00086风险管理

1. 风险是指在给定的客观情形

下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。9. 风险的大小则是有损失的期望值和均方差或标准差决定的。风险的大小本质上决定与不行时间发生的概率及其发生后果的严重性。

2. 低可能性与轻微后果则为低风

险；高可能性与严重后果则为高风险；高可能性与轻微后果则为低风险。

3. 构成风险存在与否的基本条件

包括了：风险因素、风险事故、风险损失。

4. 风险因素：是指促使或引起风

险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。包括实质风险因素(是指对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程度的直接条件，是一种有形的风险因素)、道德风险因素（是指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素）、心理10. 风险因素（是指由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事故发生机会或扩大损失程度，是无形的）。

5. 风险事故：又称风险事件，指

引起损失的直接或外在的原因，它是指风险造成的可能性转化为现实性的媒介，也说风11. 险是通过风险事故的发生来导致损失的。

6. 损失：是指非故意、非计划、

非预期的经济价值减少的事实。包括（实质损失、费用损失、收入损失、责任损失）（直接损失、间接损失）

7. 风险因素引起风险事故，风险

事故导致风险损失。

8. 风险的特征：客观性、偶然性、

可变性（科技进步、经济体制12.

与结构的转变、政治与社会结构的改变）。

风险分类：由社会经济变动而引起为标准：静态风险（实质由于自然力的不规则作用，或13. 者由于人们的错误或失当行为而招致的风险）、动态风险（是指以社会经济的变动为直接原因的风险）。按照是否有获利机会为标准：纯粹风险和投机风险。按照潜在的损失形态分：财产风险（指财产发生损毁、14. 灭失和贬值的风险）、人身风险（是指由于人的死亡、残废、疾病、衰老及死亡或降低劳动能力等所造成的风险）、责任风险（是指由于社会个体的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而应付的合同责任）。按照形成损失的原因：自然风险、社会风险、经济风险、政治风险。

风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以15. 处理，以最小的成本获得最大的安全保障的一种管理行为。包括：家庭风险管理、企业风16. 险管理、政府或公共机关风险管理、国际风险管理。

风险管理与危机管理的差别：17. 危机管理是为了处理国际政治方面和社会经济方面的意外事故而采取的政策和措施，他以影响国家安全方面的危机为主要对象。危机管理强调从保卫国家安全的目的出发，以政治、经济和社会的重要紧急情况和不测事件为对象，而风险管理则为维护经济单位业务活动和18. 生活安定为出发点。

风险为什么要进行管理？人的安全需要和风险的代价。马斯洛的需要层次论：生理需要、安全需要、社交需要、自尊需要、自我实现需要。

风险管理的作用？对企业的贡献（有利于维持企业生产经营的稳定、有利于提高企业经济效益、有利于造就一个生产稳定的生产经营环境，提高劳动者的积极性和创造性）、对家庭的贡献、对社会的贡献。 风险管理内容或实质性阶段：风险识别、风险衡量（是对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度。风险衡量以损失概率和损失程度为主要测算指标，并据以确定风险的大小和高低）、风险处理（是指对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动。手段分为：控制性手段（避免、损失预防与抑制、控制型非保险转移等）和财务性手段（保留或承担、财物型保险转移、中和、保险等）风险管理效果评价

风险管理中效益比小于（1），则该项风险管理方案不可取，反之亦然。

德国开始研究企业风险是以1951年的（莱特纳）的著作{企业风险论}为标志的。

德国与美国研究风险的差异在于：德国是以防止通货膨胀、保护企业为出发点；美国是在通货紧缩的情况下，从费用管理出发，把风险管理作为经营合理化的手段提出来的。即从如何控制保险费支出，获得合理的经济补偿这一目的出发的。

风险管理这个名词最早出现于1950年加拉格尔的调查报告；风险管理学系统研究的开始，

19.

20. 21.

22.

23.

24. 25.

26.

27.

28.

29.

