EAS资金管理业务介绍(6)-资金结算业务介绍

EAS资金管理集中结算业

务介绍

[EAS战略管理系统部] [黄健芳]

导读

企业集团的资金集中管理，其基本含义是将整个集团的资金集中到集团总部， 由总

部统一调度、管理和运用。通过资金的集中管理， 企业集团可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配，提高资金使用效率，降低金融风险。本文对EAS资金管理产品资金集中结算业务结合具体的运用场景进行介绍。

适用范围

EAS资金管理用户、售前、实施、研发人员均可参考

请注意：本文件只作为产品介绍之用，不属于您与金蝶签署的任何协议。本文件仅包括金蝶既定策略、产品及功能方面的信息，不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。本文件内容可能随时变更，恕不另行通知。

目 录

1. 资金结算概述 .............................................................................................................................................. 1 2. 环球集团的集中结算业务 .......................................................................................................................... 3 2.1 初始资料准备 .................................................................................................... 错误！未定义书签。 2.1.1 概述 ............................................................................................................ 错误！未定义书签。 2.1.2 初始资料案例 ............................................................................................ 错误！未定义书签。 2.1.3 如何增加金融机构（银行） ...................................................................................................... 3 2.1.4 如何设置结算中心 ...................................................................................................................... 5 2.1.5 如何增加银行账户 ...................................................................................................................... 7 2.1.6 如何增加内部账户 ...................................................................................................................... 9 2.1.7 内部账户初始化 ........................................................................................................................ 11 2.1.8 本章小结 .................................................................................................................................... 12 2.2 由结算中心发起的对外收款业务 .................................................................................................... 13 2.2.1 概述 ............................................................................................................................................ 13 2.2.2 由结算中心发起的对外收款业务案例..................................................................................... 14 2.2.3 如何填制对外收款单 ................................................................................................................ 15 2.2.4 如何进行收款处理 .................................................................................................................... 16 2.2.5 如何使用单据登日记账 ............................................................................................................ 19 2.2.6 本章小结 .................................................................................................................................... 20 2.3 由结算中心发起的对外付款业务 .................................................................................................... 20 2.3.1 概述 ............................................................................................................................................ 20 2.3.2 由结算中心发起的对外付款业务案例..................................................................................... 21 2.3.3 如何填制对外付款单 ................................................................................................................ 21 2.3.4 如何进行付款处理 .................................................................................................................... 23 2.3.5 如何使用单据登日记账 ............................................................................................................ 25 2.3.6 本章小结 .................................................................................................................................... 28 2.4 由结算中心发起的对内收款业务 .................................................................................................... 28 2.4.1 概述 ............................................................................................................................................ 28 2.4.2 由结算中心发起的对内收款业务案例..................................................................................... 29 2.4.3 如何填制对内收款单 ................................................................................................................ 30 2.4.4 如何登记内部账户明细账 ........................................................................................................ 31 2.4.5 本章小结 .................................................................................................................................... 32 2.5 由成员单位发起的对外收款业务 .................................................................................................... 33 2.5.1 概述 ............................................................................................................................................ 33 2.5.2 由成员单位发起的对外收款业务案例..................................................................................... 34 2.5.3 如何受理对外收款单 ................................................................................................................ 34 2.5.4 如何进行收款处理 .................................................................................................................... 39 2.5.5 如何使用单据登日记账 ............................................................................................................ 40 2.5.6 本章小结 .................................................................................................................................... 42 2.6 由成员单位发起的对外付款业务 .................................................................................................... 42 2.6.1 概述 ............................................................................................................................................ 42

2.6.2 2.6.3 2.6.4 2.6.5 2.6.6 由成员单位发起的对外付款业务案例..................................................................................... 42 如何受理对外付款单 ................................................................................................................ 43 如何进行付款处理 .................................................................................................................... 47 如何使用单据登日记账 ............................................................................................................ 48 本章小结 .................................................................................................................................... 50

2.7 由成员单位发起的对内收款业务 .................................................................................................... 50 2.7.1 概述 ............................................................................................................................................ 50 2.7.2 由成员单位发起的对内收款业务案例..................................................................................... 51 2.7.3 如何受理对内收款单 ................................................................................................................ 52 2.7.4 如何登内部账户日记账 ............................................................................................................ 55 2.7.5 本章小结 .................................................................................................................................... 56 3. 资金管理相关BOTP ................................................................................................................................ 65

