江西铜业2012年年报600362

江西铜业股份有限公司

600362

2012年度报告

重要提示

一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李保民、主管会计工作负责人甘成久及会计机构负责人（会计主管人员）姜烈辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：董事会已建议向全体股东派发二零一二年末期股利，每股人民币0.5元（含税）。本公司董事会未建议用资本公积金转增资本或送红股。

六、 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、本报告所涉及财务数据如非特别说明，均摘自经审计的按中国会计准则编制的本公司及其子公司（本集团）合并财务报表。

八、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

九、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

目录

第一节 释义及重大风险提示 ..................................................................................... 4 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 31 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 40 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 47 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 49 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 50 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 166

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

二、 重大风险提示：

本公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第三节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

第二节 公司简介

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六、 公司报告期内注册变更情况 (二)公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见港交所1997年年度报告公司基本情况。

(三)公司上市以来，主营业务的变化情况

本公司主营业务为：有色金属、稀贵金属采、选、冶炼、加工及相关技术；有色金属矿、稀贵金属、非金属矿、有色金属及相关副产品的冶炼、压延加工与深加工；境外期货业务；相关的咨询服务业务；代理进出口业务（2012年度新增）。

(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司控股股东为江西铜业集团公司，上市以来未发生过变更。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

(二) 主要财务数据

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股

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东的净资产差异情况

三、 非经常性损益项目和金额

注：2012年经有关政府机构批准，本集团与中高层管理人员协商减少了部分中高层激励奖金人民币351,294,891元。

四、 采用公允价值计量的项目

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，在世界经济复苏明显放缓、国内经济下行压力加大的严峻形势下，本集团牢牢把握"稳中求进"的发展基调，积极转变增长模式，顺利完成了年度生产经营计划，产量再创新高、经营再创佳绩。

在生产建设方面，2012年，本集团阴极铜产量达到109万吨，比上年增长15.9%，自有矿山生产铜精矿含铜21.05万吨，比上年增长5.14%，再创历史新高。德兴铜矿13万吨/日扩产、永平铜矿露转坑、武山铜矿5000吨/日、城门山铜矿二期、银山矿业5000吨/日等项目，全部实现达产目标，此外，清远10万吨阴极铜、德兴硫铁矿制酸项目、广州40万吨铜杆项目也陆续建成投产。

在成本控制方面，本集团坚持以效益为中心，深入挖掘内部潜力，主动适应市场变化，动态调整经营策略，出台了《成本节约奖考核方案》，建立员工收入增长与降本增效直接挂钩等机制，有效遏制了成本快速上升势头。

在管理创新方面，本集团将在南昌地区的铜箔、漆包线、铜管生产企业重新整合，组建新的加工事业部，建立新的管控模式，摸索优化内部资源配置、提高铜加工的市场竞争力的责权利紧密相关的灵活经营机制。此外，本集团不断完善制度体系，推进体制机制改革和信息化建设，建立起精干、系统、高效的制度体系。

在风险控制方面，加大风险控制力度，严格应收账款管理，严控应收账款规模。加强重点客户的信用监控；经济管理库存规模，降低价格波动风险，优化资金使用效率。

在安全环保方面，公司积极履行社会责任，通过导入管理体系，加快实施"十二五"环保综合治理规划，进一步消除了安全隐患，提升了环境保护和节能减排水平，并被评为绿色企业世界500强。

根据经审计的按中国会计准则编制的二零一二年度合并财务报表，本集团的合并营业收入为人民币158,556,206,525元（二零一一年：人民币117,640,988,933元），比上年增加人民币40,915,217,592元（或34.78%）；实现归属于母公司股东的净利润人民币5,215,874,606元（二零一一年：人民币6,549,449,240元），比上年减少人民币1,333,574,634元（或-20.36%）。基本每股盈利为人民币1.51元（二零一一年：人民币1.89元），比上年减少人民币0.38元（或-20.11%）。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

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2、 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

本报告期内，本集团营业收入人民币15,855,621万元，比上年同期增加人民币4,091,522万元，主要由于本集团业务规模扩大，产品销量增加以及贸易收入增加。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

报告期内，本集团主要产品为阴极铜、铜加工产品、黄金、白银、硫酸、硫精矿：

1、报告期内，本公司生产阴极铜109.27万吨，比上年同期增加15.12万吨，增长16.06%；对外销售阴极铜67.08万吨，比上年同期增加9.18万吨，增长15.85%。

2、报告期内，本公司生产铜加工产品58.21万吨，比上年同期增加9.13万吨，增长18.60%；销售铜加工产品58.63万吨，比上年同期增加2.7万吨，增长4.83%。

