理财规划师试卷：技能B

理财规划师试卷：技能B卷

一、单项选择（27题，每题1分，共27分）

1、理财规划师在为客户分析人寿保险需求时，需要按以下（B）程序进行。 A．收集信息——信息分析——建立目标 B．收集信息——建立目标——信息分析 C．建立目标——收集信息——确立计划 D．建立目标——确立计划——收集信息

2、以下关于理财类保险与传统寿险的不同点描述最准确的是（A）。 A．理财类保险的给付或赔付额是不定的，传统寿险是定额寿险 B．理财类保险的功能更强大

C．理财类保险的保障功能比传统寿险的保障功能强 D．理财类保险的投资功能比传统寿险的投资功能强 3、保险公司不会承担丢失一辆自行车的风险，是因为（C）。

A．风险所致的损失不可以预测 B．不存在大量同质风险单位 C．损失的程度偏小 D．非纯粹风险

4、王某在1998年购买了一房产，每年年初为其投保为期1年、保额30万的家庭财产险。在2002年中旬将房产转手卖给李某，没有通知保险公司变更投保人。2002年11月，该房产发生了火灾，推定全损，则（C）。

A．王某可以向保险公司索要保险金 B．李某可以向保险公司索要保险金 C．保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金 D．王某和李某一起向保险公司索要保险金

5、如果张先生的投资组合包含3种证券：无风险资产和两只股票，它们的权重都是1/3，如果其中一只股票的β系数等于1.6，而整个组合的系统性风险与市场是一样的，那么另一只股票的β系数等于（C）。

A．1.00 B．1.20 C．1.40 D．1.60

6、在证券投资理论的框架中，一旦均衡价格关系被破坏，投资者会尽可能大地

占领市场份额，这是（C）的实例。

A．优势竞争 B．均方差有效率边界 C．无风险套利 D．资本资产定价模型

7、市场普遍认为：ANL电子公司的股权收益率（ROE）为9％，β＝1.25，传统的再保险比率为2/3，公司计划仍保持这一水平。今年的收益是每股3元，年终分红刚刚支付完毕。绝大多数人都预计明年的市场期望收益率为14％，近日国库券的收益率为6％。ANL电子公司的股票售价应是（A）元。 A．9.60 B．10.60

C．11.60 D．12.20

8、6月5日，李先生在大连商品交易所开仓卖出大豆期货合约40手，成交价为2220元/吨，当日结算价格为2230元/吨，交易保证金比例为5％，则该客户当天须缴纳的保证金为（A）元。

A．44600 B．22200 C．44400 D．22300

9、在计算个人所得税应纳税额的财产转让所得时，应纳税款＝应纳税所得额×适用税率＝[收入总额－财产原值－（D）]×20％。 A．全部费用 B．部分费用 C．一半费用 D．合理费用

10、纳税人销售自己是使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照4％的征收率（B）增值税。

A．全部征收 B．减半征收 C．部分征收 D．定额征收

11、实际税率又称有效税率，也是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。由于存在着费用扣除或免征额等规定，纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额，所以实际税率（有效税率）也往往（A）平均税率。 A．低于 B．高于 C．等于 D．近似

12、绝对节税是指税收策划直接使纳税人缴纳税款的绝对额减少。绝对节税原理是：在各种可供选择的纳税方案中，选择缴纳税款（C）的方案。绝对节税可以是直接减少某一个纳税人的缴纳税款的总额，也可以是直接减少某一个纳税人在一定时期缴纳税款的总额，比如5年的纳税总额。 A．较少 B．较多

C．最少 D．最多

根据以下案例，回答13～20题：

老王今年已经45岁了，家里有存款10万元左右。他和妻子两人每个月收入大约3000元，月花费近2000元。假设老王和妻子计划在5年后退休，退休后老王再生存25年，并且假设它们每个月花费需要2000元，减掉基本养老保险的600元，每月还需要1400元。假设老王在退休前后的投资收益率均为1.8％。 13、根据题意我们可以推测出老王在（A）岁时退休。 A．50 B．85 C．95 D．80 14、我们可以推测出老王可以会在（A）岁时去世。 A．75 B．85