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1. 资金集中结算业务概述

实行资金集中管理与控制，是在保证集团内部资金流动性的前提下，减少资金闲置，降低资金成本，充分发挥集团整体资金的规模优势，最终实现资金留存和运用的合理化。

近年来，我国政府努力为企业集团进行资金集中管理创造良好的政策环境。1997年10月21日，财政部财工字（1997）346号《关于加强国有企业财务监督若干问题的规定》第6条规定“有条件的企业，要逐步建立资金结算中心，统一筹集、分配、使用、管理和监督资金活动”。2006年11月以来，国资委各部门及省市召开了“国有大型集团公司资金集中管理”研讨会，总结国有大型集团企业资金集中管理工作的成功经验。同年，财政部公布的《企业财务通则》第23条规定，“企业集团可以实行内部资金集中统一管理，但应当符合国家有关金融管理等法律、行政法规规定，并不得损害成员企业的利益。”2007年，财政部印发的《企业内部控制规范》中提出，“有条件的企业，可以实行收支两条线和集中收付制度，加强对货币资金的集中统一管理。”这一系列政策的制定，为企业集团资金管理营造了有利的外部环境，并做出了总体方向指引。

近年来，国资委为提升国有大型企业财务风险控制能力，强化资金监管，一直在大力推行资金集中管理。国务院国资委主任李荣融对2009年中央国资作出的评价中指出，目前已有80多家大型国资企业通过财务公司、资金结算中心等平台开展了不同程度的资金集中管理，其中多数企业资金集中度超过70%。国家电网、中国华能、航天科技(12.93,0.01,0.08%)等企业资金归集率达到或超过90% 资金集中管控作为资金管理的一个有效的模式，在全球范围内被普遍接受，资金管控至少可以在下述几个方面为企业带来价值。

第一，资金集中管理有助于降低企业成本。

通过资金集中管理，可以帮助企业实现内部融资，最大限度地利用企业内部的现金资源，减少对外部融资的依赖，从而节约大量的财务成本。

第二，资金集中管理有利于提高结算效率。

如果没有资金的集中管理，资金分散在各个企业手中，需要使用资金时才进行筹集，效率低下而且容易造成资金无法按时到位的风险。

第三，资金集中管理有利于提高资金收益。

企业开展资金集中管理将各成员单位的资金进行统筹规划，并进行统一投资管理，从而取得比单一企业进行投资更高的资金收益。

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第四，资金集中管理有助于更好的风险管控。

资金集中管控在风险管理上同样发挥重要的作用。企业通过对资金的集中管理、专业的管理，有

效降低企业资金的利率、汇率等风险。

企业进行资金集中结算管理的资金组织包括结算中心与财务公司两种。

集团资金集中管理工作主要内容包括“集中管理资金收支”和“全面监控资金收支两方面”。“资金集中管理收支”是指企业的资金收入与支出均通过财务公司或集团结算中心统一归集和拨付。“全面监控资金收支”在指资金的收入与支出暂不通过财务公司或集团结算中心办理，但财务公司或结算中心要对其资金收支情况进行监控管理。

目前集团企业的多元化，地域化，股权关系复杂等特点，集团企业会根据集团企业的情况，可能会实行“集中管理资金收支”或“全面监控资金收支两方面”中的一种，或两种方式混合运用。 本文主要针对“集中管理资金收支”方式下财务公司或结算中心的运用及操作明细。

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2环2.. 环球球集集团团的的集集中中结结算算业业务务

2.1 基础资料

任务1：按照需求增加环球集团的3家金融机构 任务2：建立环球家电集团本部结算中心

任务3：增加结算中心在招商银行开设了三个银行账户

任务4：在结算中心为成员单位广州显像管厂开设三个内部账户，为深圳彩电厂开设一个内部账

户

任务5：将内部账户进行初始化，填入内部账户的初始余额

2.1.1 增加金融机构（银行）

金融机构为全局维护全局共享的辅助资料，因此在设置时，建议先由集团增加公共的银行，然后由下级公司新建自己当地的银行。例如集团新建建设银行，广州分公司建广东省分行，上海分公司新建上海分行。

