中信证券股份有限公司及其子公司合并财务报表

资料很不错,请下载观看

6008

中信證券股份有限公司及其子公司

合併財務報表

民國九十七年一月一日至三月三十一日

公司地址：台北市中山區明水路698號3樓、700號3樓 公司電話：(02)2181-8888

资料很不错,请下载观看

財務報表

目 錄

項 目

一、 封面 二、 目錄

三、 合併資產負債表 四、 合併損益表 五、 合併現金流量表 六、 合併財務報表附註

(一) 重要會計政策之彙總說明 (二) 會計變動之理由及其影響 (三) 重要會計科目之說明 (四) 關係人交易 (五) 質押之資產

(六) 重大承諾事項及或有事項 (七) 重大之災害損失 (八) 重大之期後事項 (九) 其他

1. 金融商品資訊之揭露 2. 衍生性金融商品 3. 其他

七、 附表

頁 次

1 2 3 4 5 6-8 8 8-22 22 22 23-25 25 25 25-30 30-35 35-36 37-38

资料很不错,请下载观看

中信證券股份有限公司及其子公司

合併資產負債表

民國九十七年三月三十一日

代 碼101000101010101020101070101310101319101330101410101440101450101460101610101630101650101810101820101990

資 產

流動資產

現金及約當現金

公平價值變動列入損益之金融資產－流動 附賣回債券投資 應收證券融資款

備抵壞帳－應收證券融資款 應收轉融通擔保價款 客戶保證金專戶

應收期貨交易保證金 借券擔保價款 借券存出保證金 應收票據淨額 應收帳款淨額 預付款項

受限制資產－流動

遞延所得稅資產淨額－流動 其他流動資產 流動資產合計

附 註三.1

三.2及五三.3

九十七年三月三十一日金 額％$9,422,78538,357,20714,011,76316,881,994(110,404)1,529,21518,871,051

11,73724,00868,5608521,004,057224,4532,125,32210,558599,129103,032,287

單位：新台幣仟元

九十七年三月三十一日金 額％$11,049,0342,354,33326,183,8365,489,304975,4551,121,0818,078,4693,419,41519,382260,3781,643,8782,941,8161,861,8329.552.0422.634.740.840.976.982.960.020.231.422.541.61三.4

五

代 碼2010008.1520101033.1620102012.1120103014.59201060(0.10)2013101.3220132016.312014100.012016300.022016500.062016600.002016700.872016700.192019801.84 0.01

0.5220200089.06202010

203000

203010203020203030203060203070203600203700203990

負債及股東權益

流動負債 短期借款

應付商業本票淨額 附買回債券負債

公平價值變動列入損益之金融負債－流動 融券存入保證金 應付融券擔保價款 期貨交易人權益 應付帳款 預收款項 代收款項 其他應付款 應付所得稅

其他金融負債－流動 流動負債合計長期負債 應付公司債

其他負債

違約損失準備 買賣損失準備 存入保證金

應計退休金負債—非流動 遞延所得稅負債－非流動 壞帳損失準備 代收承銷股款 其他負債－其他 其他負債合計 受託買賣貸項－淨額負債總計

附 註三.7及五三.8三.9三.10

一、二及三.15

三.112,080,0001.80

102000102400基金及投資

備供出售金融資產－非流動

三.54,870,7484.21

1030001030101030201030301030501030601030x9

固定資產 土地 建築物 設備

預付設備款 租賃權益改良 減：累計折舊 固定資產淨額

三.6及五

2,372,279952,6562,667,03711,956208,131(2,181,485)4,030,574

2.050.82

2.312210000.010.18(1.89)3.48

301000301010

302000302070304000304010304020304040

257,23351,47010,3465,41924,80839,031487,9584,917三.12

6,023,23974,382,634

0.220.050.010.010.020.030.420.005.2164.30

股本

普通股股本

資本公積

資本公積－合併溢額保留盈餘

法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計股東權益其他項目 累積換算調整數

金融商品之未實現損益 其他權益項目合計 母公司股東權益合計少數股權股東權益總計

三.13

25,380,862

三.14

46,273

三.15

1,376,6702,733,9939,209,1411.192.367.960.0421.94

104000104010104990

無形資產 商譽

其他無形資產 無形資產合計

974,536165,4481,139,9840.840.150.99

105000105010105020105030105040105090105600105609105700105800105990

其他資產 營業保證金 交割結算基金 存出保證金 遞延借項

出租資產淨額 催收款項

備抵呆帳－催收款項

現金及約當現金－代收權證履約款 現金及約當現金－代收承銷股款 其他資產—其他 其他資產合計

五三.6

五

873,900441,102324,30447,175218,156199,544(172,904)

3492,748187,8972,611,9250.76

0.383050000.283050200.043050500.190.17(0.15)0.00

0.433060000.162.26

三.5

(434,746)100,488(334,258)38,412,6812,890,20341,302,884

(0.38)0.09(0.29)33.202.5035.70

資產總計 $115,685,518 100.00負債及股東權益總計$115,685,518100.00

（請參閱合併財務報表附註）

董事長：陳冲 經理人：曾錦隆 會計主管：黃碧玲

3

资料很不错,请下载观看

中信證券股份有限公司及其子公司

合併損益表

民國九十七年一月一日至三月三十一日（金額除每股盈餘外，均以仟元為單位）

代 碼401000404000412000414000421100421200421300421510421520421530421600422200424100424400424900438000440000501000502000503000511000521200521610522100524100524300524500530000538000540000902001551000902002462000913000

