商业银行管理 中南财经复习资料

第1章 商业银行导论

一、名词解释

1、商业银行：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融

企业。

2、信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业

银行的资产业务，投向社会经济各部门，实现资金盈余与短缺之间的调剂。

3、信用创造：商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款

又转化为派生存款，在这种存款不提取或不完全提取的情况下，增加了商业银行的资金来源，整个商业银行体系，形成了数倍于原始存款的派生存款。

4、格拉斯—斯蒂格尔法：美国1933年制定的商业银行法。该法案禁止商业银行从事证券

交易。

5、信用风险：指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方

遭受损失的可能性。

6、清偿能力：商业银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 7、存款保险制度：商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，

当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。

8、CIS策略：商业银行的“企业形象识别系统”，内容包括理念识别、行为识别、视觉识

别。

9、CAMEL原则：政府对银行业监管的谨慎原则。CAMEL，即Capital资本，Asset资产，

Management管理，Earning收益，Liquidity清偿能力。

10、内部稽核：是银行内部为自身服务的、对控制系统和经营质量进行独立评估的一项功

能，目的是为维护银行资产的完整，促进资源的有效使用。

二、填空

1、17世纪中叶，英国金匠签发的可代替现金流通的凭条称为 ，开了近代银行券

的先河。

2、1694年， 银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

3、 是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。 4、资本主义商业银行形成的途径有 和 。

5、商业银行的经营原则“三性”指 、 、 。 6、商业银行资产中最具有流动性的资产是 ，也被称为 。 7、商业银行的组织形式都是以 为原则，外部组织形式主要包括 、 、 、 。 8、我国商业银行的组织形式是 。

9、分行制的银行组织形式可以划分为 和 两种。

10、商业银行的经济职能主要包括 、 、 、 。

11、股份制商业银行的内部组织结构可以分为 、 、 。

12、政府对商业银行的监管要以 为原则，即 原则。 13、实行单一银行制的典型国家是 。

14、对我国商业银行实施直接监管的机构是 。 三、不定项选择

1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（ ）。 A古巴比伦 B希腊 C意大利 D英格兰

2、（ ）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。 A英国 B英格兰 C金匠 D意大利

3、（ ）的产生，标志着中国现代银行的产生。

A东方银行 B中国通商银行 C浙江兴业 D交通银行

4、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（ ）。 A经营对象特殊 B社会经济的影响特殊 C责任特殊 D经营目标特殊 5、（ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A信用中介职能 B支付中介职能 C信用创造职能 D金融服务职能 6、商业银行创造信用，受到（ ）因素的制约。

A原始存款 B法定存款准备金 C现金漏出 D贷款需求

7、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（ ）功能。

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 8、商业银行的速动资产主要包括（ ）

A现金资产 B存放央行准备金 C短期证券资产 D 存放同业款项 9、下列银行组织形式中，（ ）普遍存在于美国。

A分行制 B银行持股公司制 C连锁银行制 D单一银行制 10、股份制商业银行的最高权利机构是（ ）。

A董事会 B股东大会 C监事会 D行长或总经理 11、商业银行的管理系统由（ ）组成。

A全面管理 B财务管理 C人事管理 D经营管理 E市场营销管理

12、实行存款保险制度起到保护银行体系稳定的作用，但是一定程度上加剧了（ ）。 A利率风险 B信用风险 C道德风险 D流动性风险 四、判断并说明理由

1、商业银行是特殊的金融企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。

3、商业银行经营原则之间存在统一协调关系。

4、我国目前的商业银行都是实行股份制的商业银行。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。 6、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入股银行。 7、商业银行的信用中介职能是指商业银行可以产生派生存款。

第二章 商业银行的资本管理 一、名词解释

1、银行资本（会计资本：银行总资产与总负债账面价值的差额，即银行的净值；经济资本：

指银行在财务困难时可用来吸收损失的最低所需资本；监管资本：是一国金融监管当局对银行的资本要求。当一国金融监管当局以法律的形式来定义监管资本项目时，监管资本也被称为法定资本。）

