销售会计,工作内容

篇一：出纳工作内容具体描述

出纳工作内容具体描述

1出纳工作：主要是与现金收付及银行存款收付有关的会计工作，是会计工作的基础。

1.货币资金核算。日常工作内容有：

（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。

（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖作废戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

（４）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以白条抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

２、往来结算。日常工作内容有：

（１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设臵明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

３、工资核算。日常工作内容有：

（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。（３）负责工资核算，提供工资数据。总有第一次吗，先弄清楚财务管理流程，谁签字才能办事一定要搞清楚，实在不行，就什么都要你的领导签字就可以了。其它的问题到网上用百度查找一下就行了。

2出纳工作内容：虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性，但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就是让单位的钱来得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出纳人员的工作内容主要有以下两个方面：

( 1 ）货币资金收支的核算。

出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。日常收支业务包括现金的收支，银行存款结算业务的办理负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章，发票的开具，其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记账凭证的编制，现金日记账、银行存款日记账、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记，出纳日报表、银行存款余额调节表的编制等。( 2 ）货币资金收支的监督。

货币资金收支过程中会面临很多不利因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效地监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。一名合格的出纳人员，应当保证所经手的货币资金收支业务合法、合理，保护单位的经济利益不受侵害。

具体来说，出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。

1.货币资金核算。日常工作内容有：

（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖收讫付讫戳记。

（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废

”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

（４）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以白条抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

２、往来结算。日常工作内容有：

（１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设臵明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

３、工资核算。日常工作内容有：

（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。（３）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核 算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

一份好的出纳工作总结具体描述

200×年我公司各部门都取得了可喜的成就作为公司出纳我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：

一、日常工作：

1与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。

2清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。

3核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外伤害险的投保工作。 4做好200x年各种财务报表及统计报表，并及时送交相关主管部门。

二、其他工作

1、迎接公司评估，准备所需财务相关材料，及时送交办公室。

2、为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。

3 、按照公司部署做好了社会公益活动及困难职工救济工作

在本年度工作中

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现现金金额不符，做到及时汇报，及时处理。

2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行，从无坐支现金。

3、根据会计提供的依据，及时发放职工工资和其它应发放的经费。

4、坚持财务手续，严格审核算（发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐），对不符手续的发票不付款。

三、随着不断的学习和深入，我对本职工作有了更深刻的认识。我的工作内容可以说既简单又繁琐。例如登账，全公司的分类账全部由我来逐笔登记汇总。庞大的工作量、准确无误的帐务要求，使我必须细心、耐心的操作。经常是一天下来眼花缭乱的。其次是收付货款。针对个别

客户账期较长、押的账较多的情况，我专门进行整理记录。以便随时掌握应收账款情况，既可以保证客户洁款时准确无误、又可以使应收、应付账款及时购销。再有随着社会经济文化的发展，以及各种弊端现象的层出不穷。在支付给我们公司货款的时候，出于各种考虑，个别客户常常会少付货款。经常是催促很多次都不见回音。于是，我不得不频繁提醒业务员尽快收回欠款，以便清账。但业务人员也会在结款时候遇到各种各样的困难，使得款项不能顺利结清。一方面是来自我的催促另一方面是来自客户的压力，使业务人员很是为难。随着社会经济创新以及知识经济时代的逐步来临，学习新的知识早已经显得十分重要。知识是浩瀚的海洋，我们一生所能学到的知识相以于这片海洋来说，是及其的渺小。随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要求也越来越高。一方面需要借助计算机完成财务核算工作；另一方面是不断推陈出新的财经法规。于是对于我们来讲，熟练掌握计算机操作、不断学习新的财经法规条例都是必需的。或许任何一种产业，一个行业都有各自的背景和发展。要想使自己不被时代抛弃，只得紧紧的跟上时代的步伐。学习，也是唯一的途径。综上所述。在过去的一年中，付出过努力，也得到过回报。人到中年，跟着感觉走抓住梦的手已经不再现实。用严肃认真的态度对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。在即将到来的二OOX年，我会扬长避短，更好的完成本职工作。

5 出纳工作流程总结纲要

具体描述

出纳工作流程：

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名， 交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签 名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”