項 目

收 入

經紀手續費收入 承銷業務收入

營業證券出售利益—承銷 營業證券出售利益—避險 股務代理收入 利息收入 股利收入

營業證券評價利益—自營 營業證券評價利益—承銷 營業證券評價利益－避險

借券及附賣回債券融券回補利益 認購(售)權證發行利益 期貨佣金收入

衍生性金融商品利益—期貨 期貨顧問費收入 其他營業收入 營業外收入及利益

費 用

經紀經手費支出 自營經手費支出 轉融通手續費支出

營業證券出售損失－自營 利息支出

借券及附賣回債券融券評價損失 發行認購(售)權證費用 期貨佣金支出

結算交割服務費支出

衍生性金融商品損失—櫃檯 營業費用

其他營業支出 營業外支出及損失繼續營業單位稅前淨利減：所得稅費用

繼續營業單位稅後淨利停業單位利益合併總利益歸屬予

母公司股東 少數股權 合併總利益每股盈餘（元）

母公司股東之利益

三.18

$1.31

（請參閱合併財務報表附註）

董事長：陳冲 經理人：曾錦隆 會計主管：黃碧玲

三.16

附註

小 計$1,679,463

15,715 1,869

186,2641,285676,3023,6921,032,678147,56931,017 23,663

39,77225,586419,971

140151,239254,498

3,389,256

三.17三.17

123,82317,221

8989,102242,63717,804 4,839 16,572

21,820493,5022,184,12323,381154,343

1,301,467(158,785)1,142,6822,231,002$3,373,684$3,317,303

56,381$3,373,684

27.75(3.39)24.3647.5671.9272.25

合 計$4,690,723

％100.00

一、二及三.15

资料很不错,请下载观看

中信證券股份有限公司及其子公司合併現金流量表

民國九十七年一月一日至三月三十一日

單位：新台幣仟元

本 期

項 目

營業活動之現金流量： 本期合併總利益 調整項目： 少數股權淨利 折舊 攤提

提列違約損失準備淨額 迴轉買賣損失準備淨額 處分待出售非流動資產利益 出售固定資產利益

公平價值變動列入損益之金融資產－流動減少 附賣回債券投資增加 應收證券融資款淨額減少 轉融通保證金減少 應收轉融通擔保價款減少 客戶保證金專戶減少 應收期貨交易保證金減少 借券擔保價款減少 借券存出保證金減少 應收票據淨額增加 應收帳款淨額增加 預付款項增加

遞延所得稅資產負債增加數 其他流動資產減少 催收款項淨額減少

現金及約當現金－代收承銷股款增加 其他資產－其他減少 附買回債券負債增加

公平價值變動列入損益之金融負債－流動增加 融券存入保證金減少 應付融券擔保價款減少 期貨交易人權益增加 應付票據減少 應付帳款增加 預收款項減少 其他應付款減少 應付所得稅增加

其他金融負債－流動增加 應計退休金負債－非流動減少 代收承銷股款增加

受託買賣借貸項淨額減少數 營業活動之淨現金流入

(56,381)67,45234,7672,861(79,944)(2,250,284)

(327)1,678,672(12,582,378)

758,3001,259955,0131,460,657

7689,58275,123(567)(162,562)(1,134)(39,193)2,0131,125(488,003)11,0105,602,2172,249,909(103,401)(138,469)2,683,144

(68)1,165,126(4,926)(638,842)187,1461,311,451

(231)487,958(433,054)

5,218,781

（請參閱合併財務報表附註）

現金流量資訊之補充揭露： 本期支付利息 本期支付所得稅

$231,241$15,422

本期現金及約當現金增加數期初現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額

2,171,9637,250,822$9,422,785

子公司變動影響數

4,100,315

匯率影響數

(118,634)

融資活動之現金流量： 短期借款減少

應付商業本票淨額減少 代收款項增加 存入保證金減少 少數股權減少

融資活動之淨現金流出

(3,784,044)(5,253,802)115,316(603)(4,104,860)

(13,027,993)

$3,373,684小 計

合 計

項 目

投資活動之現金流量： 出售待出售非流動資產價款 受限制資產－流動減少 購置固定資產 出售固定資產價款 其他無形資產增加 營業保證金減少 交割結算基金減少 存出保證金減少 遞延借項增加

投資活動之淨現金流入

5,207,247622,595(24,852)1,175(1,421)25,000997171,779(3,026)

5,999,494

小 計

本 期

合 計

董事長：陳冲 經理人：曾錦隆 會計主管：黃碧玲

资料很不错,请下载观看

中信證券股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註 民國九十七年三月三十一日

(金額除另予註明外，均以新台幣仟元為單位)

本公司依照金管證六字第0960064020號函令可簡化揭露事項之規定，除針對會計政策與最近年度財務報表相同者，得以出具聲明方式為之，惟對不同部分仍應揭露變動之事實、理由及影響之金額外，可免揭露事項包括下列項目：

1. 公司沿革及業務範圍。 2. 所得稅相關資訊。 3. 退休金相關資訊。

4. 本期用人、折舊、折耗及攤銷費用依功能別之彙總資訊。 5. 重大交易事項、轉投資事業及大陸投資等附表資訊。

一、重要會計政策之彙總說明

本合併財務報表係依照商業會計法、商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定、證券商財務報告編製準則、期貨商財務報告編製準則及一般公認會計原則編製。重要會計政策除下列所述情況外，餘與最近年度財務報表相同：

1. 合併概況

(1) 母公司：中信證券股份有限公司(或稱本公司)

(2) 列入合併財務報表編製個體內之子公司如下：

投資公 司名稱

子公司名稱

業務性質

持股百分比%

97.3.31

本公司 〞 〞

Richpoint Company 控股公司 Limited (富昰(維京群島) 控股公司) 凱基證券投資顧問(股)公 證券投資顧問業務、 司 全權委託投資業務 凱基保險經紀人(股)公司 人身保險經紀人業務

