关于印发建设工程项目廉洁风险的通知

永煤规字［2013］25号

福建省永安煤业有限责任公司 关于印发建设工程项目廉洁风险 防控机制建设实施方案的通知

公司所属各单位：

根据福能集团《关于印发重点建设工程项目廉洁风险防控机制建设试点方案的通知》(闽能规［2011］262号)和《关于印发廉洁风险防控工作推广实施方案的通知》（闽能党[2012]38号）精神，为深入推进我司廉洁风险防控工作，进一步强化源头治理，经研究决定，继续实施公司基本建设工程廉洁风险防控工作，同时,把矿区建设工程新增为廉洁风险防控推广实施项目。现将总体实施方案通知如下：

一、项目内容

工程建设过程中工程变更、现场签证和工程结算等重点内容。 二、工作目标

力争用两年左右，全面铺开并大力推进基本建设工程和矿区建设工程廉洁风险防控工作，进一步构建廉洁风险防控体系；紧扣工程建设过程中工程变更、现场签证和工程结算等容易发生风险的关键环节，认真梳理相关制度和各项工作流程，查找可能产生的廉洁风险点，提出廉洁风险点的防控措施，明确各廉洁风险点防控的责任主体。

三、组织机构

公司成立建设工程项目廉洁风险防控机制建设工作领导小组 组 长：唐福钦 副组长：石绍军

成 员：周文裕 张河博 刘开强 朱裕华 廖荣福 魏祥埠 领导小组下设办公室，挂靠公司规划发展部土建办。 四、考核办法

1．各有关单位要对照工作流程及廉洁风险防控表（见附件），建立科学的防控督查机制，规范项目运作，超前防控、及时堵塞漏洞、化解风险，避免苗头性、倾向性问题演化成违法违纪问题。公司将结合日常检查，加大对各有关单位工作内容的督查力度，适时总结并通报。对工作成效明显的单位将予以表彰和奖励；对不认真执行建设工程项目廉洁风险防控机制相关要求而发生违纪行为的，将严格按照有关规定追究相关责任人的责任。

2．把开展建设工程项目廉洁风险防控机制建设工作列入各有关单位党风建设责任制和年度项目建设责任制考核的范围，作为管理人员绩效评定、提拔任用等重要依据。

五、工作要求

1．对照工作流程及廉洁风险防控表，对本单位相关制度、各项工作流程、监督管理进行自查，对制度不完善、流程不严密、监督不到位的环节提出完善制度、流程改进、强化监督等防控措施，切实建立风险预警机制。

2．在实施过程中发现新的风险点，应及时采取有效措施，完善制度，改进流程，强化监督，持续做好廉洁风险防控工作。

3．公司将适时组织内部检查、总结，不断推进、巩固和提高。 附件：

1．基本建设工程变更流程图 2．基本建设工程变更廉洁风险防控表 3．基本建设工程现场签证流程图 4．基本建设工程现场签证廉洁风险防控表

5．基本建设工程结算流程图 6．基本建设工程结算廉洁风险防控表

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7．矿区建设工程变更流程图 8．矿区建设工程变更廉洁风险防控表 9．矿区建设工程现场签证流程图

10．矿区建设工程现场签证廉洁风险防控表

11．矿区建设工程结算流程图 12．矿区建设工程结算廉洁风险防控表

福建省永安煤业有限责任公司

2013年1月17日

抄送：煤业公司领导,有关部室。

福建省永安煤业有限责任公司办公室 2013年1月17日印发

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附件1：

基本建设工程变更流程图

（以施工单位提出申请为例）

施工单位提出变更申请（变更理由，增减工程量，估算造价），填写《工程变更审批单》。 监理单位、建设单位工程部、造价管理部各1人 到现场踏勘，提出初审意见，不同意退回施工单位。 监理单位审核，专业监理工程师、总监签批 《工程变更审批单》，不同意退回施工单位。 设计单位出具工程变更设计及造价预算。 建设单位工程部审核，专工、主任签批 《工程变更审批单》，不同意退回设计单位。 建 建设单位造价管理部审核，预算人员、主任审核工程量、造价，签批《工程变更审批单》，不同意退回工程部。 建设单位按工程变更分级审批管理规定，履行 《工程变更审批单》审批手续，不同意退回施工单位。 施工单位实施。 - 4 -