篇二：销售会计工作职责

**有限公司

销售会计工作职责

第一条：目的

为了明确销售会计主要工作内容及所担负的责任，使销售会计工作规范、有序，特制订本职责。

第二条：适用范围

销售会计

第三条：职责内容

1. 发货及应收账款的动态跟踪。

2. 资金回笼的认真登载及核对。

3. 发出商品的统计。

4. 核对有办事处区域的产品库存。

5. 月度销售代表销售费用核算及结算表的制定。

6. 每个月每个区域办事处费用明细账的登记及月、年底的费用率。

7. 物流费用的管理及登记工作。

8. 负责产品销售情况的统计与分析。

9. 开具增值税发票后的登记及统计工作。

10. 负责销售回款计划的制定与分析。

11. 负责组织、参与异常货款的回收统计、分析，并提出解决建议。

12. 连同生管部及时跟进和催收应收账款。

13. 坚持每个月与业务单位核对帐目，以确保账目、账款相符，发现问题及时处理。

14. 每个月的销售员业务费结算工作。

15. 个人往来账目的登记及统计工作。

16. 每个月的合同分类档案管理。

（1）普通合同(无质保、无应收账款)

（2）特殊合同

① 有质保金的，需要有合同原件、运输合同、送货签收单、增值税发票、资金回笼银行汇兑凭证、后期对账单。

② 有应收账款的，需要有合同原件、运输合同、送货签收单、增值税发票、资金回笼银行汇兑凭证、后期对账单。

③ 重大项目的，需要有合同原件、运输合同、送货签收单、增值税发票、资金回笼银行汇兑凭证、后期对账单。

17. 销售员在年终有信誉保证金提留的将进行登记及统计工作。

18. 销售后期离开后，对前期应收账款的对账单保持。

第四条：本职责自公布之日起执行。

第五条：本职责解释权属总经理室。

核准：审核：制定：

日期：2010年1月1日

篇三：销售会计岗位说明书包含流程图

岗 位 说 明 书

工作岗位细则

1, 负责完成部门的日常工作：

1.1遵守“悦胜员工手册”的规定及公司制定的其他规定。 1.2 每天做好“5S”。

1.3 完成每天“工作任务记录”。 1.4 完成上级领导临时布置的任务。 1.5 积极参加公司组织个各种活动。

2，具体的岗位工作：

2.1 公司日常会计工作, 负责审核并编制记账凭证、登记账簿、报送各种财务报表。 2.1.1 根据各部门给的原始凭证编制记账凭证；

2.1.2 记账凭证登记入账，编制各明细账目、科目汇总表； 2.1.3 月末年底协助财务副总根据总账及明细账目制作财务报表； 2.1.4 报送财务报表给董事长、税务机关。

2.2 应收、应付及各种往来账目的核对，做到帐帐相符。 2.2.1 整理应收、应付账款及各种往来账目；

2.2.2 定期与相关公司或部门核对应收、应付账款及各种往来账目； 2.2.3 保证应收、应付账款及往来账目与相关公司账目的一致性。

2.3负责与销售部沟通核对，确保销售提成的准确性，保证帐证，帐实相符。 2.3.1 审核销售内勤提供的销售提成表； 2.3.2 对有疑问的提成与销售内勤核对； 2.3.3 找出错误的部分并予以改正； 2.3.4 改正后的销售提成登记入账。

2.4审核和录入内部各类会计凭单，协助财务副总进行预算控制。 2.4.1 审核各部门的成本费用；

2.4.2 录入各部门各项通过审核的各类会计凭单；

2.4.3 分析各项凭单并编制分析表，以便财务副总进行预算控制。

2.5负责公司纳税申报工作和年度审计工作，协调处理与工商税务机关的事项。 2.5.1 月底整理本月财务报表到税务机关报税； 2.5.2 与工商税务机关保持良好的沟通； 2.5.3 向公司审计提供所需信息，协调审计工作。

2.6申请票据，购买发票，开具并保管发票，根据原始凭证进行帐务处理。 2.6.1 每月15号到月底去税务机关购买发票； 2.6.2 妥善保管发票；

2.6.3 按规范开具发票，审核票据申请；

2.6.4 定期根据原始凭证整理账务，保持账务的准确和合理性。 2.7 完成领导安排的其他事项。

工作流程图

1.发货单审核

1.1 销售内勤制作发货单交由财务部审核； 1.2 销售会计审核发货单；

1.2.1 将审核通过的发货单交由销售内勤签字确认； 1.2.2 将审核未通过的交还销售内勤重新填写； 1.3 销售内勤将通过审核的发货单交由仓库发货； 1.4 仓库发货后将发货清单交给财务部； 1.5 销售会计根据发货清单登记入账。

2.退货单审核

2.1 销售内勤根据客户要求列出退货清单； 2.2 销售内勤将退货单交由销售副总审核； 2.3 销售副总审核退货单；

2.3.1 销售内勤将通过审核的退货单交由销售会计审核；

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