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全面预算管理程序（试行稿）

一、前言

预算管理是企业理财的重要手段，是按照目标管理的原则，以企业的目标利润为前提，对企业的营销、生产、财务等各方面的全部经济活动进行系统、具体的规划，以数量和表格的形式完整反映的企业年度全面计划，用于指导、控制、考核各预算单位的生产经营管理工作。

通过全面预算管理，明确企业内各预算单位的工作目标，统一协调各预算单位的工作，并以预算为依据实施企业的财务控制与考核，以达到企业资源配置最优化和效益最大化的目标。 二、预算体系的构成 （一）全面预算的内容

全面预算是由一系列预算按其经济内容及相互关系有序排列组成的有机体，主要包括业务预算、专门决策预算和财务预算。

1、业务预算是反映企业在预算期内日常发生的各种与企业日常业务直接相关、具有实质性的基本活动的预算。主要包括：销售预算、生产预算、成本预算、费用预算等。

2、专门决策预算是指企业不经常发生的长期投资决策项目和一次性的专门业务预算。主要包括：各种对外投资预算、固定资产投资预算、基本建设投资预算、生产技术发展基金预算、大修理预算、利润上缴预算和其他专门预算。

3、财务预算是指与企业现金收支、经营成果和财务状况有关的各项预算。主要包括：预计现金流量表、预计损益表、预计资产负债表。 （二）预算单位

我公司的预算单位为公司所属各核算单位，包括： 1、公司总部（含事业单位）； 2、各事业部；

3、各专业公司（含多元企业）。 （三）预算体系

根据我公司组织管理体系并结合全面预算的具体内容确定公司全面预算体系如下：

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企业全面预算体系 成 本预 算 营销预算 事业性单位费用预算 京外办事处费用预算 总部管理费用预算 财务费用预算 营销费用预算 公司总部 营销、费用目标 公司年度预算总目标 收益目标 投资回报目标 总承包、房地产事业部 专业公司 生产预算 营销预算 收入预算 收入预算 企业总预算专 门决 策预 算 成本预算费用预算成本预算费用预算 对外投资预算 生产技术发展基金预算 利润上缴预算 其他专门预算 房地产投资预算 基建投资预算 固定资产投资预算 固定资产大修理预算 利润上缴预算 其他专门预算 务预 算 预计资产负债表 预计资产负债表 预计损益表 预计现金流量表 预计资产负债表 预计损益表 预计现金流量表 财预计损益表 预计现金流量表

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（四）编制原则

1、预算要以明确的经营目标为前提，其中目标利润是企业总体经营目标的基础，并据此相应确定企业的目标营业额和目标成本。

2、预算要做到全面、完整，有关预算指标之间要相互衔接，勾稽关系要明确，保证整个预算的综合平衡。

3、预算要积极可靠留有余地，保证预算在实际执行过程中发挥其指导和控制使用。

4、预算编制期以年度为单位。 三、预算管理组织体系 （一）预算委员会

预算委员会是公司编制全面预算并组织监督实施的最高权力机构，由总经理、总会计师和有关主要领导、主要职能部门负责人组成，其主要任务是：

1、提出年度预算总目标并报经公司党政联席会批准。

2、制定和颁布有关预算制度的各项政策；审查和协调各部门的预算申报工作；汇编总预算，并下达执行。

3、负责监督检查预算的执行情况，及时调整全面预算。 4、定期分析预算执行结果，提出改进意见。 （二）预算编制的责任部门

公司财务部、资金部、资产投资部、项目管理部、项目核算部、房地产事业部、发展部、投标部等部门是企业全面预算编制的责任部门。 各专业公司参照总部全面预算编制的责任部门进行本单位预算编制工作。

公司财务部是企业全面预算管理的牵头部门，负责预算的组织、督促、调整、检查、分析工作。 四、预算编制程序

预算采取自上而下下达预算目标，自下而上协调、调整、编汇全面预算的工作流程。

（一）预算目标的确定

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1、公司预算委员会根据企业的三年规划及局下达的年度生产、经营指标，于新年前1个月制定公司下一年度预算总目标—包括营销、收益（包括项目收益额及专业公司投资回报额）和最终效益的年度预算总目标。 2、公司党政联席会审批预算委员会制定的年度预算总目标。 3、公司财务部负责将经公司党政联席会批准的预算总目标分解，并经公司预算委员会制定。

