风险管理期末复习提纲 2

风险管理期末复习提纲

一、 单项选择题

1. “不确定性”显示了生活中客观存在的事实，反映了一个特定事件在未来有多种可能的结果。如果事件是按自身运动规律发展而出现的各种可能性是不依赖人们的主观意识存在的，它是客观环境或客观条件变化的产物，这种“不确定性”现象属于（ A ）。 A. 客观不确定性 B. 随机不确定性 C. 主观不确定性 D. 自然不确定性

2. “不确定性”显示了生活中客观存在的事实，反映了一个特定事件在未来有多种可能的结果。如果是由于个人的认识、经验、精神和心理状态的不同，对于相同的客观风险，不同的人会有不同的主观预计，而形成的“不确定性”是（ D ）。 A. 推断不确定性 B. 臆断不确定性 C. 意识不确定性 D. 主观不确定性

3. 由于现实中存在着诸多的结果“不确定性”，对于在特定情况下和特定时间内，未来事件的预期结果与实际结果的差异被定义为（ C ）。 A. 危险 B. 危害 C. 风险 D. 差错

4. 判断企业是否存在筹资风险的前提条件和资信评估的首要考虑的因素之一是（ B ）。 A. 偿债能力分析 B. 盈利能力分析 C. 企业市场价值 D. 股东财富分析

5. 对于收支性筹资风险，必须从其产生的根源出发来寻求其具体对策，一般而言，应主要从两个方面来设计应对措施： 一是优化资本结构 ，二是（ D ）。 A. 业务重组 B. 资产重组 C. 产品重组 D. 债务重组

6. 风险形成有三个要素，其中“促使或引起风险事故发生或风险事故发生时导致损失增加、扩大的原因或条件”是（ A ）。 A. 风险因素 B. 风险可能性 C. 风险事故 D. 风险客观性 7. 风险的偶然性体现为（B ）。

A. 对于整个社会而言，风险事故的发生是偶然的 B. 对待定的个体而言，遭遇风险事故是偶然的

C. 无论是整个社会，还是特定个体，遭遇风险事故都是偶然的 D. 风险事故仅发生于特定领域，对于整个社会不是普遍存在的

8. 按照环境不同，可将风险为分为不同类型，其中由于洪灾、火灾，人的死亡、残疾或疾病，以及盗窃、欺诈、呆账或破产遂形成的风险属于（ B ）。 A. 动态风险 B. 静态风险 C. 纯粹风险 D. 投机风险

9. 在企业风险管理所经历的发展阶段中，资本结构优化阶段对传统理论赋予保险的作用提出了怀疑，将（ D）作为理论指导应用于风险管理活动中。

A. “不要使用外部资本进行经营活动” B. “不要寄托于现象的规律性” C. “不要使用自有资本进行经营活动” D. “不要把鸡蛋放一个篮子里” 10. 企业风险管理概念体现为全面分析企业各个经营过程中的风险，通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险进行处理，（ A ）的一种管理活动。 A. 以最低的成本获得最大安全保障 B. 以最低的成本获得最大经济收益

C. 以最低成本获得企业可持续经营 D. 以最高的效率获得最大经济收益 11. 形成应收账款的直接原因是（ B ）。 A. 赊购 B. 赊销 C. 信用 D. 包销

12. 存货风险是企业拥有存货时因价格变动、自然损耗和（ A ）等原因而令存货价值减少的可能性。

A. 产品过时 B. 销售渠道 C. 产品过剩 D. 产能过剩

13. 风险管理的第一步和处理风险的基本前提是（ B ）。 A. 风险衡量 B. 风险识别 C. 风险评价 D. 风险处理

14. 风险评价的基本标准是（ D ）。 A. 安全标准 B. 利润标准 C. 持续发展 D. 效益标准

15. 在企业流动资产风险中，现金收付风险的表现形式主要体现在流动性风险和（ A ）。 A. 道德风险 B. 资金占用风险 C. 信用风险 D. 通货膨胀风险

16. 在现金、存货、银行存款、应收账款等企业流动资产中。流动性最差的是（ C ）。 A. 现金 B. 银行存款 C. 存货 D. 应收账款

17. 在企业对筹资期限结构的安排中，企业流动资产的短期性变动部分和季节性变动部分用短期负债筹措资金；长期流动资产和固定资产通过长期负债、股东权益等长期性资金予以解决，这是企业一种（ C ）。 A. 冒险筹资方式 B. 保险筹资方式

