平 张思思 业务会计 出纳 业务主管

YW02 YW03 YW04 张帆 江昆 周凡 公用目录设置、采购管理 公用目录设置、销售管理 公用目录设置、库存管理 采购员 销售员 仓库管理员 2.建账信息 1）单位信息

四方股份有限公司从2012年1月起使用财务管理软件处理会计业务。记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”执行《2007年新会计准则》。单位地址为“朝阳区光华路11号”，法人代表为“李建”，邮政编码为“100101”，税号为“110100123456656500” 该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户及供应商进行分类。 2)分类编码方案

科目编码级次：4222 客户分类编码级次：11 部门编码级次：11

存货分类编码级次：112 供应商分类编码级次：11

拓展任务

1. 2. 3. 4. 5. 6.

如果在建立账套时选择错了行业性质，怎么办？

在建立账套后并未进行账套启用的操作，应由谁在什么功能中进行账套的启用？ 如果在建立账套时选择错了编码方案，应该如何进行修改？ 如果在建立账套时选择错了分类信息，应该如何时行修改？

如果在建立账套时选择错了账套主管，应该如何重新选定账套主管？

在系统管理的操作员列表中，系统识别的是操作员的编号还是操作员的姓名？

任务2 基础设置（一）

具体任务 设置部门档案。

? ? ? ? ? 案例

设置职员档案。 设置客户分类。 设置供应商分类。 设置客户档案。 设置供应商档案。

1. 部门档案

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部门编码 1. 2. 3. 4. 5. 部门名称 行政部 财务部 研发部 采购部 销售部 2.职员档案

职员编码 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 职员档案 周凡 李建 王强 刘浩 陈光 李平 陈明明 莫山峰 张思思 张帆 刘涛 田宇 所属部门 行政部 行政部 财务部 财务部 财务部 财务部 研发部 研发部 采购部 采购部 销售部 销售部

3.客户分类

类别编码 1 2 3 类别名称 东北地区 华北地区 其他地区 4.供应商分类

类别编码 1 类别名称 主料供应商 7 2 3 辅料供应商 其他供应商 5.客户档案

客户编码 客户编码 客户简称 所属分类 K001 K002 K003 K004 K005 凯图股份有限公司 天地有限责任公司 北威股份有限公司 碧兴有限责任公司 伟力有限责任公司 凯图公司 天地公司 北威公司 碧兴公司 伟力公司 1 1 2 2 3. 123-45678 333-55678 355-65678 135-75678 246-85678 纳税号

6.供应商档案

供应商编码 A001 A002 B001 B002 T001 供应商名称 北京宏泰股份有限公司 兄弟有限责任公司 长江股份有限公司 美图有限责任公司 科丰有限责任公司 供应商简称 宏泰公司 兄弟公司 长江公司 美图公司 科丰公司 所属分类 1 1 2 2 3

任务3 基础设置（二）

.具体任务 ? ? ? ? ?

设置会计科目。 设置凭证类别。 设置结算方式。 设置本企业开户银行。 录入总账系统期初余额。

案例

1. 设置会计科目

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会计科目 科目编码 1001 100201 1121 1122 1221 1123 2201 2202 2203 222101 22210101 22210102 660101 660102 660103 660104 660105 660201 660202 660203 660204 660205

2、凭证类别

凭证类别为“记账凭证” 3、结算方式

结算方式编码 1 2 3 4 5 6 7 4、设置开户银行 编号

科目名称 库存现金 工商银行存款 应收票据 应收账款 其他应收款 预付账款 应付票据 应付账款 预收账款 应收增值税 进项税额 销项税额 工资 办公费 工会经费 折旧费 租赁费 工资 办公费 工会经费 折旧费 租赁费 辅助核算 日记账 日记账、银行账 客户往来（没有受控系统） 客户往来（受控系统为“应收”） 个人往来 供应商往来（受控系统为“应付”） 供应商往来（没有受控系统） 供应商往来（受控系统为“应付”） 客户往来（受控系统为“应收”） 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 结算方式名称 现金结算 转账支票 汇兑 银行汇票 商业承兑汇票 银行承兑汇票 托收承付 银行账号 9

开户银行 1 2 工商银行朝阳路支行 建设银行光华路支行 010-90903280 010-30908210

5、录入总账系统期初余额 科目名称 库存现金（1001） 银行存款（1002） 工商银行存款（100201） 应收账款（1122） 坏账准备（1231） 预付账款（1123） 原材料（1403） 库存商品（1405） 固定资产（1601） 累计折旧（1602） 短期借款（2001） 应付票据（2201） 应付账款（2202） 长期借款（2501） 实收资本（4001） 方向 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 期初余额 7800 253000 253000 179010 11300 150000 347022 469638 620000 119170 190000 92664 48672 400000 1164664