是以1963年梅尔和赫奇斯和1964年威廉斯姆和汉斯这两本书的出版为标志。

1983年的风险与保险管理委员会通过了{101条风险管理准则}30. 标志着风险管理达到了一个新的水平。

二十世纪八十年代，我国引进31. 了风险管理。

风险管理计划：是指一个能够提供、调动资源，以抵消、减少偶然损失所带来的不利影响的系统。

风险管理目标不仅与企业目标相一致，而且还与企业环境、企业特有属性有着密切联系。 32. 风险管理目标可分为总目标与具体目标（包括损前目标与损后目标）

总目标是指以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。 安全保障包括两个方面：A风险损失的减少B实际损失能及时充分并有效的得到补偿。 中型规模风险管理组织中风险经理下包括保险经理、安全防损经理、索赔经理。选择型风险管理组织中风险经理下面包括财产保险经理、责任保险经理、外国海运保险经理、职员33. 福利经理。

风险管理部门需要经常接触的部门包括：会计部门、财务部门、购销部门、生产部门、人34. 事部门。

风险管理部门的绩效评定包括：结果定向标准、行为定向35. 标准。

风险识别是风险管理过程中的第一步，也是最基础的一步。36. 概念：是指在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统地、连续地认识所面临各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。包括感知风险和分析风险37. （研究死亡发生事故的原因）。感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。 风险管理过程可划分为风险识38. 别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价。 风险识别的方法：保险调查法、财务报表分析法、流程图分析法等较多地被用于感知风险；风险清单分析法、威胁分析法、39. 事故树分析法以及风险因素分析法则较多地被用于分析风险。现场调查说法、组织内外专家磋商两者都可以用。 风险识别的各种方法存在着哪些局限性？A任何一种方法不可能揭示出经济单位面临的全部风险，更不可能揭示导致风40. 险事故的所有因素B由于经费的限制和不断的增加工作会引41. 起收益下降，风险管理人员必须根据实际条件选择效果最优的方法和方法组合C风险识别42. 是一个连续不断的过程，仅凭一两次调查分析不能解决问题，许多复杂的和潜在的风险要经过多次识别才能获得较为43. 准确的答案。

感知风险关键在于寻找同企业自身的活动、企业经营环境这两个方面相联系的每一个风险44. 因素。

流程图分析只能识别风险是否存在，而不能提示损失的概率与损失程度。 标准调查表包括：保险调查法、保单对照法、资产-损失分析法。

投入产出分析：是通过分析企45. 业内部各部门之间和企业外部之间的商品和服务流量的关46. 系，来识别企业所面临风险的一种分析方法。 识别风险存在一定的局限性，要注意的问题包括：现场调查法、注意其他记录和文件、加强与企业内外专家的联系。 分析风险包括：风险清单、威胁分析、事故分析、风险因素预先分析、事故数分析（是运用逻辑推理，分析系统致损事故和原因之间的因果联系的一种方法。

风险因素预先分析：是指在项活动开始之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的一种方法。主要过程：A分析系统出现事故的可能类型B调查风险源C识别风险源转化条件D划分等级。

企业风险内容：企业财产风险、企业人身风险、企业责任风险。 企业财产权益的五个方面：抵押权、质权、留置权、作为承担人、作为受托人。

财产损失原因包括：火灾（因素：点火源、可燃物、助燃物）、爆炸、雷电、洪水、地震、盗窃。

财产损失的评估包括：直接损失评估（方法：重置成本法、现行市价法、收益现值法）与间接损失评估。

重置成本法：是指按被评估财产现时重置全价扣除损耗或贬值来确定被评估财产价值的一种方法。程序：A估算被评估财产的重置全价B估算被评估财产的有形损耗与无形损耗C确定被评估财产的使用年限D计算出被评估财产的净值 直接法的计算公式：财产重置全价=直接成本+间接成本。 无形损耗：是指由于经济技术的发展，使一些财产生产成本减低，价格下降，并且不断有

47.

48.

49.

50.

51.

52.

53.

54.

55.