C．95 D．80

15、老王在50岁时需准备（A）元退休基金（注：除每月600元基本养老保险的折现值）才能实现自己的生活目标。

A．338013 B．172144 C．26486 D．94595

16、如果按月复利计息，老王45岁时的10万元存款在退休时会变成（C）元。 A．338013 B．172144 C．109410 D．94595

17、老王将现在每月的结余1000元存入银行在退休后会变为（B）元。 A．338013 B．62734 C．291653 D．94595 18、根据上面的准备方法，老王的退休资金的缺口为（C）元。 A．338013 B．172144 C．165867 D．94595

19、如果老王坚持不下调退休后的生活质量，同时仍然以银行存款作为主要的投资渠道，每月存款1000元，那么老王想要弥补上退休资金缺口，他需要再工作（A）年后才能退休。

A．15 B．10

C．12 D．20

20、如果老王还想在50岁退休的话，那么他需要每月存款（A）元。 A．3644 B．3744 C．3844 D．3544

21、刘钢5岁时丧夫，母亲后与继父王某结婚，刘钢与外祖母一起生活，受其抚养。刘钢工作后，母亲去世，继父王某年老多病要求赡养，法院应判决：（B）。 A．刘钢每月必须付给王某一定的生活费 B．刘钢可以不付给王某生活费

C．刘钢每月付给王某一定的生活费，王某死后遗产由刘钢继承 D．刘钢对王某有赡养义务

22、苏某死亡后，遗产已经分割。其中苏某的女儿按苏某的遗嘱继承了房屋一套（价值35万元），苏某女儿和儿子按法定继承各取得20万元遗产，苏某的好友张某按遗赠得钢琴一架（价值2万元），经查苏某生前尚欠冯某10万元债务，苏某欠冯某的债务应（D）。 A．由苏某女儿、儿子和张某按其继承财产的比例清偿 B．由苏某的女儿单独清偿 C．由苏某的儿子单独清偿 D．由苏某的女儿和儿子共同清偿

根据以下案例，回答23～27题：

王某（男）丧偶，两个儿子王甲、王乙，均已成家并各有一个儿子，与王某分开生活。一日，王某同长子王甲乘车外出，坠入山涧，王某不幸当场死亡，王甲经抢救无效，于当天晚些时候也死亡。王某有一笔财产，并且生前未留遗嘱。 23、（D）不可以是王某的第一顺序继承人。

A．王甲 B．王甲的儿子 C．王甲的妻子 D．王乙的儿子 24、（A）可以分得遗产。

A．王甲的妻子 B．王某的弟弟 C．王乙的妻子 D．王乙的儿子 25、本案涉及（C）关系。

A．遗嘱继承 B．代为继承

C．转继承 D．法定继承和遗嘱继承 26、王甲的妻子和儿子可以各分得王某的遗产（B）。 A．1/2 B．1/4 C．1/8 D．1/16 27、若有证据证明王甲先于王某死亡，则（C）。 A．王甲的妻子继承王某遗产的1/4 B．王甲的儿子继承王某遗产的1/4 C．王甲的儿子继承王某遗产的1/2 D．王甲的妻子继承王某遗产的1/2

二、多项选择（10题，每题3分，共30分）

1、大多数人并不经常需要高昂的医疗服务，但是一旦需要时，费用总是高得让个人难以承担。个人可以选择用商业保险来转移风险。其中医疗费用保险主要包括（ABCDE）。 A．住院费用保险 B．外科手术费用保险 C．专业护理费用保险 D．家庭健康护理费用保险 E．病危护理费用保险

2、在现实生活中，当保险事故发生时，保险受益人常常会因为种种原因不能妥善处理保险金，而人寿保险信托的作用包括（ABCE）。 A．避免遗属间纷争保险金 B．避免保险金被他人挪用 C．避免受益人挥霍保险金 D．避免保险金被征税 D．避免保险金贬值

3、两种证券之间的关系对投资者进行投资组合选择时有着重要的影响，尤其

是在风险分散方面。假设ρ表示两种证券的相关系数。那么下列结论正确的有 （ABCDE）。 A．ρ的值为正，表明两种证券的收益有同向变动倾向 B．ρ的取值总是介于－1和1之间

C．ρ的值为负，表明两种证券的收益有反向变动倾向 D．ρ＝1表明两种证券间存在完全同向的联动关系

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