3.1 公司营销预算收益率根据近三年历史情况及当年市场情况由公司预算委员会制定。

3.2 专业公司预算目标制定的依据

专业公司投资回报率指标参照公司近三年产值、利润完成情况及下一年度影响成本因素制定。

3.3 公司总部预算目标制定的依据

总部管理费及各专项费用参照上一年度费用开支情况并结合下一年度的实际情况制定。

4、预的编制—各预算单位根据公司下达的预算目标编制各自的全面预算。

（二）预算编制工作流程 1、总承包事业部预算的编制 1.1 业务预算编制

1.1.1 项目管理部首先落实上年结转工作量，并根据公司核定的产值目标确定本年产值的缺口，并将此反馈至公司营销领导小组。

1.1.2 项目管理部根据公司核定的项目营业额目标和收益率目标测算在施结转项目总收益额及新接项目收益率。在确保公司收益的前提下，针对新接项目的具体情况核定项目的制造成本。

1.1.3 核算部根据公司核定的产值费用率目标，测算管理费开支总额。在确保项目的管理费开支总额不突破核定费用目标的前提下，根据各项目的具体情况核定项目的管理费、业务招待费、消费基金等指标。 1.1.4 各项目根据项目管理部核定的制造成本及费用开支额度指标编制成本预算（即制造成本实施计划），确保公司收益的实现及项目的管理

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费开支总额控制在核定的费用指标之内，以控制日常开支。

（1）项目制造成本实施计划的编制是在总承包事业部核定额的基础上编制的，包括：直接成本预算（包括：分包款、人工费、材料费、机械费、其它直接费预算）、间接成本预算。

（2）直接成本预算应参照分包合同、定额消耗量、施工方案等具体内容进行编制。

（3）间接成本预算应根据项目定员人数、消费基金人均标准、工期长短、公司规定的费用开支标准（如汽车费用、通讯费用）等因素编制。 1.1.5 项目核算部负责汇总编制总承包事业部的成本预算。

1.2 财务预算的编制

1.2.1 各项目经理部根据编制的项目成本预算编制项目财务预算。 （1）预计现金流量表根据业务预算中有关现金收支的业务事项进行编制。

（2）预计资产负债表在年初数的基础上结合编制的业务预算分析填列。

（3）预计损益表在编制的业务预算的基础上，按权责发生制的原则进行编制

1.2.2 项目核算部负责汇总编制总承包事业部的财务预算。 2、房地产事业部预算的编制 2.1 收益预算的编制

房地产事业部根据房地产开发项目进入收益期后的收益情况编制收益预算。

2.2 专门决策预算的编制

2.2.1 基建投资（含大修理）预算的编制

（1）正式基建项目由房地产事业部根据公司总体规划立项、编制总投资预算和年度投资预算。

（2）非正式基建项目和房产大修理项目由各受益单位按年度提出，房地产事业部审批汇编。 2.2.2 房地产投资预算的编制

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（1）房地产部根据《投资管理办法》规定已批准的项目编制投资总预算。

（2）根据总预算编制企业的年度投资预算。 3、专业公司（含多元）预算的编制 3.1 业务预算的编制 3.1.1 收入预算的编制

（1）专业公司首先根据公司核定的投资回报率测算利润目标。 （2）结合以往年度的成本水平测算其固定成本总额。

（3）结合本专业的特点并根据以往年度正常的盈利水平测算本公司的产值利率（即收入与变动成本的差除以收入的比率）。

（4）根据测算的回报额、固定成本总额、产值毛利率指标测算保本产值，根据利润目标测算产值目标。

（5）在测算出保本产值和产值目标的基础上，结合上半年度结转营业额制定年度营销预算。 3.1.2 成本、费用预算的编制

（1）按成本习性划分为固定成本与变动成本。

（2）对变动成本部分根据测算的产值毛利率及产值指标测算出变动成本总额，并据此编制成本实施计划进行控制。

（3）对固定成本部分根据测算的固定成本总额编制成本实施计划。 （4）各专项费用预算由专业公司在确保总效益目标实现的前提下结合实际情况自行编制，并报公司主管部门审批。 3.2 专门决策预算的编制

3.2.1 固定资产投资预算由各专业公司根据已按规定程序经过批准立项的内容编制。

3.2.2 大修理预算由各专业公司根据固定资产使用状况进行编制。 3.3 财务预算的编制

由专业公司根据编制的业务预算及专门决策预算编制财务预算。 （1）预计现金流量表根据业务预算和专门决策预算中有关现金收支的业务事项进行编制。

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（2）预计资产负债表在年初数的基础上结合编制的业务预算、专门决策预算分析填列。