C. 中庸筹资方式 D. 适时筹资方式

18. 把风险影响的后果尽量限制在可接受的范围内 ，这是风险管理规划和（ B ）的基本任务。 。

A. 评价阶段 B. 实施阶段 C. 识别阶段 D. 衡量阶段

19. 债务筹资风险是因企业的举债经营而导致偿债能力的丧失或企业举债后资金使用不当导致企业遭受损失及到期不能偿还债务的可能性，主要表现形式是（ A ）。 A. 经营性债务筹资风险 B. 道德性债务筹资风险 C. 信用性债务筹资风险 D. 投机性债务筹资风险

20. 股份有限公司发行的无特别权利的股份，也是最基本的、标准的股份是（ C ）。 A. 优先股 B. 蓝筹股 C. 普通股 D. 基金股

21. 股票发行应选择（ A ）。

A. 经济繁荣、政府经济政策宽松时期 B. 银行利率较高的时候

C. 经济萧条、政府经济政策紧缩时期 D. 股票交易活跃、价格下跌的时机 22. 投资项目风险识别的方法中，适用于中小规模且风险管理制度并不健全的企业的识别方法是（ A ）。

A. 保险调查法 B. 核对表法

C. 组织结构图分析法 D. 经验、调查与判断法

23. 在风险处理的措施中，一种积极的风险管理手段、最省事的风险规避方法，在许多情况下也是最经济的方法是（ B）。 A. 风险回避 B. 风险自留 C. 风险控制 D. 风险转移

24. 目的是减少风险因素、风险事故、风险损失的风险处理措施是（ C ）。 A. 后备措施 B. 风险自留 C. 风险控制 D. 风险转移

25. 安全生产风险管理是以风险控制为主线，提出风险控制与管理内容，关注超前控制风险和（D ），把安全防范的关口前移，实现动态的、主动和超前的安全生产风险管理。 A. 事中的风险分析与评估 B. 事后的风险分析与评估 C. 全程的风险分析与评估 D. 事前的风险分析与评估， 26. 产品质量风险识别应考虑使用的资料主要有（ D ）。 A, 产品的销售价格 B. 产品销售渠道 C. 产品市场占有率 D. 历史生产数据

27. 原材料风险主要是原材料质量风险及（ C ）。 A. 原材料产地风险 B. 原材料供应风险 C. 原材料价格风险 D. 原材料数量风险 28. 项目风险衡量的对象是（ A ）。 A. 项目的单个风险 B. 项目的实施风险 C. 项目的整体风险 D. 向奴的运营风险

29. 从营销学角度来看，一个企业新产品开发的主要风险在于（ A）和资金投入的回收预期。

A. 市场销售的不确定性 B. 技术选择不当和欠缺 C. 人员配置与使用失误 D. 产品定位不准与超前

30. 在人力资源风险的人为因素关键在于人力资源中单个劳动力所具有的（B ）。 A. 人力资源的稀缺性 B. 人力资本产权 C. 人力资源的流动性 D. 人力资本价值

31. 在企业所有生产资源中，具有主动资源特性的资源是（ A ）。 A. 人力资源 B. 技术资源 C. 物质资源 D. 财务资源 32. 在企业员工中，“跳槽”的机会最多、可能性最大的是（ B ）。 A. 技术人员 B. 核心员工 C. 管理人员 D. 营销人员