100.00 100.00 100.00

资料很不错,请下载观看

投資公 司名稱

子公司名稱

業務性質

持股百分比%

97.3.31

凱基證券投資信託(股)公司 證券投資信託業務、 99.99

全權委託投資業務

〞 中信期貨(股)公司 期貨商 99.02 〞 中信期貨經理(股)公司 期貨經理業務 100.00

Richpoint Company KG Investments Holdings 控股公司 100.00 Limited (富昰(維京Limited 群島)控股公司)

〞 KGI Securities (Thailand) 證券相關業務 34.97

Public Company Limited (註)

KG Investments KGI International Holdings 控股公司 99.60 Holdings Limited Limited KGI International 詳附表一。 衍生性金融商品業 Holdings Limited 務、投資業務、證券

相關業務等

註：本公司之綜合持股。

(3) 列入合併財務報表子公司之增減變動情形：KGI Securities (Korea) Co., Ltd.已於民國九十七年二月處分完畢。

(4) 當母公司未直接或間接持有被投資公司超過半數有表決權股份，但將被投 資公司視為子公司時，母公司與子公司關係之本質：母公司直接或間接持有KGI Securities (Thailand) Public Company Limited之股權34.97%，但將該公司視為子公司，係因本公司為該公司最大股東。

(5) 投資公司直接或間接持有被投資公司超過半數有表決權股份或潛在表決權，但未構成控制之原因：不適用。

(6) 未列入合併財務報表之子公司名稱、持有股權百分比及未合併之原因：不適用。

(7) 為配合合併財務報表基準日，子公司合併年度起迄日之調整、處理方式及差異原因：不適用。

(8) 國外子公司營業之特殊風險：不適用。

本公司

资料很不错,请下载观看

(9) 子公司將資金移轉予母公司之能力受有重大限制者(例如：借款合約或法令要求等)，該限制之本質與程度。前項資金移轉之方式包括發放現金股利、償付貸款或償付墊款等方式：不適用。

(10)子公司持有母公司發行證券之內容：不適用。

(11)子公司發行轉換公司債及新股之有關資料：不適用。

2. 員工紅利及董監酬勞

本公司自民國九十七年一月一日起，依財團法人中華民國會計研究發展基金會 (96)基秘字第052號函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定，員工分紅不論以現金給付或採發放股票方式，其所產生之負債，係來自員工提供勞務而非與業主間之交易。因此，本公司對員工分紅成本之認列，應視為費用，而非盈餘之分配。員工分紅之預期成本，應於其具法律義務或推定義務且可合理估計該負債金額時，予以認列。

本公司於員工提供勞務之會計期間依過去經驗就可能發放之金額為最適當之估計並認列為費用。於期後期間之董事會決議之發放金額有重大變動時，該變動應調整當年度（原認列員工分紅費用之年度）之費用。至次年度股東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，列為次年度損益。

有關董監酬勞之會計處理，亦比照員工分紅規定辦理。

二、會計變動之理由及其影響

本公司及子公司自民國九十七年一月一日起，依財團法人中華民國會計研究發展基金會 (96)基秘字第052號函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定處理。此項會計原則變動致本公司及子公司民國九十七年第一季合併總利益減少32,000仟元及每股盈餘減少0.013元。

三、重要會計科目之說明

1. 現金及約當現金 97.3.31 庫存現金 $4,093 銀行存款 8,687,580 三個月內到期之短期票券 731,112 合 計 $9,422,785

资料很不错,请下载观看

(1) 上述短期票券在民國九十七年三月三十一日之利率區間為年息1.955%~ 1.990%。

(2) 上述現金及約當現金並無提供質押或擔保之情事。

2. 公平價值變動列入損益之金融資產－流動 97.3.31 交易目的金融資產 開放式基金及貨幣市場工具 $2,650,741 營業證券－自營 28,943,047 營業證券－承銷 724,518 營業證券－避險 2,981,025 買入選擇權 86,250 期貨交易保證金－自有資金 656,394 衍生性金融商品資產 2,315,232 合 計 $38,357,207

上述公平價值變動列入損益之金融資產中提供作為質押或擔保之情形，詳如合併財務報表附註五。

(1) 開放式基金及貨幣市場工具 97.3.31 基 金 $300,000 其 他 2,352,925 小 計 2,652,925 減：評價調整 (2,184) 市 價 $2,650,741

(2) 營業證券－自營

97.3.31

上巿(櫃)公司股票 $7,436,916 上巿(櫃)公司公司債及政府公債 16,678,467 上市受益憑證 6,700 國外有價證券 3,990,696 小 計 28,112,779 加：評價調整 830,268 市 價 $28,943,047

资料很不错,请下载观看

(3) 營業證券－承銷

上巿(櫃)公司股票 上巿(櫃)公司公司債 小 計 加：評價調整 市 價

(4) 營業證券－避險

上巿(櫃)公司股票 上櫃公司公司債

上市(櫃)認購(售)權證 國外有價證券 小 計 加：評價調整 市 價

(5) 買入選擇權

指數選擇權 股票選擇權 小 計 未平倉損失 市 價

(6) 期貨交易保證金－自有資金

帳戶餘額 未平倉損失 帳戶淨值

(7) 衍生性金融商品資產明細，詳如合併財務報表附註九.2.(4)。

97.3.31 $110,348

196 110,544 (24,294) $86,250

97.3.31 $1,466,048

11,922 1,942 1,479,634 2,959,546 21,479 $2,981,025

97.3.31 $347,526 60,729 408,255 316,263 $724,518

97.3.31 $776,813 (120,419) $656,394

资料很不错,请下载观看

3.

本公司及子公司承作附賣回債券投資於民國九十七年三月三十一日金額為 14,011,763仟元，附賣回債券投資均逐筆約定於交易後之特定日期以約定價格含息賣回，全部賣回總價為14,024,662仟元。

4.