2、核心资本：亦称一级资本，由股本和公开储备组成。

3、附属资本：亦称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具以

及长期次级债务。

4、普通股：银行股权资本的基本形式。它不仅代表对银行的所有权，而且权益具有永久性。 5、公开储备：指通过保留盈余或其它盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备，包括股

票发行溢价、未分配利润和公积金等。

6、混合资本工具：指带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具。

7、次级债务：其持有者对银行收益和资产的要求权优先于优先股、普通股，但次于存款人

和其他债权人。具体形式有资本票据和资本债券。

8、银行资本充足率标准：《巴塞尔协议》中规定商业银行的资本总额与其加权风险资产总

额的比例不得低于8%，其中，核心资本与其加权风险资产总额的比例不得低于4%。

9、风险加权资产：是银行各项资产乘以各自的风险权重数的总和。

10、持续增长率：由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率。

二、填空 1、《巴塞尔协议》将银行资本分成两级： 和 。 2、《巴塞尔协议》中体现的思想是商业银行的最低资本由银行资产结构形成 的 所决定的。

3、商业银行的核心资本包括 和 。 4、银行资本充足率是 和 的比率。 5、《巴塞尔协议》对商业银行表内风险资产规定了不同的风险权数，分为五个档次： 、 、 、 、 。

6、银行的最佳资本量是指银行资本既不能 ，又不能 。 7、商业银行的资本来源于两大渠道： 和 。

8、优先股的主要类型有： 、 和 。

三、不定项选择

1、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（ ）。 A6% B7% C8% D10%

2、下列各项中属于商业银行核心资本的是（ ）。

A长期金融债券 B未分配利润 C混合资本工具 D未公开储备 3、下列属于商业银行附属资本的是（ ）。

A股票发行溢价 B未分配利润 C公积金 D未公开储备

4、巴塞尔协议对核心资本的要求是其与风险资产的比率不得低于（ ）。 A4% B6% C8% D10%

5、巴塞尔协议对衍生金融工具的资本要求作出规定，要求银行将其转换成相应的信用对等额的是（ ）。

A期货合同 B期权合同 C利率合同 D货币合同

6、对于银行的外汇加权综合头寸，巴塞尔协议规定要求持有其（ ）的资本用以防范外汇风险。

A4% B6% C8% D10%

7、影响商业银行资本的需要量的因素有（ ）。

A法律规定 B宏观经济形势 C银行资产负债结构 D银行的信誉 8、银行内部融资的优点是（ ）。

A成本低 B不会削弱控制权 C无银行自身限制 D不受净利润规模限制 9、以下属于银行资本的外部融资方法的是（ ）

A发行普通股 B发行优先股 C发行资本性工具 D出售资产与租赁设备 E股票与债券的互换

10、下列属于混合资本工具的是（ ）。

A资本票据 B债券 C可转换债券 D股票 11、我国商业银行的核心资本包括（ ）

A实收资本 B资本公积 C盈余公积 D未分配利润

四、判断并说明理由

1、商业银行长期附属债务的债权人与银行一般存款人具有相同的本息要求权。

2、商誉是一种无形资产，是一种虚拟资本，通常能增加银行的价值，所以也属于银行资本。 3、商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。 4、我国国有商业银行只能通过财政增资的途径增加资本金。

5、不同的银行规模对外部融资可选择的余地是不一样的，中小银行由于受到信誉和知名度

的影响，一般不易在股票市场上融资。

6、我国商业银行资本的主要来源是实收资本，内部融资能力较好。

五、计算题 1、风险资产

某商业银行资产负债表显示，现金为100万元，对企业的贷款为80万元，对企业的长期信贷承诺为200万元， 请问根据这三项数据计算风险资产为多少？

2、持续增长率

某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，资本与资产比率为8%。如果资本与资产比率保持不变，红利分配比例不变，要实现资产10%的增长，需要保持多高的资产收益率水平？