附件2：

基本建设工程变更廉洁风险防控表

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★ ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将工程变更申报的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．在合同条款中增加对施工单位工程变更中存在虚报、假报等行为的经济处罚条款。 责任 主体 建设单位 工程部专工、主任 施工单位提出变更申请 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程变更内容，骗取变更费用； 2.通过不合理变更施工单位增加工程量或替换 项目经理、新项目，获取利润；工作人员 3.用设计变更掩盖工程质量问题或解决因其违约而导致进度滞后问题。 1.工作不认真，未能就变更的必要性、合理性、可行性提出正确意见，认可监理单位不合理变更或虚报总监、专业的工程量； 监理工程2.与施工单位串通，师，建设单认可不合理变更或位工程部、虚报的工程量，谋造价管理取非法利益。 部相关人员 重点建设工程 工程变更 监理单位、建设单位现场踏勘 ★★ ★★★ 监理单位监理单总监、专业位审核 监理工程师 1.接办施工单位提出的不合理的变更要求； 2.对变更设计、工程量和造价等审查把关不严格； 3.为施工单位弄虚作假等不正当行为作伪证。 ★★ ★★★ ★★ 1.工程部、造价管理部必须各派出1人到现场踏勘，并做好标识、拍照、分析、记录等工作，提出初审意见； 2.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按有关规定予以处罚； 3.禁止监理人员接受施工单位津贴、补贴等，禁止建设单位相关人员接受施工单位宴请、收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关。 1．签订廉洁合同，对廉洁合同履约情况定期考核，考核结果与信用等级挂钩； 2.监理单位审核后的工程量和造价被核减的，其数额与监理费支付挂钩； 3.在工程变更的手续履行中，必须有建设、监理、施工三方参加，并及时完善资料、台账。 建设单位 工程部专工、 造价管理部预算人员、纪检监察部门 建设单位 工程部专工、 造价管理部预算人员、 纪检监察部门 - 5 -

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1.重要工程变更采用多方会审制； 2.加强设计服务管理与考核，将变更设计质量、造价预算准确性与设计费用挂钩，造成严重后果的列入黑名单。 责任 主体 1.与施工单位串通，为其从技术层面上出谋划策，通过不设计单设计单位合理的工程变更为位出具设计人员、施工单位谋求不正变更设现场设计当利益； 计和造代表 2.出具理由不充分、价预算 不成立的变更设计，造价预算虚高。 1.对不符合立项条件的工程变更，准予立项； 2.与施工单位串通，对变更工程量、造价审核虚高，尤其建设单位是对清淤回填、地建设单工程部专基处理、地质变化位工程工、主任、等隐蔽性的变更审部、造造价管理查不严格； 价管理部预算人3.同意施工单位先部审核 员、主任 施工后履行工程变 更立项手续，导致无法准确审核现场工程量和相关工艺； 4.对施工单位申报不合理的造价预算不予核减。 1.对工程变更的办理时间过长现象督办不力，给承办人和利害关系人暗箱建设单位操作留下隐患； 相关部门建设单2.未严格按分级审负责人、分位审批 批规定办理，越权管领导、主审批； 要领导 3.相关人员未认真履行审批把关职责， 造成不合理的变更获得批准。 建设单位 工程部专工、 造价管理部预算人员 ★★ ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★ ★★ 1.实行跟踪审计，提前介入； 2.重要工程变更立项须集体研究，多部门把关，按程序办理； 3.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚； 4.禁止相关人员接受施工单位宴请、收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关； 5.多部门联合调查同期市场价格信息，作为造价审核依据或参考。 建设单位 工程部主任、造价管理部主任、审计部门、纪检监察部门 1.设置工程变更各环节办理时限，加强沟通、协调； 2. 制定分级审批管理规定，严格按管理规定办理，对越权审批等违规行为，予以批评、更正； 3.上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场导致企业利益受损的，对相关责任人进行诫勉谈话，责令作出深刻检查。 建设单位 工程部、造价管理部、审计部门、纪检监察部门、分管领导、主要领导、上级部门 - 6 -