33. 在对核心员工考核中，若发现员工缺勤率异常、 员工满意度降低和（ D ）时，企业需立即启动核心员工流失风险管理预案。

A. 员工业务绩效下降 B. 组建以个人为核心的团队 C. 员工业务绩效平淡 D. 向直接领导表述离职意向

34. 对于新产品，是提供改善了功能或较大感知价值并且替换现有产品的新产品，则这种新产品属于（ C ）。

A. 现有产品线外新增加的产品 B. 成本降低的产品 C. 现有产品的改良或更新 D. 重新定位的产品

35. 所有企业兼并和收购的最直接的目的是（ C ）实现股东利益最大化。

A. 谋求社会形象 B. 谋求企业地位最大化 C. 谋求竞争优势 D. 谋求企业品牌最优化

36. 一般来说，被并购企业主要是采用（ B ）和法律手段来实施反收购防御的。 A. 转卖资产 B. 经济手段 C. 分解企业 D. 建立同盟

37.对并购的三个阶段起最根本的参与者是（ C ）。 A. 董事会和企业决策层管理人员 B. 政府管理决策部门

C. 专业机构和成立专门风险管理部门 D. 股东大会与财务部门

38. 企业并购之后，管理人员、管理队伍是否得到合适配备，能否找到并采用得当的管理方法，管理手段能否具有一致性、协调性，管理水平能否跟上因企业发展而提出更高的要求等等。这些都存在不确定性，都会造成（ D ）。 A. 经营风险 B. 财务风险 C. 文化风险 D. 管理风险

39. 企业并购的一大动因是（B ）。为了实现这一目标，并购后的企业要实现经营、管理等诸多方面的“协同”。而在企业并购后的整合过程中，未必一定能达到这个初衷，导致并购未取得真正的成功。

A. 企业员工福利最大化 B. 股东财富最大化 C. 企业营销渠道最优化 D. 社会效应最大化

40. 目前，中国的安全监督管理工作所表现出示一种（ A ）。 A.“反应性”管理 B. “程序化”管理 C.“战略性”管理 D. “前瞻性”管理

41. 从宏观角度来看，利率就是货币资金的本币价格，是本国金融市场上资金总量供给与需求达到均衡时的（ C ）。

A. 风险价格 B. 货币供给与货币需求的比率 C. 资金价格 D. 货币供给的市场倍付收益率

42. 微观视角来看，利率对于不同的经济主体的意义是不同的。对于借款人来说，利率反映了资金成本，即（ B ）。

A. 获取资金追索权而付出的代价 B. 获取资金使用权而付出的代价 C. 获取资金让渡权而付出的代价 D. 获取资金所有权而付出的代价 43. 影响利率变化的因素众多，但不涉及（ B ）。 A. 物价水平与预期通货膨胀 B. 人们的消费嗜好 C. 社会经济主体的预期行为 D. 借款人信用等级

44. 各类金融风险中最基本的风险，对金融机构的影响更为重大的风险是（ D ）。 A. 期货风险 B. 汇率风险 C. 期权风险 D. 利率风险 45. 在利率风险类别中，（ C ）常常是企业利率风险最为明显的来源。 A. 收益曲线风险 B. 基准风险 C. 重新定价风险 D. 定价风险

46. 随着市场利率上浮，银行将增加收益。随着利率下调，银行收益将减少。这是银行经营处于（ A ）。

A. 利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即银行经营处于“正缺口” B. 利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即银行经营处于“负缺口” C. 利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即银行经营处于“正缺口” D. 利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即银行经营处于“无缺口”

47. 一个国家的货币折算成另一个国家货币的比率和比价，是以一种货币表示另一种货币的价格，是连接国与国之间的货物或服务贸易、金融活动的桥梁。这种具有如此功能与作用的经济变量是（ A ）。 A. 汇率 B. 特别提款权 C. 利率 D. 国际福延廷

48. 在汇率风险类别中，按照风险发生的阶段，通常将汇率风险分为三类。其中经营活动中的风险是（ A ）。 A. 经营风险 B. 会计风险 C. 交易风险 D. 经济风险

49. 在汇率风险类别中，外汇银行所承担的外汇风险主要的风险，产生于本币和外币之间的反复兑换，这种风险产生的前提条件是交易者一度买进或卖出外汇，后来又卖出或买进外汇。这种风险是（ D ）。

A. 外汇清算风险 B. 外汇信用风险 C. 外汇折算风险 D. 外汇买卖风险

50. 对经济风险的管理和评估需要采用整体的和系统的方法 ，常用的方法有（ A ）。 A. 回归分析和敏感性分析 B. 流动与非流动项目法 C. 基本经济因素分析法 D. 货币与非货币项目法 二、多项选择题