3、报告期内，本公司生产黄金25.41吨，比上年同期减少0.01吨，减少0.06%；销售黄金27.43吨，比上年同期增加3.06吨，增长12.56%。

4、报告期内，本公司生产白银540吨，比上年同期增加13.58吨，增长2.58%；销售白银555.39吨，比上年同期增加33.24吨，增长6.36%。

5、报告期内，本公司生产硫酸251.84万吨，比上年同期增加14.5万吨，增长6.13%；销售硫酸250.36万吨，比上年同期增加8.45万吨，增长3.49%。

6、报告期内，本公司生产硫精矿205.7万吨，比上年同期增加36.1万吨，增长27.04%。

(3) 主要销售客户的情况

报告期内，本集团前五名客户销售额合计：25,316,858,188元，占公司全部营业收入的15.97%

3、 成本

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(2)主要供应商情况

报告期内，本集团前五名供应商（不包含贸易业务）采购金额合计：7,352,737,082元，占公司采购总额的11.91%。

4、 费用

5、 研发支出

(1)研发支出情况表

(2)情况说明

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本集团围绕本集团十二五发展规划，以寻找本集团新的经济增长点，提高公司自主创新能力，解决生产经营中技术关键和重大问题，以及提高效率、降低成本和增强盈利能力为目的，制定研究开发项目。

报告期内，本集团研究开发项目涵盖了“勘探、采选、冶炼、加工”完整产业链，包括所属矿山深边部找矿、矿体模型建立、富家坞矿山排土场稳定性研究和监测、湖区特大型露天矿综合开采技术研究、矿山尾矿综合利用研究、矿山伴生金属回收技术研究、铜冶炼炉渣综合回收、金属铼制取工艺研究、HTG铜箔工艺技术开发以及适用于超微细线和高速漆包机的高品质铜杆工艺技术研究等等。

报告期内，本集团研究开发项目均在顺利进行，部分项目已完成了研究任务和指标，金属铼制取工艺研究项目和铜置换铂钯精矿提取金、铂、钯项目通过了评审，正在推进工业化，并取得了经济效益。相信随着研发项目的继续实施，必将取得更多的科研成果，为推动公司良性发展，培育新的经济增长点奠定坚实的基础。 6、 现金流

（1）、经营活动产生的现金流量变化的原因：主要由于本报告期本集团净利润较上年度减少，

及存货等占用营运资金较上年度增加。

（2）、投资活动产生的现金流量变化的原因：主要是由于本年度子公司财务公司资金投资减少所致。

（3）、筹资活动产生的现金流量变化的原因：主要是由于本集团经营资金较为充裕，取得的新增银行借款较上年度减少。

7、其它

发展战略和经营计划进展说明

二零一二年，本集团主要生产经营计划为：阴极铜109万吨、黄金25.4吨、白银510吨、硫酸261万吨、铜精矿含铜21万吨、铜杆线及其他铜加工产品69.6万吨。

报告期内，除铜杆线及其他铜加工产品共生产58.2万吨，低于原计划外，本集团已完成上述其他生产经营计划。

(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况

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报告期内，由于阴极铜销售量的增加，使得阴极铜的营业收入比上年增长人民币3,651,311万元(或54.44%)，阴极铜营业成本比上年增加人民币3,719,764万元(或58.91%)，由于产品价格下跌，阴极铜营业利润较上年减少人民币68,452万元(或-17.41%)。由于外购原料的增加、生产成本的提高以及产品价格的下跌，本年阴极铜营业利润率从上年的5.86%下降到本年的3.13%。 2)铜杆线

报告期内，由于铜杆线销售量的增加, 本年铜杆线营业收入比上年增加人民币23,560万元(或0.88%)，由于销售量的增加，加工成本的提高，铜杆线营业成本比上年增加人民币71,496万元(或2.95%)，铜杆线营业利润较上年减少人民币47,936万元(或-18.62%)。由于加工成本的提高和市场价格下跌的影响，本年铜杆线营业利润从上年的9.61%下降到本年的7.75%。 3)除铜杆线外其他铜加工产品

报告期内，由于铜加工产品销售价格的下跌，本年除铜杆线外其他铜加工产品的营业收入较上年减少人民币76,689万元(或-12.81%)，由于阴极铜原料价格的下跌，营业成本比上年减少人民币65,870万元(或-11.19%)，营业利润较上年减少人民币10,819万元(或-105%)，由于加工产品生产周期较长以及铜加工产品加工费倒挂，营业成本的下降幅度小于营业收入的下降幅度，因此营业利润率由上年的1.72%下降到本年的-0.10%。 4)黄金