銀行存款

結算機構結算餘額 其他期貨商結算餘額 國外客戶保證金餘額 合 計

5. 備供出售金融資產－非流動

97.3.31 $6,027,407 1,849,781 201,281 10,792,582 $18,871,051

被投資公司 97.3.31 股票 台灣集中保管結算所(股)公司 $10,350 台灣期貨交易所(股)公司 53,186 龍一創業投資(股)公司 105,000 新盛創業投資(股)公司 60,000 合鼎創業投資(股)公司 50,000 聯鼎創業投資(股)公司 30,000 富邦證券金融(股)公司 15,224 環華證券金融(股)公司 719,800 安泰證券金融(股)公司 10,000 台灣總合股務資料處理(股)公司 8,300 Showa Denko HD Trace Crop. 22,838 CCM Global Limited 450,087 KT Fund 651,617 Others 26,803 中國人壽保險(股)公司 471,240 中華開發金融控股(股)公司 2,186,303 淨 額 $4,870,748

上述備供出售金融資產－非流動中並無提供質押或擔保之情事。

资料很不错,请下载观看

6. 固定資產及出租資產淨額

(1) 截至民國九十七年三月三十一日之固定資產及出租資產投保金額為 2,339,550仟元。

(2) 上述固定資產提供質押擔保情形，詳如合併財務報表附註五。

7.

97.3.31 信用借款 $4,012,461 擔保借款 7,036,573 合 計 $11,049,034 利率區間 1.750%~3.872%

上述短期借款之擔保品詳如合併財務報表附註五。

8. 應付商業本票淨額

應付商業本票

減：應付商業本票折價 淨 額 利率區間

97.3.31 $2,361,523

(7,190) $2,354,333 2.570%~2.585%

9. 附買回債券負債

本公司及子公司承作附買回債券負債於民國九十七年三月三十一日餘額為26,183,836仟元，附買回債券負債均逐筆約定於交易後之特定日期以約定價格含息買回，全部買回總價為26,212,207仟元。

10. 公平價值變動列入損益之金融負債－流動

交易目的金融負債

附賣回債券投資－融券 發行認購(售)權證負債 發行認購(售)權證再買回 賣出選擇權負債 應付借券－避險

衍生性金融商品負債 合 計

$1,697,000 3,162,302 (2,797,898)

96,896 52,060 3,278,944 $5,489,304

97.3.31

资料很不错,请下载观看

(1) 附賣回債券投資－融券

附賣回債券投資－融券 加：評價調整 市 價

97.3.31 $1,694,463

2,537 $1,697,000

(2) 發行認購(售)權證負債及發行認購(售)權證再買回

A. 本公司發行之認購(售)權證及發行認購(售)權證再買回明細如下：

期終日

權證名稱 標的證券 中信QE 中信FU 中信FX 中信FW 中信FY 中信GA 中信FZ 中信GB 中信GC 中信EI 中信GD 中信GE 中信GF 中信GG 中信GH 中信GI 中信GJ 中信GK 中信ET 中信EU 中信GL 中信QF 中信QG 中信EY

群 聯

發行單位 10,000,000

市價(元)

發行認購(售)權證負債

發行價格(元) $0.596 0.397 1.492 1.721 0.746 0.527 0.895 0.696 0.994 1.492 1.890 1.492 1.044 0.994 1.571 0.447 0.547 0.497 0.885 1.691 1.392 2.785 7.958 1.591

金 額

發行認購(售)權證再買回 再買回單位

再買回價格(元) $-

金 額

$- 5,226 14,247 8,227 13,437 1,605 2,360 3,250 11,909

- 10,806 9,497 1,902 7,724 42,515 3,008 5,092 10,608 19,707 46,521 9,712 2,579 7,565 27,527

$0.01 0.03 0.01 0.30 1.01 0.26 0.01 0.01 0.02 0.01 0.25 0.02 0.01 0.46 3.78 0.01 0.01 1.35 0.01 3.90 0.01 0.08 0.15 0.01

$5,960 7,940 29,840 34,420 14,920 10,540 17,900 13,920 34,790 29,840 37,800 29,840 20,880 49,700 31,420 8,940 10,940 9,940 26,550 50,730 27,840 27,850 39,790 47,730

-

17,950,000 12,000,000 18,853,000 18,779,000 11,831,000 16,589,000 19,641,000 33,989,000

-

19,821,000 11,718,000 17,876,000 20,875,000 19,997,000 17,687,000 19,182,000 18,570,000 23,973,000 22,452,000 16,607,000 8,998,000 4,805,000 17,331,000

華 紙 20,000,000 台 聚 20,000,000 聯 華 20,000,000 聯發科 20,000,000 中石化 20,000,000 萬 海 20,000,000 精 英 20,000,000 長榮海 35,000,000 國 巨 20,000,000 台 泥 20,000,000 台 泥 20,000,000 陽 明 20,000,000 宏達電 50,000,000 智 原 20,000,000 英業達 20,000,000 鴻 準 20,000,000 鴻 準 20,000,000 錸 德 30,000,000 元大金 30,000,000 聯 電 20,000,000 驊 訊 10,000,000 茂 迪

5,000,000

旺 宏 30,000,000

0.29 1.19 0.44 0.72 0.14 0.14 0.17 0.35 -

0.55 0.81 0.11 0.37 2.13 0.17 0.27 0.57 0.82 2.07 0.58 0.29 1.57 1.59

资料很不错,请下载观看

期終日

權證名稱 標的證券 中信PW 中信QH 中信GQ 中信GP 發行單位

市價(元)

茂 德 30,000,000 廣 明 10,000,000 日月光 20,000,000 鴻 海 20,000,000 發行認購(售)權證負債

發行價格(元) 0.666 1.293 2.337 2.984 金 額

發行認購(售)權證再買回 再買回單位

再買回價格(元)