第三章 商业银行的负债管理 一、名词解释

1、银行负债：银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。

2、负债业务：是银行组织资金来源的业务，包括存款负债、借款负债以及其他负债。 3、交易账户：个人和企业为了交易目的而开立的支票帐户，客户可以用于结算支付。 4、活期存款：可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求

客户取款时做事先的书面通知。

5、定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款。

6、储蓄存款：个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的帐户,属于非交易帐户。 7、大额可转让定期存单（CDS）：商业银行发行的，客户能按定期利率获得利息，并在客户

需要现金时又能在市场上将其出售的一种存单。

8、可转让支付命令：是一种对个人和非营利机构开立的、可签发支付命令并计算利息的支

票帐户。

9、资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本与营业成本之和。 10、可用资金成本：银行可以实际用于贷款和投资的资金，是银行总的资金来源扣除应交

存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额。

11、存款加权平均成本：存款资金的每单位平均借入成本。 12、存款边际成本：银行增加一个单位的资金所支付的成本。

13、回购协议：交易的一方暂时出售其金融资产，同时约定在未来的某一日以事先协商好

的价格购回这些金融工具。

二、填空

1、商业银行负债的目的主要有两个： 和 。 2、西方商业银行存款类别主要有两种： 和 。 3、可转让支付命令账户的特点是 和 。

4、只有当银行新增资产的边际收益 边际成本的时候，银行才能获得适当的利润。 5、一般来讲，同业拆借要在会员银行之间通过 完成。 6、同业拆借市场上主要的拆借方式有 和 。

7、以可变利率计息的负债可降低银行负债的 风险，但会增加银行成本预测和管理的困难。

8、银行的资金成本主要包括 和 。 9、银行的有关成本主要包括 和 。 10、我国商业银行的存款构成以 为主。

三、不定项选择

1、西方商业银行交易账户包括（ ）。

A活期存款 B 可转让支付命令账户 C自动转账制度 D货币市场存款账户 2、西方商业银行非交易账户主要包括（ ）。

A活期存款 B 定期存款 C储蓄存款 D货币市场存款 3、银行对不同存款支付不同利率，与存款利率有关的是（ ）。 A存款的期限 B 银行经营实力 C银行经营目标 D储户心理 4、在证券回购业务中最大的风险是（ ）。

A利率风险 B 违约奉献 C经营风险 D国家风险 5、以下属于商业银行非存款类资金来源的是（ ）。

A同业拆借 B 央行贴现 C证券回购 D发行中长期债券

6、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（ ） A、ATS B、MMMDA C、CDS D、NOWS

7、以下属于我国商业银行拆入资金用途的是（ ）。

A、解决临时资金困难 B、发放贷款 C、固定资产投资 D、长期占用

四、判断并说明理由

1、存款的成本加利润定价方法有利于管理者计算银行筹资成本或存款价格变化的影响。 2、在浮动利率体制下，存款的加权平均成本定价要优于边际成本定价。 3、负债是商业银行资金的全部来源。

4、我国商业银行间同业拆借的主要目的是获取盈利。 5、我国同业拆借利率已经实现市场化。

6、我国商业银行负债结构单一，成本支出中利息支出的比重较高。 7、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。 8、商业银行区别于一般企业的一个重要标志就是它的高负债。

五、计算题 1、边际成本率

某商业银行通过7%的存款利率可以吸收30万元存款，如果存款利率上升到7.5%，可吸收50万元存款，请计算边际成本率。

第四章 商业银行现金资产管理 一、名词解释

1.可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行赢利性资产的基础。

2.流动性需求预测的资金结构法：是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。

3.交易性存款：是指具有签发类似支票权的各种交易帐户，如可转让提款单帐户、货币市场帐户等。

4.可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。

5.基础头寸：室制商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。

二、填空题

1.广义的现金资产包括 和 。

2.商业银行在中央银行的存款由 和 组成。

3.现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢利性资产资产就越 。 4.商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行 的程度。 5. 是银行间确认与转帐过程中的支票金额。

三、单选题

1.银行为了满足日常交易之需而持有的通货是（ ）

A.库存现金 B.托收中的现金 C.在中央银行的存款 D.存放同业存款

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