报告期内，由于销售量及销售价格上涨，黄金营业收入比上年增长人民币145,718万元(或18.41%); 由于外购贵金属原料价格上升以及销售量上涨，营业成本比上年增长人民币158,460万元(或24.71%)，黄金营业利润比上年减少人民币12,742万元(或-8.47%)。由于外购原料增加，黄金营业利润率由上年的19.00%下降至本年的14.69%。 5)白银

报告期内，由于销售价格下跌，白银营业收入比上年减少人民币14,955万元(或-4.00%); 由于销售量上涨，营业成本比上年增长人民币68,072万元(或25.01%)，白银营业利润比上年减少人民币83,027万元(或-81.83%)。由于白银市场价格的下跌，白银营业利润率由上年的27.16%下降至本年的5.14%。 6)化工产品

报告期内，由于销售价格下跌，化工产品营业收入比上年减少了人民币9,970万元(或-4.33%)，由于销售量的增加，本年化工产品的营业成本较上年增加人民币21,651万元(或16.63%)，化工产品营业利润比上年减少人民币31,620万元(或-31.53%)。营业利润率由上年的43.52%下降至本年的31.15%。

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7)稀散及其他有色金属

报告期内,由于销售量的增加，稀散及其他有色金属的营业收入比上年同期增加人民币365,192万元(或140.80%)；稀散及其他有色金属营业成本上升人民币364,416万元(或146.19%)；稀散及其他有色金属营业利润同比增加人民币775万元(或7.68%),由于销售价格下跌，营业利润率由上年的3.89%下降到1.74%。 8)其他产品

报告期内,本集团其他产品营业收入比上年增加人民币2,736万元(或3.08%),营业成本比上年增加人民币12,654万元(或23.13%),营业利润比上年减少人民币9,917万元(或-28.98%),营业利润率由上年的38.48%下降到26.51%。

2、 主营业务分地区情况

(三) 资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表

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变动原因分析：

报告期末，本集团资产及负债（合并资产负债表项目）构成发生重大变动或同比发生重大变化的主要项目分析：

货币资金：报告期末，本集团货币资金的余额为人民币2,030,964万元，比上年末增加人民币446,335万元（或28.17%），主要原因为公司盈利和增加银行借款。

应收票据：报告期末，本集团应收票据余额为人民币536,662万元，比上年末增加了人民币313,469万元（或140.45%），主要由于报告期内，本集团客户资金趋紧，票据结算增加,收取下游客户票据逐渐增多。

应收利息：报告期末，本集团应收利息余额为人民币20,662万元，比上年末增加人民币14,514万元（或42.36%），主要由于本报告期本集团经营性现金充裕，定期存款增加对应的应收利息大幅上升。

可供出售金融资产：报告期末，本集团可供出售金融资产为人民币179,173万元 (其中：一年内到期可供出售金融资产为人民币76,000万元)，比期初减少人民币148,836万元(或-45.38%)，主要是本期收回部分投资所致；

长期股权投资：报告期末，本集团可供出售金融资产为人民币203,687万元 ，比上年末增加人民币47,957万元(或30.79%)，主要是本期和鼎铜业和中冶江铜艾娜克投资增加所致。 其他流动资产：报告期末，本集团其他流动资产余额为人民币230,761万元，比上年末增加人民币132,721万元（或135.37%），主要为买入返售金融资产及待抵扣进项税的增加.

勘探成本：报告期末，本集团勘探成本余额为人民币63,512万元，比上年末增加人民币42,875万元（或207.76%），主要为新增探矿支出及收购子公司新增探矿权。

短期借款：报告期末，本集团短期借款余额为人民币1,226,312万元，比上年末增加313,239万元（或34.31%），主要由于本集团业务规模扩大、原材料采购等外币资金需求增加。 交易性金融负债：报告期末，本集团交易性金融负债余额为人民币175,593万元，比上年末增加人民币65,727万元（或59.82%），主要为黄金租赁负债增加。

应付票据：报告期末，本集团应付票据余额为人民币25,861万元，比上年末增加人民币10,508万元（或68.44%），主要由于报告期内，本集团获得较高的信用额度，通过开具银行承兑汇票支付原料款。

预收账款：报告期末，本集团预收账款余额为人民币168,157万元，比上年末增加人民币89,692万元（或114.31%），主要由于产品销售收入增加。

应交税费：报告期末，本集团应交税费余额为人民币88,587万元，比上年末减少人民币65,029万元（或-42.33%），主要原因为存货增加，进项税上升，同时利润减少，期末应付所得税减少。 应付利息：报告期末，本集团应付利息余额为人民币11,763万元，比上年末增加人民币4,816万元（或69.31%），主要由于借款的增加。

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