金 額 9,309 2,319 26,927 4,036 0.02 0.20 0.05 0.01 19,980 12,930 46,740 59,680 24,326,000 9,829,000 19,254,000 5,980,000 0.38 0.24 1.40 0.67 中信GR 中信FT 中信GT 中信GS 中信FB 中信GU 中信QJ 中信GV 中信GY 中信FV 中信GX 中信GW 中信EH 中信QK 中信QL 中信GZ 中信HB 中信HA 中信FF 中信EK 中信HC 中信HD 中信EQ 中信HG 中信FM 中信HE 中信FP 中信ER 中信ES 中信FS 中信HP 中信QM 中信GN

廣 達 20,000,000 立 錡 20,000,000 友 達 20,000,000 晶 電 20,000,000 南 科 30,000,000 歌 林 20,000,000 茂 德 20,000,000 瑞 昱 20,000,000 正 崴 20,000,000 華 上 20,000,000 華 碩 20,000,000 華 碩 20,000,000

台新金 30,000,000 力 晶 10,000,000 群 聯 12,000,000 富邦金 20,000,000 中 環 20,000,000 智 原 20,000,000 大立光 30,000,000 大立光 30,000,000 寶 成 20,000,000 聯發科 20,000,000 正 崴 20,000,000 南 科 20,000,000 國 產 30,000,000 國 巨 20,000,000 新光金 30,000,000 新 纖 30,000,000 華 泰 30,000,000 長榮航 30,000,000 強 茂 30,000,000

聯 茂

6,000,000

中 鋼 20,000,000

0.01 0.696 0.02 0.845 0.20 2.835 0.20 2.089 0.01 1.392 0.10 0.795 0.02 1.044 0.01 2.984 0.16 0.994 0.01 4.576 0.43 0.845 0.01 0.994 0.05 1.154 0.05 1.044 0.01 0.497 0.52 0.696 0.12 0.666 0.01 2.019 0.11 0.477 0.02 0.656 0.09 0.696 0.14 1.094 0.07 1.293 0.16 0.895 0.77 1.392 0.07 0.497 0.18 1.870 0.33 1.542 0.07 1.442 2.24 0.766 0.13 1.144 0.61 2.536 0.13

0.567

13,920 19,584,000 16,900 12,506,000 56,700 18,929,000 41,780 19,104,000 41,760 25,293,000 15,900 10,600,000 20,880 14,705,000 59,680 11,424,000 19,880 18,688,000 91,520 18,701,000 16,900 19,744,000 19,880 17,414,000 34,620 8,544,000

10,440 -

5,964 5,875,000 13,920 9,542,000 13,320 16,261,000 40,380 19,360,000 14,310 25,958,000 19,680 26,258,000 13,920 17,872,000 21,880 18,320,000 25,860 6,270,000 17,900 18,664,000 41,760 27,979,000

9,940 -

56,100 25,281,000 46,260 26,922,000 43,260 22,616,000 22,980 25,766,000 34,320 27,399,000 15,216 5,019,000 11,340

6,830,000

0.27 5,277 0.43 5,390 1.63 30,846 1.28 24,438 0.75 19,075 0.27 2,825 0.39 5,741 0.91 10,441 0.77 14,414 2.10 39,352 0.68 13,391 0.40 7,006 0.74 6,333

-

- 0.26 1,518 0.57 5,435 0.50 8,098 0.24 4,587 0.56 14,512 0.49 12,971 0.41 7,272 0.43 7,857 1.16 7,281 0.40 7,526 1.37 38,198

-

- 1.28 32,447 0.73 19,698 1.22 27,553 0.78 20,180 0.50 13,756 0.66 3,299 0.42

2,860

资料很不错,请下载观看

期終日

權證名稱 標的證券 中信HS 中信QN 中信HT 中信HU 發行單位

市價(元)

智 原 20,000,000 原 相 10,000,000 聯 成 20,000,000 宏 碁 20,000,000 發行認購(售)權證負債

發行價格(元) 2.138 4.476 2.835 2.089 金 額

發行認購(售)權證再買回 再買回單位

再買回價格(元)

金 額 5,279 12,037 21,487 3,945 0.10 1.29 0.82 0.03 42,760 44,760 56,700 41,780 19,686,000 9,285,000 18,603,000 19,033,000 0.27 1.30 1.16 0.21 中信HZ 中信JA 中信HX 中信QP 中信JB 中信JE 中信JD 中信JF 中信JG 中信JH 中信HH 中信HI 中信HK 中信HJ 中信JI 中信JQ 中信JR 中信JS 中信GM 中信JU 中信JV 中信JX 中信JW 中信JY 中信HV 中信HY 中信JZ 中信KC 中信KB 中信KA 中信KF 中信KH 中信KD

鴻 海 20,000,000 聯 陽 20,000,000 國泰金 20,000,000 合 晶 10,000,000 大聯大 25,000,000 奇 美 20,000,000 聯 詠 20,000,000 友 達 20,000,000 景 碩 20,000,000 瑞 軒 25,000,000 台積電 20,000,000 華亞科 20,000,000 建 漢 20,000,000 全 懋 20,000,000 聯 電 20,000,000 台新金 20,000,000 廣 達 20,000,000 潤 泰 25,000,000 中 鋼 20,000,000 億 光 20,000,000 中 鴻 20,000,000 聯 強 20,000,000 勝 華 20,000,000 味 全 20,000,000 台積電 20,000,000 力 成 20,000,000 佳世達 20,000,000 統 一 20,000,000 宏達電 20,000,000 華 映 20,000,000 聯 華 20,000,000 鴻 海 20,000,000 群 創 20,000,0000.20 3.283 0.25 1.711 3.20 3.352 0.12 3.183 0.78 1.293 0.19 0.795 0.21 1.671 0.40 4.476 0.40 2.039 0.21 1.452 4.05 6.765 0.50 1.591 0.02 1.263 0.05 1.591 0.48 1.144 0.72 0.527 0.19 1.094 0.62 0.795 0.21 1.442 0.60 1.542 2.34 1.064 0.82 1.064 0.11 1.094 1.05 1.243 0.19 0.547 0.43 1.542 0.23 1.293 0.83 1.551 11.20 5.969 0.31 0.994 2.06 1.492 0.92 2.984 0.56