附件3：

基本建设工程现场签证流程图

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由于不利的自然条件、地质条件和外部环境变化等，引起工程量和施工难度的增加，施工单位填写“工程联系单”。 监理单位专业监理工程师、建设单位工程部、造价管理部各1人到现场踏勘、核实，符合签证范围的进行现场测量，签署初审意见，不同意退回。 施工单位根据已签批的工程联系单，上报工程量签证单，并附上相关的依据表单和测量图表等。 监理单位专业监理工程师、总监根据上报的工程量签证单和附件，结合现场测量的情况，对项目、数量、单价等进行审核，并签署意见。 建设单位工程部专工、主任对上报的工程量签证单和附件进行审核，造价管理部预算人员、主任对签证费用进行审核。 建设单位工程部主任结合签证限额和控制权限进行审批或签署审核意见后报上级主管审批。

附件4：

基本建设工程现场签证廉洁风险防控表

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★★ ★★ ★ ★★ ★★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将现场签证申报的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．在合同条款中增加对施工单位现场签证存在虚报、假报等行为的经济处罚条款； 3.建设单位、监理单位对签证事项应遵循“随做随签、一项一签、一事一单”原则，杜绝事后补签。 责任主体 施工单位填写工程联系单 重点建设工程 现场签证 监理单位、建设单位现场踏勘 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取变更费用； 2.因施工组织、管理力量、装备水平不足，导致增加工程量； 3.用现场签证掩盖工程质量问题或解决因施工单位其违约而导致的工期项目经理、滞后问题； 工作人员 4.材料单价明显不合理，定额套用、取费违背合同规定； 5.遇到问题不及时办理签证，结算时“一揽子”突击签证。 1.工作不认真，未能就现场签证的必要性、合理性、可行性提出正确意见，认可监理单位不合理签证或虚报的总监、专业工程量； 监理工程2.与施工单位串通，师，建设单认可不合理签证或虚位工程部、报的工程量，为施工造价管理单位谋取非法利益。 部相关人员 建设单位 工程部专工 、主任 ★★ ★★★ 1.工程部、造价管理部必须各派出1人到现场踏勘、核实，并做好测量、标识、拍照、分析、记录等工作，提出初审意见； 2.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚； 3.禁止监理人员接受施工单位津贴、补贴等，禁止建设单位相关人员接受施工单位宴请、收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关。 建设单位 工程部专工、 造价管理部预算人员、纪检监察部门 - 8 -

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★★ ★★ ★ ★★ ★★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将现场签证申报的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．在合同条款中增加对施工单位现场签证存在虚报、假报等行为的经济处罚条款； 3.建设单位、监理单位对签证事项应遵循“随做随签、一项一签、一事一单”原则，杜绝事后补签。 责任主体 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取变更费用； 2.因施工组织、管理力量、装备水平不足，导致增加工程量； 3.用现场签证掩盖工程质量问题或解决因施工单其违约而导致的工期施工单位位上报滞后问题； 项目经理、工程量4.材料单价明显不合工作人员 签证单 理，定额套用、取费违背合同规定； 5.遇到问题不及时办理签证，结算时“一揽子”突击签证。 1.监理单位与施工单位串通，对施工单位的虚报、多报不予核减，单价、取费等审查把关不严格； 2.接办施工单位提出的不合理的签证要求； 3.为施工单位弄虚作监理单位假等不正当行为作伪监理单总监、专业证； 位审核 监理工程4.把临时设施等项目师 按实体工程签证； 5.监理单位对工程监理不深入，必要的旁站不到位，对现场签证的工程量把关不严。 - 9 -