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖基础数据〗->〖辅助资料〗-> 〖金融机构（银行）〗，双击进入金融机构（银行）的主界面。点击【新增】： 案例：增加外部金融机构（银行）

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黄色为必录项，文本字段手工录入即可。

集团内部金融机构：如果为外部银行，则不勾选集团内部金融机构。

上级机构：该金融机构（银行）是否为一级银行。如果是，此处不选。在保存时系统会提示：

如果不是一级银行，在增加下级银行时，需要指定上级。

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如果银行分为多级，则在用户查询金融机构（银行）时，点击工具栏【显示全部】，系统自动按级次逐级展开银行：

如果不勾选【显示全部】则只出现当前企业新增的金融机构。

2.1.2 设置结算中心或财务公司

企业进行资金集中结算管理的资金组织包括结算中心与财务公司两种

财务公司是由银监会批准成立的，指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。是独立的法人组织

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结算中心是指集团内成立的，承担资金集中管理职责的组织。可以依附于本部，或单独成立一个作

为结算中心的财务组织。

结算中心与财务公司最本质的区别在于：财务公司是一个独立的法人，而结算中心仅仅作为企业集团的内部管理机构，不具有任何法人效应。

但在EAS资金管理系统中，设置结算中心与设置财务公司的方式目前是一致的。 只要有访问组织的权限，可选择将结算中心设置在集团内任意一个实体财务组织。 为了统一资金结算业务，集团建立了结算中心：

代码 JD 名称 家电资金中心 对应组织 家电集团本部 结算中心设置在“家电集团本部”这个财务组织，主要处理结算中心与成员单位的资金结算业务。 操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖基础数据管理〗→〖辅助资料〗→〖金融机构（银行）〗,进入金融机构（银行）设置的主界面。

金融机构（银行）,可以是集团对外处理资金业务的银行，也可以是集团对内处理资金业务的内部金融机构，上例介绍了外部金融机构（银行）的建立，本案例介绍结算中心的设置。

集团内部金融机构：勾中此项，表示该金融机构是处理内部成员单位资金业务的一个内部金融机

构；勾选后会出现“对应公司”的必选框。

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对应公司：选择结算中心所对应的公司，即承担资金集中管理职责的组织，此处只能选择财务实

体组织；

上级中心： EAS系统支持多结算中心,若集团存在多结算中心,可以指定本结算中心的上级结算中

心 。本案例不涉及多结算中心，所以无须指定上级中心；

启用日期：手工录入，注意是结算中心使用系统的日期，比如结算中心在多年前已经成立，但使

用系统的日期为2010年1月1日，则此处设置启用日期为2010年1月1日；

结算中心设置好以后，切换到结算中心所在组织，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖基础设置〗→〖结算中心〗，双击可查看结算中心的当前状态：

结算中心当前状态为未启用，结算中心未启用，则不能受理业务。只有结束初始化后，该结算中心才会自动设置为启用状态。

2.1.3 增加银行账户

每个独立核算的单位都需要设置银行账户,银行账户在EAS系统中是资金管理、出纳管理不可缺少的一部分，也是总账系统中经常使用的基础数据。

每个独立核算的单位都可以在自己所在的组织，新建本组织需要用到的银行账户。值得注意的是，对于结算中心所在组织，可以新增整体集团的银行账户，这种账户设置的方法运用于账号集中管理的企业。

结算中心在招商银行开设了三个银行账户：

编码 JD002 JD003 银行账号 102075500101 102075500102 金融机构 招商银行深圳蛇口支行 招商银行深圳蛇口支行 名称 招行蛇口支行活期户 招行蛇口支行定期户 金蝶国际软件集团有限公司版权所有