高效的新机器设备生产，使得56. 企业老机器设备承受的损失。 现行市价法：是通过调查市场57. 上与被评估财产相同或类似的财产价格，据以确定财产评估价值的方法。 58. 收益现值法进行评估的程序：A搜集、整理评估对象的有关财务资料或经营情况信息，并通过对历史数据的比较分析，预测财产未来收益情况B搜集评估对象的有关税收、物价等有关资料，计算未来期间净收益C预测评估对象的剩余使用年限D对未来的收益折算为现值。

财产间接损失评估包括：收益59. 减少（营业中断损失、连带营业中断损失、产成品利润损失、应收账款减少损失、租金收入）60. 和额外费用增加（租赁价值损失、租权利益损失）

企业民事责任分为：违约责任61. 与侵权责任（故意侵权、过失侵权、无过失侵权）

每一侵权行为产生的三个条件62. 是：行为的违法性、损害事实的发生、违法行为与损害事实之间的因果关系。

责任诉讼的抗辩理由是：根本63. 没有责任、自担风险、受害方有过失、最后明显机会原则。 企业主要责任风险包括：A雇主责任风险B产品责任风险C职业责任风险D汽车责任风险 64. 企业人身风险管理的作用：A稳定员工队伍，吸引高素质人才，增强企业凝聚力B鼓舞士65. 气，提高工作效率C执行了有关企业安全生产与福利保障的法律法规D形成企业良好的公众形象。

人身风险损失形态包括：死亡、疾病、工伤、年老。 人身损失可以分为：收入能力66. 损失和额为费用损失。

间接损失评估包括哪三个方67. 面？A重要人物损失B信用损失C业务损失

风险衡量：是指在识别了经济单位所面临的各种风险之后，风险管理人员就对风险进行衡量，为拟定风险处理方案，进行风险管理决策做准备。工作：68. A收集有助于估计未来损失的损失资料B整理、描述损失资料C运用概率统计工具进行分析、预测D了解估算方法的缺陷所在，通过减少他们的局限性来避免失误。

损失资料中的数据要求具有完整性、统一性、相关性和系统性。 69. 分组一般规定，每组的左组界（属于）该组而右组界（归属）下一组。 70. 损失资料有哪些图可以进行描述：条形图、圆形图、直方图、频数多边形。

损失资料的数字描述包括位置量数（是描述集中趋势的指标）与变异量数（表明离散趋势的指标）

位置量数包括：全距中值（最小观察值+最大观察值|2）、众数（是样本中出现最多的观察值）、中位数（是两个中间观察值之间的中点数值） 71. 变异量数包括：全距（最大与最小的观察值之差）、平均绝对72. 差、方差与标准差、变异系数。 变异量系数的优越性表现在：A位置量数如平均数不能衡量风险的大小，一个确定的损失，从风险角度而言并不可怕B单73. 独使用标准差，则缺乏反应风险大小的能力。他越大表现风险越大，反之亦然。 风险衡量的两个指标：A损失期望值B损失幅度

衡量一种风险的大小，关键在于估计损失概率（市是指损失发生的可能性）、损失期望值（是指在某一时期的平均损失）、损失幅度（是指一旦发生止损事故，其可能造成的最大损失值）。

用二项分布进行估测需要满足的条件：A每个风险单位发生该风险事故的概率都相同，设为p。B任意个风险单位发生该风险事故都不会影响其他风险单位发生同样事故的概率C同一个风险单位在一年中发生二次以上的事故可能性极小，可以认为这一概率为零。

每次事故的损失金额一般用正态分布、对数正态分布、帕累托分布来估测概率。

风险控制：是指在风险识别和风险衡量的基础上，针对企业所存在的风险因素，积极采取控制技术，以消除风险因素或减少风险因素的危险性。本质是：减少损失概率或降低损失程度。理论：多米诺骨牌理论和能量破坏性释怀理论。原则：A提高人员素质B安全管理C风险处理技术措施。方法：风险避免、损失控制、非保险转移—控制型、隔离。

风险处理的技术分为：风险控制、财务处理。

风险避免是一种消极控制方法，采用它要考虑两个方面的因素：A欲避免某种风险但不可能B采取避免风险方法在经济上未必适当。

最适合采用风险避免的情况有：A某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当大B应用其他风险处理技术的成本超

74.

75.

76.

77.

78. 79.

80.