（3）预计损益表在编制的业务预算的基础上，按权责发生制的原则进行编制。

4、公司总部预算的编制 4.1 业务预算的编制

4.1.1 营销预算的编制

（1）公司市场部根据公司产值目标与上年结转任务的缺口情况和公司下达的投标收益率负责编制公司营销预算。

（2）营销领导小组负责审定市场部编制的公司营销预算。 4.1.2 管理费预算（即总部费用预算）的编制

（1）管理费预算由财务部会同经理办根据核定的管理费用总额计划及本预算年度的实际情况按费用的性质将费用划分为固定费用开支总额及年度规划，组织编制专项费用预算。

（2）各专项费用预算由其主管部门根据核定的费用开支总额及年度规划，组织编制专项费用预算。

各专项费用预算及编制主管部门如下： 消费基金 人事部 CI费用 CI领导小组 安全措施费 安监站 技术开发费 技术发展部 计算机费用 信息室 疗养费用 工会 教育经费 人事部

各专项奖励费用 人事部、财务部 4.1.3 财务费用预算的编制

财务费用预算（包括利息收支和各项银行费用）由资金部根据汇编的现金流量预算并结合公司的资金状况进行编制。 4.1.4 营销费用预算的编制

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（1）营销费用预算（包括营销招待费和营销奖励）由市场营销领导小组根据核定的营销费用开支总额及当年市场开拓力度负责编制。 （2）京外地区办事处费用预算由市场营销领导小组会同财务部根据近三年京外地区综合收益情况核定本预算年度京外地区综合收益率，并据此编制京外地区办事处费用预算。 4.2 专门决策预算的编制 4.2.1 固定资产投资预算的编制

资产投资部负责汇审已批准立项的固定资产投资预算。 4.2.2 对外投资预算的编制

（1）对外投资预算由资产投资部按《投资管理办法》规定组织编制。 （2）根据经可行性分析论证，并通过投资委员会审定及公司党政联席会批准的投资项目汇编企业的年度对外投资总预算。 4.3 财务预算的编制

4.3.1 由财务部根据编制的总部业务预算及专门决策预算编制总部财务预算。

（1）预计现金流量表根据业务预算和专门决策预算中有关现金收支的业务事项进行编制。

（2）预计资产负债表在年初数的基础上结合编制的业务预算、专门决策预算分析进行填列。

（3）预计损益表在编制的业务预算的基础上，按权责发生制的原则进行编制。

4.3.2 财务部负责汇编各预算单位的预计资产负债表和预计损益表。 4.3.3 资金部负责汇编各预算单位的预计现金流量表。 5、预算的汇审与下达

5.1 财务部根据公司下达的预算目标对各单位的预算进行审核、汇总报公司预算委员会审批。

5.2 公司预算委员会根据财务部审核结果进行最终平衡后报公司党政联席会批准。

5.3 经公司党政联席会批准的企业年度全面预算指标由公司财务部

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以书面形式下达至各预算编制单位执行。 五、预算编制要求

1、全员性：由于全面预算编制工作涉及企业的生产、经营等各个方面，因此预算编制要有全员的参与，由财务部门牵头，在各部门的通力合作下共同完成预算编制工作。

2、组织性：预算管理是企业财务管理与控制的重要手段，必须有强有力的组织保证来推行，因此，各预算单位领导应高度重视和亲自主抓开展预预算管理工作，这是企业预算目标得以实现的重要组织保证。 3、权威性：对于已经确定的预算，在预算执行过程中，要坚决贯彻“超支自负”的规定，以确保预算总目标的实现。

4、时间性：全面预算作为指导企业年度经营管理计划，必须保证编制的及时性，各预算单位应于新年度1月末将自行编制的各项预算报送公司，公司应于1季度内向各预算单位下达经过汇审的全面预算。 六、预算控制程序