1.820

65,660 9,272,000 34,220 14,522,000 67,040 12,152,000 31,830 4,103,000 32,325 24,681,000 15,900 10,900,000 33,420 18,502,000 89,520 17,725,000 40,780 18,916,000 36,300 22,955,000 19,528,000 31,820 18,101,000 25,260 19,710,000 31,820 15,484,000 22,880 18,707,000 10,540 16,959,000 21,880 19,888,000 19,875 23,413,000 28,840 18,477,000 30,840 19,870,000 21,280 18,300,000 21,280 19,144,000 21,880 15,504,000 24,860 18,951,000 10,940 12,542,000 30,840 19,706,000 25,860 19,210,000 31,020 17,253,000 16,080,000 19,880 16,311,000 29,840 19,413,000 59,680 15,399,000 36,400

10,741,000

0.56 5,217 0.58 8,355 3.43 41,707 0.26 1,082 0.62 15,402 0.41 4,470 0.36 6,727 2.07 36,681 1.33 25,132 0.68 15,667 4.15 81,073 0.84 15,132 0.46 9,110 0.52 8,012 0.70 13,167 0.56 9,415 0.34 6,698 0.64 14,869 0.46 8,419 0.88 17,580 1.32 24,221 0.86 16,469 0.24 3,685 0.99 18,825 0.51 6,349 0.54 10,621 0.58 11,113 1.04 17,904 9.78 157,219 0.65 10,602 1.57 30,492 1.60 24,672 0.92

9,895

135,300 119,380

资料很不错,请下载观看

期終日

權證名稱 標的證券 中信KJ 中信KG 中信QR 發行單位

市價(元)

聯發科 20,000,000 中 鋼 20,000,000 力 晶 20,000,000 發行認購(售)權證負債

發行價格(元) 0.547 0.746 1.353 0.596 金 額

發行認購(售)權證再買回 再買回單位

再買回價格(元)

金 額 6,788 12,992 6,846 12,242 0.55 0.71 0.29 0.40 10,940 14,920 27,060 14,900 16,613,000 19,158,000 15,791,000 22,655,000 0.41 0.68 0.43 0.54 中信KM 凌 巨 25,000,000

中信QS 中信KL 中信HF 中信KN 中信HL 中信HM 中信KP 中信JM 中信JL 中信HN 中信JN 中信HQ 中信QQ 中信KR 中信KQ 中信HR 中信KS 中信KU 中信HW 中信JC 中信KW 中信KZ 中信KX 中信LA 中信KY 中信KK 中信LB 中信LC 中信LD 中信LE 中信QU 中信QV 中信JJ

群 聯

5,000,000

可 成 20,000,000 台新金 20,000,000 華 碩 20,000,000 華 通 20,000,000 環 電 20,000,000

中信金 20,000,000 鴻 準 20,000,000 聯發科 20,000,000 可 成 20,000,000 大 同 20,000,000 彰 銀 20,000,000 中光電 10,000,000 國 巨 20,000,000 鴻 準 20,000,000 南 紡 20,000,000 南 電 20,000,000 第一金 20,000,000 群 創 20,000,000 立 錡 20,000,000 旺 宏 20,000,000

寶 成 20,000,000 晶 電 20,000,000 奇 美 20,000,000 欣 興 20,000,000 中 環 20,000,000 聯 電 20,000,000 華 通 20,000,000 瑞 昱 20,000,000 華 航 20,000,000 茂 迪

5,000,000

茂 德 10,000,000 國 產 20,000,000

0.95 2.487 0.78 1.999 0.52 0.895 0.89 0.994 0.10 1.193 0.53 1.691 0.86 0.616 0.03 0.417 0.30 0.606 0.03 2.865 0.70 0.547 1.54 1.213 0.35 1.094 1.50 0.994 2.05 3.879 1.42 1.243 0.80 1.989 2.25 0.994 0.16 2.337 0.18 0.547 0.90 0.994 0.76 0.497 1.42 1.343 1.60 1.989 0.86 1.362 0.37 0.746 0.70 0.994 0.65 0.596 1.10 1.800 1.05 1.542 2.44 2.696 0.43 0.795 3.86

1.313

12,435 4,650,000 39,980 16,170,000 17,900 19,036,000 19,880 18,569,000 23,860 18,259,000 33,820 19,199,000 12,320 18,503,000 8,340 18,075,000 12,120 19,491,000 57,300 17,593,000 10,940 18,665,000 24,260 19,350,000 10,940 9,827,000 19,880 13,280,000 77,580 19,367,000 24,860 19,366,000 39,780 19,184,000 19,880 18,296,000 46,740 16,073,000 10,940 17,885,000 19,880 19,614,000 9,940 18,966,000 26,860 18,807,000 39,780 15,980,000 27,240 18,998,000 14,920 16,890,000 19,880 19,640,000 11,920 16,626,000 36,000 16,361,000 30,840 18,367,000 13,480 4,090,000 7,950 8,599,000 26,260

17,432,000

1.92 8,909 1.31 21,213 0.54 10,219 0.88 16,251 0.67 12,151 0.72 13,810 0.69 12,708 0.34 6,105 0.47 9,226 2.27 40,023 0.57 10,655 0.97 18,686 0.40 3,948 0.95 12,659 3.17 61,420 1.16 22,393 1.41 27,013 1.37 25,063 1.39 22,279 0.32 5,766 0.99 19,419 0.58 11,001 1.65 31,024 2.29 36,652 1.17 22,198 0.57 9,676 0.85 16,685 0.70 11,656 1.42 23,300 1.22 22,476 2.61 10,663 0.63 5,402 1.50