过其产生的效益，采用风险避免方法可使企业受损失的可能性低于零。

损失控制：是指企业对不愿放81. 弃也不愿转移的风险，通过降低其损失发生的效率，缩小其损失发生的程度来达到控制目82. 的的各种控制技术或方法。分类：A按目的不同分为损失预防和损失抑制B安所采取实施的性质分为工程法和行为法C按执行时间分为损失发生前、损失发生时、损失发生后。

安全教育的内容：安全法制教83. 育、安全知识教育、安全技能教育、安全态度教育

损失预防与风险避免的区别：84. 损失预防不消除损失发生的可能性，而风险避免则使损失发生的概率为零。

损失抑制：是指采取措施使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度。85. 在紧急情况下较慢速度驾驶救护车即达到了（损视抑制）的效果，也达到了（损失预防）的效果。

风险隔离包括：分割与复制 86. 分割和复制同其他损失抑制的区别：A分割和复制不像其他损失抑制措施那样力图减少风险单位本身的损失的严重性，而在于减少总体损失程度B分割和复制减少的是一次独立风险事故的损失，但同时增加了风险单位，也就会影响风险事故的损失C复制风险单位可以减少平均或预期的年度损失，因为复制风险单位没有提高风险事故或损失发生的概率。 87. 分散和分离的区别：分离是将一定量的风险单位分离开来，增加独立风险单位，以达到损失抑制的范围；分散是增加经88. 济单位控制下的独立风险单位数量，达到减少总体损失的目89. 的。

风险转移的含义：A只转移有风险的财产或活动B指风险的财务转移

财务型风险处理：就是用经济方法来处理确实会发生的风险损失，通过事先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造90. 成的经济损失进行及时而充分的补充。手段：风险转移、风91. 险自留。

风险非保留转移的实施方法有：中和、免责约定、保证书、公司化。 92. 风险非转移的适用条件：A转让人与受让人之间的损失必须能过明确的划分B受让人应当有能力并愿意承受适当的财务责任C应用这种方法，对双方都有益的。

风险自留：又叫风险承担，是93. 指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。风险自留是处理残余风险的一种技术措施，固有人谓之（参与技术） 94. 被动的风险自留：也称非计划性风险自留，是指风险管理者因为主管或客观原因，对于风险的存在性和严重性认识不足，没有对风险进行处理，而最终由经济单位自己承担风险损失。主动风险自留：也称计95. 划性风险自留，是指风险管理者在识别和衡量风险的基础上，对各种可能的风险处理方式进行比较，权衡利弊，从而决定将风险留置内部。

风险自留的措施：A将损失摊入经营成本B建立意外损失基96. 金C借款用于补偿风险损失D自负额保险。

建立意外损失基金是一种自保行为，即（自己为自己保险） 建立意外损失基金的优点是什么：A节省保险费B促进企业经营稳定C基金投资可以获利D道德风险将少E理赔迅速。限制：A基金规模的限制B可能发生财务调度困难C风险单位数目有限D税法方面的不利。

借款有哪些方式：内部借款、特别借款、应急贷款。

专业自保按投资来源不同，可分为单国专业自保公司、工会专业自保公司和多国专业自保公司。

专业自保公司的优点：A承包弹性增加B保险成本降低C租税负担减轻D损失控制加强E自保与再保险结合。缺点：A业务量有限B风险品质较差C组织规模简陋D财务基础脆弱。

保险这一概念的要素：A特定风险事故的存在B补偿损失、安定生活C集合众多的风险单位D保费负担、公平合理。 保险的积极作用：A补偿风险损失，保障经济生活安定B减少不确定性，促进资源合理配置C为社会提供长期资本来源D提供风险管理服务。消极影响：A保险经营费用的发生B道德和心理风险的增加