1、预算控制是实现年度预算目标的关键，预算的控制环节主要有：确保收入、控制成本与费用开支、保证投资收益以及严格控制现金流量预算。

1.1 确保收入是实现年度预算的中心。因此，要通过加强营销队伍的建设，提高报价水平和中标率等手段确保收入的实现。

1.2 成本与费用的控制是实现年度预算的基础。要按照预算权威性的要求，对于已经确定的预算，在预算执行过程中，要坚决贯彻“超支自负”的规定。

1.3 现金流量预算是实现年度预算的核心。通过对现金流量预算的控制达到提高资金使用效率的目的。 2、预算的日常控制

为了确保预算目标的实现，公司通过方针目标管理对企业预算的实施进行全过程的监控、考核及效果分析，这是实现企业预算目标的科学管理手段。在日常控制过程中： 2.1 公司财务部

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（1）定期了解预算的执行情况。

（2）深入研究发生的成本，研究各种成本、费用的控制方法。 （3）分析重大“预算偏离”现象，提出解决方案报公司预算委员会批准。

（4）研究预算运行体制。 2.2 各预算执行单位

（1）定期（按季）编制预算执行报告。

（2）对本部门预算的执行、经济运行情况作出分析，找出问题及提出解决问题的方案。

（3）对发生的“预算偏离”现象要作详细说明并报公司财务部。 3、预算的调整：由于企业的经营行为受市场状况的制约，计划期初制订的预算与实际情况发生偏离是极为正常的。因此，针对实施过程中因特殊情况（指市场变化、机构变动、人员调整等）造成的“预算偏离”现象，在半年方针目标考核时，由各预算责任部门提出处理的具体办法，经公司财务部确认后，报告公司预算委员会审定、总经理签字后予以调整。 4、预算执行效果考核：

4.1 公司方针目标考核主管部门定期对各单位预算完成情况进行考核。

4.2 由公司方针目标考核主管部门将年度专业公司、项目、总部部门方针目标考核评价报告公司党政联席会审定。

4.3 经公司党政联席会评定后确定考核结果并批准实施奖罚兑现。 七、预算表式的格式及说明 1、业务预算表式

1.1 工程结算收入预算表（表一） 1.2 工程结算收入分季度预算表（表二） 1.3 制造成本预算表（表三） 1.4 其他业务收预算表（表四） 1.5 其他业务收分季度预算表（表五） 1.6 其他业务成本预算表（表六）

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1.7 管理费（间接费）预算表（表七） 1.8 营销费用预算表（表八） 1.9 财务费用预算表（表九） 1.10 专项费用预算表（表十） 1.11 营销预算表（表十一） 1.12 营业外收支预算表（表十二） 2、专门决策预算表式

2.1 重大资本支出预算表（表十三） 3、财务预算表式

3.1 预计现金流量表（同现金流量表） 3.2 预计资产负债表（同资产负债表） 3.3 预计损益表（同损益表） 八、本办法由财务部负责解释。 本办法自下发之日起执行。 11

年1月4日

1999

附表一

编制单位：

单位：人民币万元 序 工程项目 工程结算收入 公司工程结算收入预算表

19 年

工程结算成本 工程结算税金及附加 以前年度累计 本年预算 工程结算毛利额 以前年度累计 本年预算 工程结算毛利率 以前年度累计 本年预算 以前年度累计 本年预算 以前年度累计 本年预算 1 单位工程甲 2 单位工程乙 3 单位工程丙 4 单位工程丁 合计 注：1、本表仅适合公司项目、一分、安装、装饰、幕墙、电梯、防水和康成公司； 2、本表中“工程结算收入”是指含不含造价外两金的工程结算收入；

3、本表中“工程结算收入”合计数应与《预计损益表》中“主营业务收入”合计数相同； 4、本表中“工程结算成本”合计数应与《预计损益表》中“主营业务成本”合计数相同；

5、本表中“工程结算税金及附加”合计数应与《预计损益表》中“营业税金及附加”合计数相同； 6、本表中的“工程结算毛利额”合计数应与《预计损益表》中“主营业务利润”合计数相同。

编制日期： 月 日

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附表二

公司工程结算收入分季度预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 以前 本 年 预 算 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 序 工程项目 备注 累计 内部 外部 小计 内部 外部 小计 内部 外部 小计 内部 外部 小计 本年预算 本年累计 1 2 3 4 5 6=2+3+4+5 7=1+6 单位工程甲 工程结算收入 工程结算成本 1 工程结算税金及附加 工程结算毛利额 工程结算毛利率 单位工程乙 工程结算收入 工程结算成本 2 工程结算税金及附加 工程结算毛利额 工程结算毛利率 单位工程丙 3 工程结算收入 工程结算成本 合 工程结算税金及附加 计 工程结算毛利额 工程结算毛利率 注：1、本表仅适合公司项目、一分、安装、装饰、幕墙、电梯、防水和康成公司； 2、本表中的“工程结算收入”是指含不含造价外两金的工程结算收入；