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JD004

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖资金管理〗->〖账户管理〗->〖银行账户

102075500103 招商银行深圳蛇口支行 招行蛇口支行贷款户 序时簿〗，双击进入银行账户的主界面。点击【新增】：

开户单位：系统默认根据用户进入的财务组织自动关联，如果当前组织为结算中心，可以关联其

他组织的；

金融机构：选择开设账户的银行或金融机构；对于结算中心而言，选择在外部银行开立的银行账

户。

币别：开户的币种；

科目：该账户核算的会计科目；

用途：系统提供选择“定期”、“活期”、“贷款”等。账户用途可以手工维护，该用途必须护

正确，否则影响后续贷款、定期存款业务的操作流程；

开户日期：开设账户的日期；

收支性质：本账户的性质，系统提供“收入户”、“支出户”、“收支户”选择。

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2.1.4 增加内部账户

财务公司或结算中心是处理成员单位资金业务的，成员单位可以把财务公司或结算中心当作一个内部银行，所有的成员单位必须由结算中心对应人员在结算中心设立内部账户，用来处理与结算中心的资金业务。

结算中心“家电资金中心”的成员单位包括：广州显像管厂和深圳彩电厂。结算中心 “家电资金中心”出于对内与成员单位核算的需要，在结算中心为成员单位开设的内部账户情况如下：

编号 NB001 NB002 NB003 NB004 账户说明：

广州显像管厂结算户：由结算中心管理的内部账户，广州显像管厂对内、对外所有收、 付款业务，结算中心在受理后，全部记入本账户。

广州显像管厂定期户：由结算中心管理的内部账户，广州显像管厂在结算中心的所有 定期存款业务，全部记入本账户。

广州显像管厂贷款户：由结算中心管理的内部账户，广州显像管厂在结算中心的所有贷款业务，全部记入本账户。

深圳彩电厂结算户：由结算中心管理的内部账户，深圳彩电厂对内、对外所有收、 付款业务，结算中心在受理后，全部记入本账户。

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖基础设置〗→〖内部账户档案〗,进入内部账户设置的主界面。

名称 广州显像管厂结算户 广州显像管厂定期户 广州显像管厂贷款户 深圳彩电厂结算户 账号 00101 00102 00103 00104 开户单位 广州显像管厂 广州显像管厂 广州显像管厂 深圳彩电厂 账户用途 活期 定期 贷款 活期 金蝶国际软件集团有限公司版权所有

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在界面左侧目录树，选择需要新建内部账户的成员单位，再点击工具栏【新增】，增加该成员单位在结算中心的内部账户。如下图：

界面中黄色的项目为必录项。 编号：手工录入； 名称：手工录入； 账号：手工录入；

开户单位：系统根据所选的成员单位自动关联；

开户日期：内部账户开设的日期。结算中心启用前建立的内部账户，开户日期必须小

于结算中心的启用日期；

结算中心启用后建立的内部账户，开户日期默认等于结算中心的当前受理 日期，不可编辑；

账户用途：内部账户的用途，系统预设：活期、定期、贷款等； 管理策略：选择，本账户的管理策略；

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根据案例，建好后的内部账户如图：

根据不同的业务，成员单位可以在结算中心分别开设活期户、定期存款户、贷款户等。 当内部账户不再使用时，可以点击【销户】,销户后可选择【反销户】。

2.1.5 内部账户初始化

内部账户建好后，录入各成员单位内部账户在结算中心的初始余额。

操作前提：内部账户资料已维护好；

结算中心人员登录结算中心所在的财务组织。

一、结算中心启用前建立的内部账户，初始化方法：

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖基础设置〗→〖内部账户初始化〗,进入内部账户初始化的主界面。

结算中心启用前建立的内部账户，通过初始化录入账户的期初余额，期初余额录入 完毕后，点击工具栏【结束初始化】，内部账户的初始化结束后，结算中心随之启用。

再看结算中心的状态：

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结算中心的当前状态为“启用”，启用日期自动成为当前受理日期。结算中心启用后，即可开始工作。

初始化结束后，如果录入数据有误，可以选择，反初始化后，将结算中心和启用期前建立的内部账户置为未启用状态。结算中心启用后已有业务发生，或已日结，不允许反初始化。 二、 结算中心启用后建立的内部账户，初始化方法：

新增一张对外收款单，将成员单位的初始金额作为收款金额，对外收款单受理后成员单位内部

账户明细账即增加一笔初始金额。

2.1.6 成员单位设置内部银行账户与内部账户对应

设置要点为金融机构必须选择内部银行（如结算中心或财务公司），同时必须选择“对应内部账户”