建设单位 工程部专工 、主任 ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★ 1．签订廉洁合同，对廉洁合同履约情况定期考核，并与信用等级挂钩； 2.提高业务素质，平时认真做好施工现场记录，及时完善资料、台账。一律拒收不合格的签证资料； 3.对监理单位审核后的工程量和单价被核减的，其数额与监理费支付挂钩； 4.制定严格规定，禁止监理人员接受施工单位宴请、津贴、补贴，收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关。 建设单位 工程部专业工程师、主任、纪检监察部门

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 1.对施工合同、施工工艺不熟悉，对理由不充分、不成立的项目准予签证； 2.签证办理时间和周期过长，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患； 3.同意施工单位工程隐蔽后，再履行签证变更立项手续，导致无法准确审核现场工程量和相关工艺； 4.与施工单位串通，对工程量、单价审核虚高，尤其是对清淤回填、地基处理、地质变化等隐蔽性的变更审查不严格； 5.对施工单位申报不合理的合同外单价不予核减。 1.对现场签证的办理时间过长现象督办不力，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患； 2.未严格按分级审批规定办理，越权审批； 3.相关人员未认真履行审批把关职责， 造成不合理的现场签证获得批准。 风险等级 ★★ ★★ ★★ ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★ 防控措施及责任主体 防控措施 1.提高业务素质，拒收不合格的签证资料； 2.建立现场签证各环节时限有关考核制度； 3.多部门对现场签证工程量、造价进行审核； 联合调查同期市场价格信息，作为审核依据或参考； 4.工程经济人员定期深入现场，掌握相关信息资料； 5、强化对工程部、造价管理部相关工作人员绩效考核力度。制定严格规定，对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚。 责任主体 建设单位建设单工程部、造位审核 价管理部相关人员 建设单位 工程部专工、主任，造价管理部预算人员、主任、纪检监察部门 建设单位 相关部门建设单负责人、分位审批 管领导、主 要领导 1.设置工程变更各环节办理时限，加强沟通、协调； 2.现场签证按永煤规字[2007]218号文规定的分级审批管理制度、签证的范围、权限，对越权审批等违规行为，予以批评、更正； 3.上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场导致企业利益受损的，对相关责任人进行诫勉谈话，责令作出深刻检查。 建设单位 工程部、造价管理部、审计部门、纪检监察部门、分管领导、主要领导、上级部门

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附件5：

基本建设工程结算流程图

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合同项下工程竣工验收合格后，工程承包商向监理单位 报送《工程竣工结算书》。 监理单位审核并出具审核意见。 建设单位工程部复核监理审核的工程量。 建设单位造价管理部复核工程量、单价和各项取费， 形成初审意见。 委托中介机构审核。 建设单位工程部、造价管理部复审中介机构审核结果。 工程承包商对审定造价无异议后，在《工程竣工结算审核意见书》上签字确认。造价管理部办理《工程竣工结算审批单》，审批通过后完成竣工结算工作。