26,175

资料很不错,请下载观看

期終日

權證名稱 標的證券 發行單位

市價(元)

發行認購(售)權證負債

發行價格(元) 金 額

發行認購(售)權證再買回 再買回單位

再買回價格(元)

金 額 中信LK 中信LG 中信LJ 中信LH 中信LF 中信LM 中信LL 中信LN 中信LS 中信LR 中信LP 中信LQ 中信JK 中信LW 中信LY 中信LX 中信LV 中信LT 中信LU 中信JP 中信JT 中信KV 中信KT 中信LZ 中信QW 中信MB 中信MC 中信MD 中信ME 中信MF 中信MG 中信MJ 中信MK 中信ML 中信MI 中信MH 中信QY

陽 明 20,000,000 長榮航 20,000,000 華 紙 20,000,000 台 塑 20,000,000 長榮航 20,000,000 台 化 20,000,000 裕 民 20,000,000 台塑化 20,000,000 聯 強 20,000,000 彩 晶 20,000,000 大立光 20,000,000 南 科 20,000,000 旺 宏 20,000,000 合 庫 20,000,000 台 聚 20,000,000 正 新 20,000,000 友 達 20,000,000 南 亞 20,000,000 中石化 20,000,000 新光金 20,000,000 正 崴 20,000,000 興富發 20,000,000 長榮海 25,000,000 裕 隆 20,000,000

益 通

5,000,000

台 泥 20,000,000 元大金 20,000,000 元大金 20,000,000

臺企銀 20,000,000 全 懋 20,000,000 建 漢 20,000,000 長榮航 20,000,000 榮 運 20,000,000

大聯大 20,000,000 長榮航 20,000,000 聯發科 20,000,000

新 普

5,000,000

1.38 0.994 0.47 0.925 1.80 0.905 2.28 1.741 1.45 0.994 0.88 0.905 1.07 0.994 1.04 0.994 1.17 0.994 0.75 0.825 0.45 0.547 0.88 0.994 0.64 1.273 1.83 0.994 2.00 0.994 0.79 0.855 2.24 3.979 0.63 0.994 1.18 0.895 0.95 1.512 0.84 1.850 3.20 1.442 1.16 0.845 0.87 0.945 3.29 3.879 1.27 1.442 0.66 0.766 0.49 0.696 1.50 0.875 0.75 0.994 1.10 0.994 0.79 0.994 3.68 2.228 1.55 1.392 1.06 1.213 4.50 4.695 2.50

2.337

19,880 18,746,000 18,500 18,543,000 18,100 19,563,000 34,820 19,790,000 19,880 18,388,000 18,100 18,933,000 19,880 19,373,000 19,880 19,875,000 19,880 19,359,000 16,500 18,900,000 10,940 19,742,000 19,880 19,631,000 25,460 18,378,000 19,880 19,227,000 19,880 19,676,000 17,100 19,847,000 79,580 17,430,000 19,880 18,904,000 17,900 18,620,000 30,240 18,395,000 37,000 18,428,000 28,840 18,132,000 21,125 22,714,000 18,900 19,201,000 19,395 4,650,000 28,840 19,810,000 15,320 17,974,000 13,920 19,236,000 17,500 18,544,000 19,880 19,533,000 19,880 19,401,000 19,880 19,510,000 44,560 19,047,000 27,840 19,805,000 24,260 19,409,000 93,900 19,625,000 11,685

4,876,000

1.23 23,001 0.66 12,245 1.19 23,205 2.13 42,056 1.31 24,038 0.98 18,605 1.14 22,095 1.12 22,318 1.19 23,080 0.90 17,061 0.53 10,393 0.98 19,243 0.84 15,350 1.57 30,159 1.18 23,276 0.90 17,803 3.29 57,280 0.87 16,408 1.04 19,306 1.11 20,499 1.13 20,760 1.63 29,608 1.01 23,038 0.99 18,988 3.66 16,998 1.27 25,135 0.71 12,781 0.68 13,100 0.91 16,966 0.92 18,016 1.01 19,526 0.92 17,985 2.86 54,568 1.48 29,402 1.24 24,017 4.57 89,595 2.42

11,778

资料很不错,请下载观看

期終日

權證名稱 標的證券 中信QX 中信KI 中信KE

工 信

發行單位 8,000,000

市價(元)

發行認購(售)權證負債

發行價格(元) 2.138 0.835 0.935 0.746 4.178 0.994 0.447 0.845 0.447 0.676 0.994 2.188 0.497 0.497

金 額

發行認購(售)權證再買回 再買回單位

再買回價格(元)

金 額 15,099 11,528 14,284 13,527 86,163 20,063 8,888 16,350 8,873 24,599 42,415 43,541 8,719 7,554 (525,001)

- -

1.90 0.27 0.73 0.50 4.70 1.07 0.48 0.84 0.44 0.43 0.91 2.10 0.31 0.59

17,104 25,050 18,700 14,920 83,560 19,880 8,940 16,900 8,940 33,800 39,760 43,760 9,940 7,455

7,710,000 27,336,000 19,333,000 19,382,000 19,955,000 19,812,000 19,313,000 19,626,000 19,870,000 40,050,000 39,736,000 19,537,000 18,640,000 14,378,000

1.96 0.42 0.74 0.70 4.32 1.01 0.46 0.83 0.45 0.61 1.07 2.23 0.47 0.53

欣 興 30,000,000 日月光 20,000,000

中信MM 宏達電 20,000,000 中信MN 立 錡 20,000,000 中信MQ 宏達電 20,000,000 中信MR 長榮海 20,000,000 中信MS 中信MT 中信QT 中信MP 中信LI 中信QZ 小 計 減：權證履約 市 價 合 計