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2.1.7 本章小结

本章主要讲述处理结算业务前需要做的准备工作，其中两个地方非常关键：

一、结算中心的设置，没有结算中心，就没有承载结算业务的组织，就无法达到集中结算的目的。对于EAS系统，结算中心本质上也是一个银行，而且是一个内部银行。结算中心必须启用后，才能处理业务。

二、内部账户的设置，内部账户是结算中心给各个成员单位开设的账户，主要用于记录各成员单位在结算中心的资金往来业务。内部账户的明细账即是成员单位的对账单。

2.2 由财务公司或结算中心发起的对外收款业务

2.2.1 概述

在集中结算管理模式下，财务公司或结算中心作为内部银行，集中受理成员单位的收款业务。结算中心发起的对外收款业务如下图所示：

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本章的业务流程描述，着重在描述结算中心人员的处理流程。

2.2.2 由结算中心发起的对外收款业务案例

任务：2007年7月1日，结算中心接到银行通知，收到成员单位广州显像管厂的外部客户欠款，结算中心填制对外收款单，受理本业务。

任务分析：由结算中心发起的对外收款业务受理成功后，增加结算中心收款银行账户银行日记账的金额，同时增加收款的成员单位内部账户的存款。结算中心出纳可通过单据登账的方法，将本单据登记到结算中心对外收款账户的日记账，本单据也同时登记到收款单位在结算中心开设的内部账户明细账。

成员单位接到结算中心的收款通知，接收通知后生成本公司的收款单,增加收款账户存款。同时，成员单位的出纳也可以通过单据登账将本单据登记到收款账户的日记账。 本章将介绍在金蝶EAS中如何处理以下业务：

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如何填制对外收款单 如何进行收款处理 如何使用单据登日记账 成员单位如何做收款确认

2.2.3 如何填制对外收款单

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖结算业务〗→〖对外收款业务处理〗里，点击〖新增〗按钮，进入对外收款新增的主界面。

黄色为必录项。

编号：手工录入、或根据编码规则自动生成；

业务日期：手工录入，业务日期要小于或等于当前受理日期，否则系统无法受理； 业务种类：根据所进入的单据类型自动关联；

收款账户：填写收款的成员单位在结算中心开设的内部账户； 收款单位：收款账户的开户单位，可以根据收款账户自动带出； 金额：手工录入；

付款账号、付款单位、付款银行：付款单位的相关信息，可手工填写；

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中心账号：选择，结算中心对外收款的银行账号； 收款科目、收款银行：根据中心账号自动带出； 填写完相关信息, 单击【

提交】保存对外收款单。

对外收款单保存后，返回到收款单查询序时簿界面，点击【业务】→【受理】，受理本对外收款单。

2.2.4 如何进行收款处理

结算中心确认收到款项后，如果原单没有填写“中心账户”，则在对外收款单查询序时簿界面，选择目标单据，点击【业务】→【填写中心账号】，填写结算中心对外收款的银行账号。如果原单已经填写“中心账户”，这一步则不需要。

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中心账号填写完毕后，点击【提交】。

返回到对外收款单查询序时簿界面。再点击【业务】→【收款】，完成本单的收款。

若在填写结算中心账号时，点击【提交并收款】，则填写中心账号与收款工作同时完成。 对外收款单序时簿还可以完成对外收款单的其它后续操作。

修改：点击【修改】，进入收款单的编辑界面即可修改收款单。单据已受理或已收款，不能再修

改。

删除：在收款单序时簿界面选中一张或多张单据点击【删除】即可删除。单据已受理或已收款，

不能删除。

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取消受理：对受理过的记录且未日结的记录允许取消受理，取消受理的记录可修改和删除，同时取消内部账户明细账的响应记录。

反收款：对已经收款的记录且出纳系统当前期间未结账的记录允许取消收款，取消收款并取消受理

的记录可修改和删除。

接收收款信息：在“对外收款”序时簿界面，单击菜单栏〖业务〗→〖接收收款信息〗，弹出

“下载收款信息”界面，选择下载时间段确定，将下载时间段内未接收的银企平台贷方交易明细转换成对外收款单。

贷方交易明细仅允许接收一次，接收过的，既使删除了对外收款单，也不能再次接收。接收收款信息生成的对外收款单，与手工录入的收款单没有任何区别，只是增加方式不同而已。可以任意修改与删除。