附件6：

基本建设工程结算廉洁风险防控表

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险 等级 ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★★ ★★ ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将结算书的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．一律拒收不合格的签证资料。 1．签订廉洁合同，对廉洁合同履约情况综合考核，并与信用等级挂钩； 2.在结算书的手续履行中，必须有施工、监理、建设三方执行交接签字； 3.设置审核办理时限； 4. 督促监理单位按合同约定履行监理职责。 责任主体 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取造价； 施工单位施工单2.结算书与竣工图、验项目经理、位编制收报告等不符； 工程经济结算书 3.签证资料不全； 人员 4.定额套用、取费违背合同规定。 1.与施工单位串通，对工程量、造价审核虚高，或对工程量、签证、竣工图等相关资料审核不严格； 2.为施工单位弄虚作假监理单位等不正当行为作伪证； 监理单总监、专业3.临时补办理由不充位审核 监理工程分、不成立或违反规定重师 的签证； 点工4.结算初审时间过建程长、准确率低。 设结 工算 程 1.对现场的工程量、施工工艺了解不足和结算依据等审查把关不严格； 2. 与施工、监理单位串通，对工程量、单价、建设单位各项取费审核虚高，不建设单工程部、造敢有效拒绝不合规定的位复核 价管理部签证； 相关人员 3.结算复审过程反复，周期过长，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患； 4.向施工单位透露审核中介机构。 - 12 -

建设单位造价管理部预算人员、主任 建设单位工程部专工、纪检监察部门 ★★★ ★★★ ★ ★★ 1.提高专业人员素质，加大履职考核力度； 2.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关； 3.实行跟踪审计，审计部提前介入； 4.严格执行结算审核时限规定，督促相关人员按期完成复审。 建设单位工程部专业工程师、主任，造价管理部预算人员、主任、审计部

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 1.对不符合结算依据的，准予计算； 2.与施工单位串通，对工程量、单价审核虚高； 3.对施工单位申报不合理的合同外单价不予核减。 1.工作不认真，能力不适应，对中介机构不合理的审核未能予以更正； 2.与中介机构串通，认可其不合理的审核结果。 1.相关人员未认真履行审批把关职责， 造成不合理的结算费用获得批准。 2.收受施工单位好处费，认可不合理的结算审核结果。 风险 等级 ★★ ★★ ★★ ★ ★★★ ★ ★★★ 防控措施及责任主体 防控措施 1.签定廉洁合同，履约情况与信用等级挂钩； 2.与中介机构约定集中反馈机制； 3.建设单位职能部门复审。 1.提高专业人员素质，加大履职考核力度； 2.与中介机构沟通，维护企业利益。 责任主体 建设单位造价管理部、审计部、纪检监察部门 中介机中介机构构审核 审核人员 建设单位建设单工程部、造位复审 价管理部 相关人员 建设单位工程部专业工程师、主任，造价管理部预算人员、主任 建设单位 工程部、造价管理部、审计部门、纪检监察部门、分管领导、主要领导、上级部门 建设单位办理相关部门《竣工负责人、分结算审管领导、主批单》 要领导 上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场，或收受好处费导致企业利益受损的，对相关责任人进行处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关。

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附件7：

矿区建设工程变更流程图

（以施工单位提出申请为例）

施工单位提出变更申请（变更理由，增减工程量，估算造价），填写《工程变更审批单》。 建设单位现场代表、分管领导到现场踏勘， 提出初审意见，不同意退回施工单位。 规划部土建办现场代表、技术负责人到现场踏勘， 意见签批《工程变更审批单》，不同意退回施工单位。 设计单位出具工程变更设计。 规划部土建办预算人员、主任审核，工程量、造价，签批《工程变更审批单》，不同意退回设计单位。 规划部土建办按工程变更分级审批管理规定，履行 《工程变更审批单》审批手续，不同意退回施工单位。 施工单位实施。 - 14 -