3、本表中工程结算收入、工程结算成本、工程结算税金及附加、工程结算毛利额和工程结算毛利率等合计数应与《工程结算收入预算表》中工程结算收入、工程结算成本、工程结算税金及附加、工程结算毛利额和工程结算毛利率各合计数相同。

编制日期： 月 日

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附表三

公司制造成本预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 分包工程成本 人工费 材料费 机械费 其他直接费 本年预算 以前年 以前年 本年 以前年 本年 以前年 本年 以前年 本年 序 工程项目 度累计 内部 外部 小计 度累计 预算 度累计 预算 度累计 预算 度累计 预算 1 2 单位工程甲 预算成本 1 实际成本 降低额 降低率 单位工程乙 预算成本 2 实际成本 降低额 降低率 单位工程丙 3 预算成本 合 实际成本 计 降低额 降低率 注：1、本表仅适合公司项目、一分、安装、装饰、幕墙、电梯、防水和康成公司； 2、本表中“成本合计”数应与《工程结算收入预算表》中“工程结算成本”合计数相同。

14

间接费用 以前年 本年 度累计 预算 成本合计 以前年 度累计 13=1+3+5+7+11 本年 备注 预算 14=2+4+6+8+10+12 编制日期： 月 日

附表四

公司其他业务收入预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 其他业务收入 其他业务成本 营业税金 其他业务毛利额 序 营业项目 上年 本年预算 本年预算 本年预算 本年预算 上年 上年 上年 实际 内部 外部 小计 实际 内部 外部 小计 实际 内部 外部 小计 实际 内部 外部 小计 业务甲 1 业务乙 2 业务丙 3 业务丁 4 合计 注：1、本表仅适合架模公司、钢结构、机租公司、物资公司、东辰商贸、制品厂、砼公司、劳务公司、测量公司、中心试验室和服务中心； 2、本表中“其他业务毛利额”合计数应与《预计损益表》中“其他业务利润”合计数相同；

3、如果本年预算的“其他业务毛利率”与上年实际相比，变动在5%以上（含5%）时，必须结合预算期间的预算策略给予增减原因说明。

其他业务毛利率 上年 本年 实际 预算 编制日期： 月 日

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附表五

公司其他业务收入分季度预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 增减 本年预算 本年预算 本年预算 本年预算 上年 上年 上年 上年 上年 本年 原因 序 营业项目 实际 内部 外部 小计 实际 内部 外部 小计 实际 内部 外部 小计 实际 内部 外部 小计 实际 预算 1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 业务甲 其他业务收入 其他业务成本 1 营业税金 其他业务毛利额 其他业务毛利率 业务乙 其他业务收入 其他业务成本 2 营业税金 其他业务毛利额 其他业务毛利率 业务丙 3 其他业务收入 其他业务成本 合 营业税金 计 其他业务毛利额 其他业务毛利率 注：1、本表仅适合架模公司、钢结构、机租公司、物资公司、东辰商贸（进出口部）、制品厂、砼公司、劳务公司、测量公司、中心试验室和服务中心； 2、此表中其他业务收入、其他业务成本、营业税金、其他业务毛利额和其他业务毛利率等合计数应与《其他业务收入预算表》中其他业务收入、其他业务成本、营业税金、其他业务毛利额和其他业务毛率各合计数相同。

编制日期： 月 日

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附表六

公司其他业务成本预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 分包工程成本 人工费 材料费 机械费 其他直接费 间接费用 总计 增减 序 营业成本 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 上年实际 本年预算 原因 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13=1+3+5+9+11 14=2+4+6+8+10+12 说明 业务甲 预算成本 1 实际成本 降低额 降低率 业务乙 预算成本 2 实际成本 降低额 降低率 业务丙 3 预算成本 合 实际成本 计 降低额 降低率 注：1、本表仅适合架模公司、钢结构、机租公司、物资公司、东辰商贸（进出口部）、制品厂、砼公司、劳务公司、测量公司、中心试验室和服务中心； 2、本表中“其他业务成本”合计数应与《其他业务收入预算表》中“其他业务成本”合计数相同。