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2.2.5 如何使用单据登日记账

操作前提：出纳系统的参数设置里，【登账类型】选择“单据登账”。

在上述的前提下，对外收款单收款后，系统将本单据自动登记到结算中心对外收款的“收款中心账户”的银行日记账上去：

同时，本单据也自动记入收款的成员单位在结算中心开设的内部账户明细账上：

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2.2.6 成员单位如何做收款确认及登帐

成员企业通过出纳系统的付款单作为付款确认及登帐的依据。生成成员单位付款单 的方式有两种，一种是结算中心在单据受理时发送成员单位暂存状态的付款回单，另外一种方式是成员单位的出纳人员下载结算单。

当成员单位所在组织的出纳系统参数“CS008成员单位自动接收结算单收款后发送的收款回单”时，结算中心对外收款单受理时会自动发送成员单位一张暂存状态的收款回单。

另外一种方式，则是成员单位出纳人员下载结算单，在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖收款单新增〗，或在收款单序时簿界面的工具栏上点击〖新增〗按钮，进入“收款单新增”界面， 在“收款单新增”界面，点击”结算单”，弹出未下载的结算单列表进行下载即可

收款单生成后，在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->

〖收付款处理〗->〖收款单查询〗，进入收款单查询序时簿界面。选择【业务】->【收款】，确认收款。

下载

2.2.7 本章小结

本章讲述了结算中心人员从填制收款单到收款，再到利用单据登日记账的完整流程，请大家重点关注对外收款单上各个项目的填写方法及其对业务带来的影响。

2.3 由财务公司或结算中心发起的对外付款业务

2.3.1 概述

在集中结算管理模式下，结算中心作为内部银行，集中受理成员单位的对外付款业务，一般情况下对外付款业务由成员单位发起，只有少数特殊情况，如特殊扣款时，由结算中心发起。

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2.3.2 由结算中心发起的对外付款业务案例

任务:2007年7月18日，受广州显像管厂的委托，结算中心支付成员单位广州显像管厂的外部供应商欠款。结算中心填制对外付款单，受理本业务。

任务分析：结算中心受理本业务后，减少结算中心银行账户的资金，同时减少广州显像管厂内部账户的存款。结算中心出纳可通过单据登账的方法，将本单据登记到结算中心对外付款账户的日记账，本单据也同时登记到付款单位在结算中心开设的内部账户明细账。

广州显像管厂的出纳收到结算中心的付款通知，接收通知后生成本公司的付款单, 减少活期账户存款。同时，广州显像管厂的出纳也可以通过单据登账将本单据登记到付款账户的日记账。 本章将介绍在金蝶EAS中如何处理以下业务：

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如何填制对外付款单 如何进行付款处理 如何使用单据登日记账

2.3.3 如何填制对外付款单

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖结算业务〗→〖对外付款业务处理〗里，点击〖新增〗按钮，进入对外付款新增的主界面。

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黄色为必录项。

编号：手工录入、或根据编码规则自动生成；

业务日期：手工录入，业务日期要小于或等于当前受理日期，否则系统无法受理； 业务种类：系统根据进入的单据类型自动关联；

收款账号、收款单位、收款银行：对外付款的客户或供应商，手工录入； 付款账户：选择成员单位在结算中心开设的内部账户；

付款单位：付款账户的开户单位，可以根据付款账户自动带出； 金额：手工录入；

中心账号：结算中心对外付款的银行账号； 付款科目、付款银行：根据中心账号自动带出；

外部结算方式：结算中心与外部银行结算时使用的结算方式，选择； 外部结算号：结算中心与外部银行结算时使用的结算号。手工录入； 内部结算方式：结算中心接受成员单位委托时使用的结算方式，选择； 内部结算号：结算中心接受成员单位委托时使用的结算号。

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填写完对外付款单后, 单击【提交】保存对外付款单。

对外付款单保存后，返回到付款单查询序时簿界面，点击【业务】→【受理】，受理对外付款单。

2.3.4 如何进行付款处理

结算中心确认款项支付后，如果原单没有中心账户，则在对外付款单查询序时簿界面，选择目标单据，点击【业务】→【填写中心账号】，填写结算中心对外付款的银行账号。主要如果原单已有中心账户，则不需要这一步。

