002、财务部部门职责【未下发】

财务部部门职责

一、根据公司中、长期经营计划，编制公司年度综合财务计划和控制标准；

二、建立完善全面的预算计划并控制计划的执行，完成预算指标。 具体包括：

1、建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行、控制机制，起草修改配套的制度、规章；

2、对公司整体发展战略提供财务方面的可行性分析；

3、制定公司年度全面预算，组织编制全系统预算，建立和维护公司的预算管理系统；

4、将各部门编制的预算草案进行加工汇编成企业的销售预算、采购预算、费用预算；

5、编制公司财务预算及财务部门费用预算；

6、通过预算系统监督和控制预算单位的预算执行情况，形成预算执行报告；

7、定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告；

8、根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确。

9、根据预算监控日常支出，并定期进行反馈；

三、制定全面的成本控制计划，向领导提供成本信息和改进意见。 具体包括：

1、在各种预算基础上提出成本控制计划；

2、进行项目清算；

3、根据月度、季度、年度财务状况进行各项财务分析，并对所得分析结果做出解释；

四、管理公司应收账款，向相关部门提供应收账款信息。 具体包括：

1、监控指定账户的应收账款子系统；

2、分析并调整应收账户交易和数据；

3、审核应收账目清单，调整应收账目差异；

4、每月给销售部提供详细账目清单；

5、通过账目分析对超期应收款提出具体处理建议与应收账目；

6、依据会计准则和有关的规定记录会计系统中与应收账目有关的财务活动；

7、协助外部机构对应收账目的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息；

8、准备月度应收账目报表，向审计人员提供资料支持。

五、分析、研究会计数据，准备财务报告，向管理层提供财务信息。

具体包括：

1、核签、编制会计凭证，整理保管财务会计档案；

2、登记保管各种明细账、总分类账；

3、定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关的账务的调整事宜；

4、设计、修订会计制度、会计表单，分析财务结构，编制会计报告、报表；

5、执行资金预算及控制预算内的经费支出，管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目；

六、编制公司的资金筹集、流动计划，检阅核实资金使用情况，向管理层提供信息。组织协调、拓展融资渠道，设计实施融资方案，完成融资计划、融资目标。

具体包括：

1、编制资金筹集计划，监督筹措资金的使用情况；

2、编制公司月度流动资金计划，分析月度资金使用情况；

3、研究与实施公司融资工作；

4、分析公司资金的使用效益并按期写出分析报告；

5、分析资金项目的投入情况。

6、建立、开发和管理公司与国内外资本市场的业务渠道；

7、开拓公司对外融资业务市场，并维护与客户的关系；

8、策划、设计和实施公司项目融资方案；

9、联络及协调与部门业务相关的专家顾问的工作；

10、关注公司其他部门业务的开发和项目进展，做好相关的配合和服务工作。

七、组织设计、评估投资项目、投资方案，拟订实施计划和行动方案，向管理层提供建议。

具体包括：

1、分析经济形势，对公司的投资项目进行市场调研、数据收集和可行性分析；

2、设计投资项目,并对其进行财务预测、风险分析；

3、为投资项目准备推介性文件，编制投资调研报告、可行性研究报告及财务方面框架协议相关内容，并拟订项目资金实施计划和行动方案，供公司领导和潜在客户参考；

4、参与投资项目谈判，建立并保持与合作伙伴、主管部门和潜在客户的良好的业务关系；

5、参与投资项目的直接或间接管理，监控和分析投资项目的经营管理，并及时提出业务拓展和管理改进的建议；

八、分析、预测公司各种财务指标，向管理层提供财务建议和决策支持。

具体包括：

1、分析公司财务状况，研究行业内公司信息，对筹融资策略进行财务分析和财经政策跟踪；

2、分析评估各项业务和各部门业绩，提供财务建议和决策支持；

九、建立健全公司经济核算体系，实现公司的成本控制目标。 具体包括：

1、制定与会计核算有关的各项规章制度，随时检查各项财务制度的执行情况，对其中出现的问题及时制止、纠正；

2、进行成本核算的预测、计划、控制、分析以及考核运作，督促公司各部门降低消耗，节约费用、提高经济效益；

3、利用财务会计资料进行经济活动分析；

十、办理公司与税务相关的各种业务，确保企业税务目标的实现。 具体包括：

1、拟订企业整体税务计划；

2、推进实施企业的税务计划，确保企业税务目标的实现；

3、根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案；

4、承办有关税务方面的其他事务；

5、及时了解掌握国家、地方的财税政策；

6、分析税收、外汇管理政策，负责与税务、外汇管理局等机关的联系与协调工作。

十一、做好货币资金、应收/应付票据、税款的收付及记账、结账工作。

具体包括：

1、负责现金支票的收入保管、签发支付工作；

2、严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证，做好各种会计凭证的保存工作

3、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证；

4、及时与银行定期对账；

5、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；

6、管理银行账户、转账支票与发票；

7、核实、整理、调整各种应收、应付、工资、费用分类明细账目；

8、准备发票以及凭单；

9、及时准确向客户收取现金；

10、及时登记收银金额；

11、每天盘点收款，做到日清日结。

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