附件8：

矿区建设工程变更廉洁风险防控表

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★ ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将工程变更申报的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．在合同条款中增加对施工单位工程变更中存在虚报、假报等行为的经济处罚条款。 责任 主体 建设单位 专工、主任 施工单位提出变更申请 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程变更内容，骗取变更费用； 2.通过不合理变更施工单位增加工程量或替换 项目经理、新项目，获取利润；工作人员 3.用设计变更掩盖工程质量问题或解决因其违约而导致进度滞后问题。 1.工作不认真，未能就变更的必要性、合理性、可行性提出正确意见，认可不合理变更或虚报建设单位的工程量； 现场代表、2.与施工单位串通，造价管理认可不合理变更或相关人员虚报的工程量，谋及分管领取非法利益。 导 矿区建设工程 工程变更 建设单位现场踏勘 ★★ ★★★ 1. 建设单位现场代表、造价管理相关人员及分管领导必须到现场踏勘，并做好标识、拍照、分析、记录等工作，提出初审意见； 2.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚； 3.禁止业主管理人员接受施工单位津贴、补贴等，禁止建设单位相关人员接受施工单位宴请、收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关。 1．签订廉洁合同，对廉洁合同履约情况定期考核，考核结果与信用等级挂钩； 2.在工程变更的手续履行中，必须有建设、监理、施工三方参加，并及时完善资料、台账。 建设单位现场代表、相关管理人员、造价管理人员、分管领导、纪检监察部门 规划部土建办审核 1.接办施工单位提出的不合理的变更要求； 土建办技2.对变更设计、工程术负责人、量和造价等审查把驻现场代关不严格； 表 3.为施工单位弄虚作假等不正当行为作伪证。 ★★ ★★★ ★★ 规划部土建办现场代表、土建技术负责人、造价管理预算人员、 纪检监察部门 - 15 -

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1.重要工程变更采用多方会审制； 2.加强设计服务管理与考核，将变更设计质量、造价预算准确性与设计费用挂钩，造成严重后果的列入黑名单。 责任 主体 建设单位相关管理人员、土建办现场代表、土建办技术负责人、 造价管理部预算人员 建设单位现场代表、相关管理人员、相关领导、纪检监察部门 1.与施工单位串通，为其从技术层面上出谋划策，通过不设计单设计单位合理的工程变更为位出具设计人员、施工单位谋求不正变更设现场设计当利益； 计和造代表 2.出具理由不充分、价预算 不成立的变更设计，造价预算虚高。 1.对不符合立项条件的工程变更，准予立项； 2.与施工单位串通，对变更工程量、造价审核虚高，尤其建设单建设单位、是对清淤回填、地位编制造价管理基处理、地质变化造价预部预算人等隐蔽性的变更审算、相员、审核人查不严格； 关管理员、分管及3.同意施工单位先人员审主管领导 施工后履行工程变核 更立项手续，导致无法准确审核现场工程量和相关工艺； 4.对施工单位申报不合理的造价预算不予核减。 1.对工程变更的办理时间过长现象督办不力，给承办人公司相关和利害关系人暗箱部门管理操作留下隐患； 公司 人员、部门2.未严格按分级审审批 负责人、分批规定办理，越权管及主管审批； 领导 3.相关人员未认真履行审批把关职责， 造成不合理的变更获得批准。 ★★ ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★ ★★ 1.实行跟踪审计，提前介入； 2.重要工程变更立项须集体研究，多部门把关，按程序办理。 3.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚； 4.禁止相关人员接受施工单位宴请、收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关。 5.多部门联合调查同期市场价格信息，作为造价审核依据或参考。 1.设置工程变更各环节办理时限，加强沟通、协调； 2. 按分级审批管理规定，严格按管理规定办理，对越权审批等违规行为，予以批评、更正； 3.上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场导致企业利益受损的，对相关责任人进行诫勉谈话，责令作出深刻检查。 公司审计部门、纪检监察部门、分管领导、主要领导、上级部门 - 16 -

附件9：

矿区建设工程现场签证流程图

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由于不利的自然条件、地质条件和外部环境变化等，引起工程量和施工难度的增加，施工单位填写“工程联系单”。 建设单位现场管理人员、造价管理人员各1人到现场踏勘、核实，符合签证范围的进行现场测量，签署初审意见，不同意退回。 施工单位根据已签批的工程联系单，上报工程量签证单，并附上相关的依据表单和测量图表等。 建设单位现场管理人员、造价人员根据上报的工程量签证单和附件，结合现场测量的情况，对项目、数量、单价等进行审核，并签署意见。 公司规划部土建办驻现场代表根据上报的工程量签证单和附件，结合现场测量的情况，对项目、数量、单价等进行审核，并签署意见。 公司规划部结合签证限额和控制权限进行审批或签署审核意见后报上级主管审批。