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中心账号填写完毕后，点击【提交】。返回到对外付款单查询序时簿界面。再点击【业务】→【付款】，完成本单的付款。

若点击【提交并付款】，则填写中心账号与付款工作同时完成。 对外付款单序时簿还可以完成付款的其它后续操作。

修改：点击【修改】，进入对外付款单的编辑界面即可修改对外付款单。单据已受理或已付款，不能再修改。

删除：在对外付款单序时簿界面选中一张或多张单据点击【删除】即可删除。单据已受理或已付款，不能删除。

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取消受理：对受理过的记录取消受理，取消受理的记录可修改和删除

反付款：对已经付款的记录取消付款，取消付款并取消受理的记录可修改和删除。

2.3.5 如何使用单据登日记账

操作前提：出纳系统的参数设置里，【登账类型】选择“单据登账”。

在上述的前提下，对外付款单付款后，系统自动会把单据登记到结算中心“付款中心账户”的日记账上去。

同时，本单据也自动记入付款单位在结算中心开设的内部账户明细账上：

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2.3.6 成员单位如何做付款确认及登帐

成员企业通过出纳系统的付款单作为付款确认及登帐的依据。生成成员单位付款单 的方式有两种，一种是结算中心在单据受理时发送成员单位暂存状态的付款回单，另外一种方式是成员单位的出纳人员下载结算单。

当成员单位所在组织的出纳系统参数“CS009成员单位自动接收结算单付款后发送的付款回单”时，结算中心对外付款单受理时会自动发送成员单位一张暂存状态的付款回单。

另外一种方式，则是成员单位出纳人员下载结算单，在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖付款单新增〗，或在付款单序时簿界面的工具栏上点击〖新增〗按钮，进入“付款单新增”界面， 在“付款单新增”界面，点击”结算单”，弹出未下载的结算单列表，如图：

下载

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选择需下载的结算单，【确定】返回“付款单新增”界面，继续编辑收款单其他信息后，保存付款单。

付款单生成后，在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖付款单查询〗，进入付款单查询序时簿界面。选择【业务】->【付款】，确认付款。

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如果出纳系统的参数设置里，〖登账类型〗选择“单据登账”。则在付款单付款成功后，系统自动会把本付款单登记到付款账户的日记账上去，增加成员单位在结算中心的存款。

2.3.7 本章小结

本章讲述了结算中心人员从填制付款单到付款，再到利用单据登日记账的完整流程，请大家重点关注对外付款单上各个项目的填写方法及其对业务带来的影响。

2.4 由财务公司或结算中心发起的对内收款业务

2.4.1 概述

业务发生在结算中心内两个成员单位之间，结算中心处理后，两个成员单位都可以根据结算单生成本单位收、付款单。对内收款业务不会减少成员单位的外部银行账户金额，只会减少成员单位内部账户的金额。

由结算中心发起的对内收款业务流程如下图所示：

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本章的业务流程描述，着重在描述结算中心人员的处理流程。下属成员单位的业务处理流程请参见《金蝶EAS快速入门——集团出纳管理系统》。

2.4.2 由结算中心发起的对内收款业务案例

任务：2007年7月18日，结算中心需提广州显像管厂收集团内部客户深圳彩电厂电费。 任务分析：往来业务发生在结算中心的两个成员单位之间，广州显像管厂和深圳彩电厂。结算中心在受理本业务时，可以站在广州显像管厂的立场，填写对内收款单，也可以站在深圳彩电厂的立场，填写对内付款单。受理此业务后，增加收款方广州显像管厂的结算中心内部账户存款，同时减少付款方深圳彩电厂的结算中心内部账户存款。收、付款双方广州显像管厂和深圳彩电厂都可以下载结算中心的结算单，分别生成本公司的收、付款单。 本章将介绍在金蝶EAS中如何处理以下业务：

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如何填制对内收款单 如何进行收款处理 如何登记内部账户明细账

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成员单位如何做收款、付款确认

2.4.3 结算中心如何填制对内收款单

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖结算业务〗→〖对内收款业务处理〗里，点击〖新增〗按钮，进入对内收款新增的主界面。