理想的可保条件：A风险是纯粹风险而非投机风险B风险事故的发生是意外的，但风险损失本身是可以确定的C风险损失幅度不能太大，也不能太小D大量独立的同质风险单位存在

保险购买所需要考虑的程序是：选择保险种类、确定保险金额、决议投保程度、研究保险费率、选择保险机构和推敲

保险条款 险，其责任按各自承担的份额116. 效用理论是由英国经济学家97. 财产保险与人身保险如何确定比例分担。 （边沁）最先提出来的，由（贝

保险金额：前者是以财产价值106. 免赔额有（绝对免配额）和（相努力）推广 或风险的年度最大可能总损失对免赔额） 117. 效用理论在风险管理的应用过未寄出来确定的；后者是以生107. 重复保险的赔偿方式有：足额程中，我们一般认为最小损失命价值法或者需要发来确定。 重复保险、不足额重复保险、的损失效用为（0）而最大损失98. 决议投保程序从本质说来讲是超额重复保险。 的损失效用等于（1）

（风险转移）与（风险自留）108. 一揽子计划：指保险责任中既118. 投资回收期越短，表示投资收相结合，结合的方式有：不足有财产风险，又有责任风险。回越（迅速）方案越（可行） 额保险、自负额保险、限制损险种：特别多种风险保单和业119. 净现值法：是将不同方案的现失保险。 主一揽子保险计划。 金流出和流入，都按一定的利99. 保险费率的含义是由纯费率和109. 员工福利计划：是指由企业和率折算为同一时点的“现值”，

附加费率两部分组成。 员工单方面或共同出资，通过从而进行比较的方法。 100. 选择保险机构要从保险机构的非政府直接经办的保险，建立120. 统计分析法的步骤：A收集损

财务实力和保险人的服务和信的各种形态的给付措施，旨在失资料，进行风险衡量B评估用这两个方面出发。 为其员工提供死亡、意外伤害、各风险处理方案C选择最合理101. 保险事故发生后，保险人是否残疾、退休等方面的经济保障。 的风险处理方案。

给付保险金。给付多少取决于：110. 团体保险：是指以一张保险单121. 风险管理系统：记为RMIS，是A保险事故的发生是否属于保位众多被保险人提供保障的保管理信息系统中必不可少的系险责任条款所载明的范围B保险。特点：A风险的选择基于统，风险管理人员由此认识并险事故是否发生在保险有效期团体、B使用团体保单，保费处理现实的或潜在的偶然损内C保险事故所致损失的多低廉、C保险计划的灵活性 失，以抵御偶然损失所产生的少。 111. 美国员工福利计划包括：退休不利效应，减低风险成本。 102. 索赔：是指在保险事故发生后，金计划、抚恤金计划、储蓄计122. 风险管理信息系统设计的阶

被保险人或受益人依照保险合划、团体健康保险计划。 段：A简单事务处理B标准风同的规定，向保险人要求给付112. 风险管理决策：就是从若干个险管理报告C数据的直接调用保险金的行为。要做好的工作：备选方案中选择一个方案。特D风险管理决策支持 积极施救、损失通知、现场保点：A定期评估、适时调整决123. 风险管理信息系统运行过程中护、损失举证。 策B科学与艺术相结合C风险的潜在的数据问题指：数据的103. 理赔：是指在保险事故发生后，管理决策的绩效在短期内不明完整性、数据的不充分性。

保险人对于被保险人或受益人显。 124. 风险管理信息系统的应用：A所提出的索赔进行处理的行113. 损失期望值分析法中，当概率识别和分析损失暴露单位B检为。 不能确定的情况下，方法：A查和选择风险处理方法C实施104. 财产的赔偿方式：第一危险赔最大最小化原则——悲观主义选定的方法D检验结果

偿方式（指对于保险金额限度方式B最小最小化原则——乐 内的损失，保险人给与全部赔观主义者。 偿？）、定值赔偿方式(保险双114. 损失概率能够确定时的原则：A方约定保险价值作为保险金最可能发生的损失最小这位最额，无论事故的大小)、比例赔优B损失期望值最小者优先。 偿方式（保险人按照保险金额115. 忧虑价值的大小与哪些因素有与保险事故发生时保险财产的关：A风险损失的概率分布B实际价值的比例计算赔款）。 人们对风险损失不确定性的把105. 共同保险：是指几家保险公司握程度C风险管理的目标D决

共同承担同一标的的同一风策者的个人胆量

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/t5i8.html