附件10：

矿区地面工程现场签证廉洁风险防控表

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★★ ★★ ★ ★★ ★★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将现场签证申报的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．在合同条款中增加对施工单位现场签证存在虚报、假报等行为的经济处罚条款； 3.建设单位对签证事项应遵循“随做随签、一项一签、一事一单”原则，杜绝事后补签。 责任主体 施工单位填写工程联系单 矿区建设工程 现场签证 建设单位现场踏勘 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取变更费用； 2.因施工组织、管理力量、装备水平不足，导致增加工程量； 3.用现场签证掩盖工程质量问题或解决因施工单位其违约而导致的工期项目经理、滞后问题； 工作人员 4.材料单价明显不合理，定额套用、取费违背合同规定； 5.遇到问题不及时办理签证，结算时“一揽子”突击签证。 1.工作不认真，未能就现场签证的必要性、合理性、可行性提出正确意见，认可不合理签证或虚报的工程量； 建设单位2.与施工单位串通，现场代表、认可不合理签证或虚造价管理报的工程量，为施工相关人员 单位谋取非法利益。 建设单位现场代表及相关管理人员 ★★ ★★★ 1.建设单位现场管理人员、造价管理人员必须各派出1人到现场踏勘、核实，并做好测量、标识、拍照、分析、记录等工作，提出初审意见； 2.制定严格规定，对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，予以处罚； 3.制定严格规定，禁止建设单位相关人员接受施工单位宴请、收受红包，涉嫌犯罪的移交司法机关。 建设单位现场代表及相关管理人员、 纪检监察部门 - 18 -

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 ★★★ ★★ ★ ★★ ★★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将现场签证申报的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．在合同条款中增加对施工单位现场签证存在虚报、假报等行为的经济处罚条款； 3.建设单位对签证事项应遵循“随做随签、一项一签、一事一单”原则，杜绝事后补签。 责任主体 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取变更费用； 2.因施工组织、管理力量、装备水平不足，导致增加工程量； 3.用现场签证掩盖工程质量问题或解决因施工单其违约而导致的工期施工单位位上报滞后问题； 项目经理、工程量4.材料单价明显不合工作人员 签证单 理，定额套用、取费违背合同规定； 5.遇到问题不及时办理签证，结算时“一揽子”突击签证。 1.对施工合同、施工工艺不熟悉，对理由不充分、不成立的项目准予签证； 2.签证办理时间和周期过长，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患； 3.同意施工单位工程建设单位隐蔽后，再履行签证建设单现场代表、变更立项手续，导致位审核 造价管理无法准确审核现场工相关人员 程量和相关工艺； 4.与施工单位串通，对工程量、单价审核虚高，尤其是对清淤回填、地基处理、地质变化等隐蔽性的变更审查不严格； 5.对施工单位申报不合理的合同外单价不予核减。 - 19 -

建设单位现场代表及相关管理人员 ★★ ★★ ★★ ★★★ ★★ 1.提高业务素质，拒收不合格的签证资料。 2.建立现场签证各环节时限有关考核制度。 3.多部门对现场签证工程量、造价进行审核。 联合调查同期市场价格信息，作为审核依据或参考。 4.工程经济人员定期深入现场，掌握相关信息资料。 5、强化对工程部、造价管理部相关工作人员绩效考核力度。制定严格规定，对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，予以处罚。 建设单位 现场代表，造价管理相关人员、纪检监察部门