其中往来款余额明细资料如下表所示。

会计科目 应收账款 日期 2011年11月11日 2011年11月11日 小计 预付账款 应付票据 2011年11月11日 2011年12月11日 客户 碧兴公司 伟力公司 兄弟公司 长江公司 摘要 销售未收款 销售未收款 预付采购款 采购时使用票据 应付账款 小计 2011年11月16日 美图公司 采购时未付款 贷 借 48672 8664 方向 借 借 借 借 贷 金额 90558 88452 179010 150000 92664

拓展任务

1、 一个会计科目其辅助核算类型是供应商往来或客户往来，这两类会计科目是否受控于应付

及应收系统有何不同？

2、 如果要查询银行存款日记账，除了要把银行存款科目设置为日记账之外，还应进行的什么

内容的设置？

3、 设置本企业开户银行的主要作用是什么？

4、 在总账系统录入带有辅助核算内容的期初余额时，必须录入其明细内容，这种说法对不对？

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采购明细表操作流程如下： （1） 设计明细表格式。 （2） 输入筛选条件。 （3） 查询明细表。 （4） 打印明细表。 2、采购统计

采购统计是将采购员的采购发票、采购入库单以及采购结算数据，由用户任选查询条件，逐笔显示出来。采购统计表主要有采购统计表、入库统计表、结算统计表、货到票未到统计表、票到货未到统计表及综合统计表等。

3、采购账簿是采购人员将采购业务活动中发生的采购入库单和采购发票登记并汇总出采购发生额、余额一览表。采购账簿有暂估入库余额一览表好和在途货物余额一览表。 3.5.2供应商往来帐表查询

供应商往来帐表查询主要包括对供应商往来总账、供应商往来明细账、供应商往来明细表，供应商往来余额表及供应商往来对账单进行查询。 1、 供应商往来总账 2、供应商往来明细账 3、 供应商往来余额表 4、供应商往来对账单 3.5.3月末结账

月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月采购数据记入有关帐表中。采购管理的月结账可以连续多个月的单据进行结账，但不允许跨月结账。月末结账后，该月凭证将不能修改、删除。

采购管理月末结帐后，才能进行库存管理和核算的月末处理；如果采购管理要取消月末处理，必须先通知库存管理、核算的任何一个单元，要求它们的系统取消月末结账。如果库存管理、核算的任何一个单元不能取消月末结账，那么也不能取消采购管理的月末结账。 任务导入

四方股份有限公司2012年1月开始使用畅捷通T3企业管理信息化软件进行采购业务的处理。其具体的分工为由“YW01”进行采购系统初始化，由“YW02”填制采购订单、采购入库单和采购发票，由“yw01”审核采购订单和采购发票，由“kjlp”进行采购付款及转帐的处理。

任务五 采购系统初始化

具体任务

·录入应付款项的期初余额并与总账进行对账 ?对采购系统进行期初记账 案例

默认采购系统选项的内容，采购系统中应付款项的期初余额如下表所示。 单据类型

发票号 时间 供应商 存货 数量 单价 税率 金额 会计科目 16

采购专用发票 预付款 38765 2011-11-16 美图公司 兄弟公司 FDS 13 3200 17% 48672 应付账款 应付账款 2011-11-11

150000 提示：

没有期初数据时，也必须执行期初记账，以便输入日常采购单据数据。 月末已结帐后不能取消期初记账 拓展任务

1、 通常什么业务内容将构成采购系统的期初余额？ 2、 在什么情况下填制“期初采购入库单”？ 3、 在什么情况下填制期初“采购发票”？

4、 应付款的期初单据主要有哪些？在填制时为什么要录入正确的往来款的会计科目？ 5、 采购管理系统的期初记账有何作用？在采购系统没有期初余额的情况下还要进行期初

记账吗？

6、 在采购系统的日常业务开始处理后还能取消期初记账吗？

任务六 日常采购业务（一）

具体任务

·填制并审核采购订单 ·填制采购入库单 ·填制并审核采购发票 ·进行采购核算 案例

（1）2012年1月12日，采购部分别与长江公司和美图公司签订订货协议，订购内容如下表所示，税率均为17% 供应单位 长江公司 美图公司 存货 CHK FDS HYH 数量 20 10 1500 单价 6600 3200 11 计划到货日期 1月17日 1月17日 1月17日 （2）2012年1月17日，由采购部“yw02张帆”向“长江公司”订购的chk和fds到货并验收到“原料库”。入库时发现原订chk为20千克，实际到货为21千克（经协商按21千克入库并付款）；原订fds为10台，实际到货10台。