黄色为必录项

编号：手工录入、或根据编码规则自动生成；

业务日期：手工录入，业务日期要小于或等于当前受理日期，否则系统无法受理； 业务种类：根据所进入的单据类型自动关联； 收款账户：收款单位在结算中心开设的内部账户； 收款单位：根据收款账户自动带出；

付款账户：付款单位在结算中心开设的内部账户； 付款单位：根据付款账户自动带出；

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金额：手工录入；

内部结算方式：选择，结算中心接受结算单位委托时使用的结算方式； 内部结算号：手工录入，结算中心接受结算单位委托时使用的结算号； 填写完相关信息, 单击【

提交】保存对内收款单。

2.4.4 结算中心如何登记内部账户明细账

对内收款单保存成功后，返回到对内收款单查询序时簿界面，点击【业务】→【受理】，受理对内收款单。

受理成功后，本单据自动记入收、付款单位在结算中心开设的内部账户明细账上： 收款单位内部账户明细账金额增加：

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付款单位内部账户明细账金额减少：

2.4.5 成员单位如何做付款确认及登帐

成员企业通过出纳系统的收、付款单作为收、付款确认及登帐的依据。生成成员单位收、付款单 的方式有两种，一种是结算中心在单据受理时发送成员单位暂存状态的收、付款回单，另外一种方式是成员单位的出纳人员下载结算单。具体操作参见2.2.6及2.3.6

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2.4.6 本章小结

本章注意：在填写结内收款单时，既要填写收款单位的内部账户，也要填写付款单位的内部账户。

2.5 由成员单位发起的对外收款业务

2.5.1 概述

业务由成员单位发起，即成员单位填写收款单，向结算中心提交，结算中心根据接收到的单据进行受理及收款确认，发生这种业务的业务场景通常是成员单位先知道供应商的付款信息，收款账号为结算中心的外部银行账户，于是先填写收款单通知结算中心收款，结算中心再做收款确认工作。 成员单位发起的对外收、付款业务流程如下图所示：

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2.5.2 由成员单位发起的对外收款业务案例

任务：2007年7月18日，广州显像管厂接到银行收款通知，收到客户货款15803元，款项打入结算中心的外部银行账户，广州显像管厂出纳填写收款单后，将收款单提交结算中心，进行集中结算。

任务分析：结算中心收到成员单位的收款单转换成的对外收款单，受理后收款，增加结算中心对外收款账户的金额，同时增加收款单位在结算中心开设的内部账户的存款。结算中心出纳可通过单据登账的方法，将本单据登记到结算中心对外收款账户的日记账，本单据也同时登记到收款单位在结算中心开设的内部账户明细账。

本章将介绍在金蝶EAS中如何处理以下业务：

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成员单位如何发起对外收款 如何受理对外收款单 如何进行收款处理 如何登记日记账

成员单位如何做收款确认

2.5.3 成员单位如何发起对外收款业务

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->

〖收付款处理〗->〖收款单新增〗，或在〖收款单序时簿〗界面的工具栏上点击〖新增〗按钮，进入“收款单新增”界面，如图：

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业务日期：付款业务发生的日期；

单据编号：手工录入或根据编码规则自动生成； 收款账户：选择收款单位在结算中心开设的银行账户； 收款科目：根据收款账户自动关联带出； 业务种类：选择“对外收款（同行）”； 收款金额：手工填写。

填写完收款单上的相关信息, 单击【

提交】保存收款单。

收款单保存成功后，进入付款单查询序时簿界面，点击工具栏【业务】→【审批】，审核收款单。

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在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->

〖收付款处理〗->〖收款单查询〗，进入收款单序时簿主界面，点击工具栏【业务】→【提交结算中心】：

本单提交结算中心后，可以通过收款单的“集中结算状态”和“打回意见”观察结算中心的处理结果：

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收款单提交结算中心成功后，集中结算状态为“已提交”； 结算中心受理收款后，集团结算状态为“已受理”；

结算中心审核打回后，集中结算状态为“未提交”，同时返回打回意见

2.5.4 结算中心如何受理对外收款单

操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖资金管理〗→〖资金结算〗→〖结算业务〗→〖对外收款业务处理〗，进入对外收款单查询序时簿。 在条件查询的界面，可以对需要受理的单据进行过滤：

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