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 公司审批 建设单位相关部门负责人、分管领导、主要领导 1.对现场签证的办理★★ 时间过长现象督办不 力，给承办人和利害 关系人暗箱操作留下 隐患； 2.未严格按分级审批★★ 规定办理，越权审批； 3.相关人员未认真履★★ 行审批把关职责， 造 成不合理的现场签证 获得批准。 1.设置工程变更各环节办理时限，加强沟通、协调； 2. 现场签证按永煤规字[2007]218号文规定的分级审批管理制度、签证的范围、权限，对越权审批等违规行为，予以批评、更正； 3.上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场导致企业利益受损的，对相关责任人进行诫勉谈话，责令作出深刻检查。 公司规划部、审计部门、纪检监察部门、分管领导、主要领导、上级部门

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附件11：

矿区建设工程结算流程图

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合同项下工程竣工验收合格后，工程承包商向建设单位 报送《工程竣工结算书》。 建设单位造价人员审核、复核工程量、单价和各项取费， 形成初审意见。 规划部土建办审核、复核工程量、单价和各项取费， 形成审核意见。 工程承包商对审定造价无异议后，在《工程结算审核确认表》上签字确认。土建办办理《工程结算审核意见书》。 规划部、审计部、财务部审核形成审核意见，签批 《工程结算审核意见书》。 公司领导审批《工程结算审核意见书》，工程结算审结。

附件12：

矿区建设工程结算廉洁风险防控表

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险 等级 ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★★ ★★ ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将结算书的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．一律拒收不合格的签证资料。 1．签订廉洁合同，对廉洁合同履约情况综合考核，并与信用等级挂钩； 2.在结算书的手续履行中，必须有施工、建设双方执行交接签字； 3.设置审核办理时限； 4. 督促造价管理人员按规定履行职责。 责任主体 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取造价； 施工单位施工单2.结算书与竣工图、验项目经理、位编制收报告等不符； 工程经济结算书 3.签证资料不全； 人员 4.定额套用、取费违背合同规定。 1.与施工单位串通，对工程量、造价审核虚高，或对工程量、签证、竣工图等相关资料审核不严格； 2.为施工单位弄虚作假建设单位等不正当行为作伪证； 建设单现场代表、3.临时补办理由不充位审核 造价管理分、不成立或违反规定人员 矿工的签证； 区程4.结算初审时间过建结长、准确率低。 设算 工流 程 程 1.对现场的工程量、施工工艺了解不足和结算依据等审查把关不严格； 2. 与施工单位串通，对工程量、单价、各项土建办驻取费审核虚高，不敢有土建办现场代表、效拒绝不合规定的签审核 造价管理证； 相关人员 3.结算复审过程反复，周期过长，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患； 4.向施工单位透露审核中介机构。 - 22 -

建设单位现场代表及造价管理人员 建设单位现场代表、造价管理人员、纪检监察部门、相关领导 ★★★ ★★★ ★ ★★ 1.提高专业人员素质，加大履职考核力度； 2.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关； 3.实行跟踪审计，审计部提前介入。 建设单位现场代表、造价管理人员、土建办驻现场代表、造价管理人员、相关人员

项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险 等级 ★★ ★★ ★★★ ★ ★★★ 防控措施及责任主体 防控措施 上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场，或收受好处费导致企业利益受损的，对相关责任人进行处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关。 上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场，或收受好处费导致企业利益受损的，对相关责任人进行处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关。 责任主体 办理《工程结算审核意见书》 公司部门及公司领导签批《工程结算审核意见书》

1.与施工单位串通，对工程量、单价审核虚高； 土建办驻2. 相关人员未认真履现场代表、行审批把关职责， 造成造价管理不合理的结算费用获得人员、主批准。 任、相关人3. 收受施工单位好处员 费，认可不合理的结算审核结果。 1.相关人员未认真履行审批把关职责， 造成不合理的结算费用获得批公司相关准。 部门人员、2.收受施工单位好处分管领导、 费，认可不合理的结算审核结果。 土建办造价管理、复核人员、主管 公司造价管理人员、审计部门、纪检监察部门、分管领导

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