加：預收權證款

佳世達 20,000,000 勝 華 20,000,000 中美晶 50,000,000 遠 紡 40,000,000 景 碩 20,000,000 原 相 15,000,000

中信MA 鴻 準 20,000,000

5,287,729 (2,186,432)

(3,031) 64,036 3,098,266 $3,162,302

3,322,899

加：價值變動利益/損失

2,797,898 $2,797,898

B. 本公司發行認購(售)權證種類為美式或歐式認購(售)權證，存續期間自上市(櫃)買賣日起算六個月至九個月，履約結算方式均為現金或證券結算，得由發行公司擇一採行。

(3) 賣出選擇權負債

指數選擇權 股票選擇權 其他

小 計 未平倉利益 市 價

97.3.31 $200,431

185 14,768 215,384 (118,488) $96,896

资料很不错,请下载观看

(4) 應付借券－避險

應付借券－避險 加：評價調整 市 價

97.3.31 $45,581 6,479 $52,060

(5) 衍生性金融商品負債明細，詳如合併財務報表附註九.2.(4)。

11. 應付公司債

97.3.31

九十六年第一次無擔保普通公司債 $2,080,000

本公司於九十六年八月二十七日發行九十六年第一次無擔保普通公司債(以下簡稱「本公司債」)，發行總額計2,080,000仟元，每張票面金額為10,000仟元，分為A券及B券，其中A券發行金額為580,000仟元，B券發行金額為1,500,000仟元，其餘發行條件如下：

(1) 發行期間：發行期間三年，自民國九十六年八月二十七日至民國九十九年

八月二十七日止。

(2) 票面利率：A券票面利率為年利率2.65%；B券票面利率為指標利率加碼

0.30%。『指標利率』係指計息設定日上午十一點，香港商德勵財富資訊(Moneyline Telerate)第6165頁畫面之九十天期次級市場商業本票利率(90 day TWD BACP)之報價均價(Fixing Rate)。前述計息設定日須為台北營業日，若遇非台北營業日，則以次一台北營業日之指標利率報價為依據。

(3) 還本方式：本公司債A、B券均自發行日起屆滿三年到期一次償還本金。

(4) 擔保方式：無。

(5) 計、付息方式：

A.本公司債A券自發行日起，每屆滿一年依票面利率單利計、付息一次。 B.本公司債B券自發行日起，每三個月依票面利率採實際天數單利計息，並付息一次。

资料很不错,请下载观看

12. 受託買賣貸項－淨額

受託買賣貸項 應付託售證券價款 應付交割帳款 交割代價 小 計

減：受託買賣借項 銀行存款－交割款項 應收代買證券價款 應收交割帳款 小 計 貸項淨額

13. 股 本

本公司民國九十七年三月三十一日額定股本為28,000,000仟元(含可轉換公司債2,000,000仟元及認股權憑證500,000仟元)，每股面額10元，已發行股本為25,380,862仟元，分為2,538,086仟股，每股面額10元。

14.

依公司法規定，資本公積除超過票面金額發行股票所得溢價及受領贈與之所得得用以增資，且每次增資金額不得超過規定之限額外僅能彌補虧損。

15. 盈餘分配

(1) 本公司盈餘分配之公司章程如下：

本公司年終決算如有盈餘，應依法先繳納稅捐、彌補以往年度虧損、提撥法定盈餘公積百分之十、提撥特別盈餘公積和依主管機關規定提撥各種公積。

前項盈餘如尚有餘額時，該餘額加計期初未分配盈餘構成當年度可供分派盈餘，董事會除得視業務需要酌予保留外，餘按下列規定擬具盈餘分派案提請股東會決議分派之：

97.3.31

$19,082,916 3,161,736 892,944 23,137,596

(4,316) (5,034,345) (12,075,696) (17,114,357) $6,023,239

资料很不错,请下载观看

一、 董事及監察人酬勞由董事會議定之。

二、 員工分配紅利對象包括符合一定條件之從屬公司員工，員工紅利就第

一項餘額提撥，並不低於仟分之一。

三、 股東紅利不得低於可供分派盈餘扣除董事會因業務需要酌予保留後餘

額之百分之八十。

盈餘分派案由董事會依公司長期財務規劃，並考量公司資本預算所需資金，在兼顧公司健全經營與股東權益下，擬訂現金與股票之分派比率；未來三年每年現金股利發放總額應不逾擬發放股東紅利總額之百分之六十，並在法定盈餘公積未達資本總額前，不得超過資本總額之百分之十五。但當年度股東紅利總額未達一元，或股東會另有決議時，現金紅利發放不受股東紅利總額百分之六十的上限限制。

(2) 本公司民國九十六年度盈餘分配案截至民國九十七年三月三十一日尚未經董事會決議。

(3) 民國九十七年第一季員工紅利及董監酬勞估列金額分別為16,000仟元及16,000仟元，其估列基礎係依公司章程規定及過去經驗可能發放之金額並依會計期間認列費用。於期後期間之董事會決議之發放金額有重大變動時，該變動應調整為民國九十七年度之費用。為若嗣後股東會決議實際配發金額與估列數有差異時，則列為民國九十八年度之損益。

(4) 本公司董事會通過及股東會決議通過盈餘分配案之員工紅利及董監酬勞等相關資訊，可至公開資訊觀測站查詢。

16. 經紀手續費收入

經紀手續費收入係依規定按代客買賣證券及辦理融券業務成交金額之一定比例所收取之手續費。又該項手續費依證券交易所核定，按成交金額多寡，分級採用不同費率計收，該費率得於不超過客戶成交金額千分之一點四二五之上限自行訂定。

17. 經手費支出

經手費支出係按每月證券成交值依一定比例及每月期貨契約成交口數之一定金額支付台灣證券交易所、中華民國櫃檯買賣中心及台灣期貨交易所之費用。

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/svxj.html