编制日期： 月 日

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附表七

公司管理费（间接费）预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 序 项目 上年 实际 金额 本年 本年预算支付现金 预算 内部 外部 小计 变动说明 增减 原因说明 变动率 预算根据说明 1 固定费用： 2 固定资产折旧 3 低值易耗品摊销 4 递延费用摊销 5 房屋租金 6 物业管理费 7 8 固定费用小计 变动费用： 1 工资 2 职工福利费 3 住房统筹 4 养老统筹 5 失业统筹 6 工会经费 7 职工教育经费 8 工具用具使用费 9 办公费 10 差旅费 13 劳动保护费 14 业务招待费 变动费用小计 合计 项目摘要 增减原因说明 1 2 注：1、“管理费用”合计数应与《预计损益表》中“管理费用”数据相同； 2、“间接费用”合计数应与《制造成本预算表》或《其他业务成本预算表》中的“间接费用”（实际成本）合计数相同；

3、当本年预算与上年实际数相差超过5%以上（含5%）时，必须予以原因说明。

编制日期： 月 日

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附表八

编制单位：

单位：人民币万元 序 1 2 3 4 5 6 7 8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 2 项目 固定费用： 固定资产折旧 低值易耗品摊销 无形资产摊销 递延费用摊销 房屋租金 物业管理费 固定费用小计 变动费用： 工资 职工福利费 住房统筹 养老统筹 失业统筹 工会经费 职工教育经费 工具用具使用费 办公费 差旅费 劳动保护费 业务招待费 变动费用小计 合计 上年 实际 公司营销费用预算表

19 年

本年 预算 金 额 本年预算支付现金数 内部 外部 小计 变动说明 增减 原因说明 变动率 增减原因说明 预算根据说明 项目摘要 注：1、本表仅适合机关、京外办事处编制； 2、本表中“营销费用”合计数应与《预计损益表》中“销售费用”数说明。

3、当本年预算与上年实际数相差超过5%以上（含5%）时，必须予以原因说明。

编制日期： 月 日

19

附表九

编制单位：

单位：人民币万元 公司财务费用预算表

19 年

金 额 项 目 内部 利息支出（4） 利息收入（5） 汇兑损失（收益） 银行手续 融资租赁利息支出 合计 计息期间(年) 2 项目摘要 上年实际 外部 年利率 2 小计 利息支出 4=1*2*3 内部 本年预算 外部 变动说明 小计 平均存款余额(千元) 6 增减说明 增减变动率 计息期间(年) 7 原因说明 预测根据说明 1 2 3 4 5 合计 贷款本金（千元） 1 定期1 定期2 定期3 活期 合计 年利率 8 利息收入5=6*7*8 1 2 3 4 注：1、本表中“财务费用”合计数应与《预计损益表》中的“财务费用”数相同； 2、当本年预算与上年实际数相差超过5%以上（含5%）时，必须予以原因说明。

编制日期： 月 日

20

附表十

公司专项费用预算表

19 年

费用名称： 主管领导：

费用控制部门： 单位：万元 费用承担 备注 序 预算项目 金额 总部 基层 1 2 3 4 5 6 7 8 合计 注：本表适合各项专项费用，主要包括基本建设费、安全措施费、技术开发费、宣传费、CI费用、消费基金、计算机费用、教育经费、疗养费用、

各专项奖励费用等。

编制日期： 月 日

21

附表十一

公司营销预算表

19 年

编制单位： 单位：万元 序 单位 建设 单位 合计 （个数） （万元） 合计 19 年自行完成施工产值目标 其中： 已落实工程 后续工程待落实工（万元） 收益率% （万元） 程（万元）

公司项目 专业公司 编制日期： 月 日

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附表十二

公司营业处收支预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 序 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 罚没收入 固定资产盘盈、出售、毁损、报废净收益 固定资产盘盈、出售、毁损、报废净损失 项 目 营业外收入 上年实际 本年预算 上年实际 营业外支出 本年预算 合 计 注：本表中的“营业外收入”和“营业外支出”合计数应与《预计损益表》中的“营业外收入”和“营业外支出”数相同。

编制日期： 月 日

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附表十三

公司重大资本支出预算表

19 年

编制单位：

单位：人民币万元 序 1 2 3 4 5 6 合 计 项目名称 合同实施 日期 1季度 2季度 合同金额 3季度 4季度 小计 编制日期： 月 日

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预算根据说明 注：本表应列报公司在预算期间内的所有重大资本支出，如：购建固定资产、基建项目等。

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