（3）2012年1月18日，由采购部“yw02张帆”向“美图公司”订购的hyh货品1500千克到货，验收到“原料库”，入库数量为1498千克，发生定额内损耗2千克。 （4）2012年1月18日，收到“长江公司”购买chk和fds的采购专用发票一张（no:33469）。发票列明chk为21千克，单价为6555元，fds为10台，单价为3210元。

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（5）2012年1月18日，收到“美图公司”购买HYH的采购专用发票一张（no：13472），发票列明HYH为1500千克，单价为11元；另收到一张采购运费发票（no：3396），运费共计100元。

拓展任务

1、 在一笔采购业务发生时，同时收到了货物和发票，应首先填制哪些单据？ 2、 在什么情况下可以进行采购的“自动结算”？ 3、 在什么情况下可以进行采购的“手工结算”？

4、 采购中发生的费用应在什么功能中进行摊销？摊销的方式有哪些？ 5、 应在什么功能中查询“结算明细列表”即“采购结算单列表”，在这个列表功能中可以完成

什么操作？

6、 如果一张采购发票已经完成了采购结算，还未进行后续操作，在次情况下应如何进行修改？ 7、 在根据“采购入库单”生成’采购发票中能否修改发票中存货种类？ 8、 在采购过程如果发生了定额内消耗应该怎么进行处理？ 9、 如何在填制采购入库单后直接生成采购发票？ 10、如何在填制采购发票后进行现付处理？

任务七、日常采购业务（二）

具体任务

? ? ? ?

填制采购入库单。 填制并审核采购发票。 进行采购结算。 进行采购付款。

案例

（1）2012年1月30日，本企业出纳李平开出198613.35元的工商银行“转账支票”一张，支付长江公司购买CHK和FDS的货税款。

（2）2012年1月30 日，开出30000元的工商银行“转账支票”一张，支付给美图公司购买HYH货税款19405元，余款形成预付款。

（3）2012年1月30日，收到向美图公司采购FDS货品13台，单价为3200元的采购发票（No.4561），货物已验收入库（原料库）；次日开出一张40000元的工商银行的转账支付部分或税款，不足的部分使用“预付款”（8672）结算。

（4）2012年1月30日，收到向科丰公司采购采购HYH货品1000千克、单价为12元的采购发票（NO.2561），货物已验收入库（原材料）；31日经协商决定将本次的应付款14040元中的10000元转给美图公司。

（5）2012年1月30日，将应向美图公司支付的货款10000元中的1000元用预付款冲抵。 （6）2012年1月30日，发现“将应向美图公司支付的货款10000元中的1000元用预付款冲抵。”的业务处理有错误，应取消本次的转账操作。经三方协商决定将应付给美图公司的10000元欠款转给长江公司。

拓展任务

1. 在填制付款单时，“本次结算”金额与“金额”之间的关系如何？

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2. 3. 4. 5. 6. 7.

在填制“付款单”时，“本次结算”金额、“金额”及“使用预付”金额之间的关系如何？ 填制付款单时，在什么情况下只要选择了“结算方式”系统就会自动生成“结算科目”。 在“付款单”界面单击什么按钮即可以将付款单变为练字付款单，即收款单。 如果一笔采购业务已经进行了核销操作才发现采购发票有错误，该怎么办？ 采购系统中应付款的转账结算通常有几种方式？

如果已经进行了“应付冲应付”操作后才发现在进行“应付冲应付”的操作时选择错了付款单位应该怎么办？

8. 如果要了解企业还欠某个供应商多少贷款应该怎么办？

任务8 查询采购账表

具体任务

（1）查询美图公司的“采购明细表” （2）查询HYH的“入库统计表”。 （3）查询“在途物资余额一览表”。 （4）查询“供应商业务明细表”。 （5）查询全部“供应商业务余额表”。

（6）查询与美图公司的“供应商往来对账单”。

提示：

（1）采购管理月末处理后，才能进行库存管理、核算的月末处理；如果采购管理系统要取消月末处理，必须要判断是否全部取消了库存管理、核算系统的月末处理，

（2）由于此时还未进行销售、库存和存货系统的业务处理，所以此账套现在还不能进行月末结账。

拓展任务

1. 2. 3. 4. 5. 6.

在“采购单据列表”中可以查询到哪些单据？

在“采购明细表”的“结算明细表”中查到的数据有何作用？ 如果想了解企业采购中“货到票未到明细表”应该在哪里查找？ 如果想了解企业采购中“票到货未到明细表”应该在哪里查找？ 如果想查询企业采购订单的执行情况应在什么功能中进行查询？ 在“采购统计表”中一般可以查询到哪些信息？

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