1. 风险损失强调的是（ ABCE ）。 A. 非故意 B. 非计划 C. 非预期 D. 不可测量 E. 经济价值减少

2. 从公司治理角度考虑，风险可分为战略风险以及（ ABCDE ）。 A. 筹资风险 B. 道德风险 C. 投资风险 D. 环境风险 E. 审计风险

3. 如今，企业风险管理的发展阶段经历了安全生产阶段→保险阶段→资本结构优化阶段→企业全面风险管理阶段几个阶段，其中安全生产阶段风险管理主要是（ AB ）。 A. 保障事业安全的措施； B. 保证从业人员能够安心工作 C. 保障企业投资的安全 D. 保证企业股东可获得的收益 E. 保障企业可持续发展

4. 企业风险管理的损前目标有（ ABCD ）。 A. 经济性目标 B. 合理合法性目标

C. 降低潜在损失性目标 D. 社会责任膜表 E. 稳定的盈利目标

5. 风险识别主要是识别（ ACE ）。 A. 风险因素 B. 风险发生的可能性 C. 风险事故 D. 风险形成的损失程度 E. 风险损失

6. 一般风险处理的方法有（ ABCE ）。 A. 风险规避策略 B. 风险控制策略 C. 风险转移策略 D. 风险自留策略 E. 风险财务策略

7. 对客户的信用状况进行调查，确认其信用等级，对客户信用等级一般采用（ ABCDE ）

来划分。

A. 品德 B. 资本 C. 情况 D. 能力 E. 抵押品

8. 信用评级主要关注的风险因素有（ AC ）。 A. 商业风险 B. 道德风险 C. 财务风险 D. 心理风险 E. 责任风险

9. 产生筹资风险的外因有（ ABCD ）。 A. 经营风险； B. 预期现金流入量 C. 金融市场 D. 资产的流动性 E. 筹资方式

10. 成长能力表述的是企业生产经营发展后劲和持续力，包括企业的（A. 生产经营的安全性 B. 盈利性 C. 抗风险能力 D. 应变性 E. 竞争力

11. 中国企业对外投资的模式主要有（ ABCDE ）。 A. 建立海外营销投资模式 B. 海外并购资产-品牌 C. 境外加工贸易投资模式 D. 海外品牌输出投资模式 E. 海外创立自主品牌投资模式

12. 风险转移主要有四种方式主要有（ ABCDE ）。 A. 出售 B. 担保

C. 发包 D. 开脱责任合同 E. 保险

13. 投资项目风险具有普遍性且比较重要的来源主要有（ ABCDE A. 影响企业投资项目收入的不确定性因素较多 B. 对各项费用的估计不足 C. 厂房及其机器设备的类型 D. 项目寿命期的长短

E. 社会、政治、经济的稳定程度

14. 企业在生产过程中可能发生的风险是（ ACE ）。 A. 原材料风险 B. 收支风险 C. 安全生产风险 D. 筹资风险 E. 产品质量风险

15. 产品的生命周期包括产品从（ ABCDE ）。 A. 最初的研究 B. 产品使用 C. 产品生产 D. 报废回收 E. 市场销售

16. 生产风险的控制策略有（ ABCE ）。 A. 生产目标管理 B. 信息管理

C. 对生产要素的组织 D. 人员管理 E. 生产过程管理

17. 技术骨干流失风险产生的主要原因是地位、信心、沟通、（ ABCDE ）。 。

ABCDE ）。 ）。 关心、认同以及

A. 工作成就感 B. 人际关系 C. 待遇 D. 公平感 E. 自我发展

18. 人力资源风险衡量主要通过以下几个步骤进行评估（ ACE ）。 A. 针对性调研 B. 关键人物的能力

C. 风险发生可能性预测 D. 核心业务的损失 E. 根据程度排定优先队列

19. 纵观众多失败或成功的案例，新产品开发成败的关键主要在于（ ACE ）。 A. 团队 B. 资金 C. 战略 D. 技术 E. 流程

20. 新产品开发风险主要源于（ ABCE ）几个方面。 A..市场风险 B. 资金风险 C. 技术风险 D. 使用风险 E. 生产风险

三、简答题

1. 简述风险因素、风险事故和损失的关系P8 2. 简述静态风险与动态风险的主要区别在于:P10 3. 简述有效的存货内部控制制度的作用P59 4. 简述债务筹资风险的规避 P80

5. 简述债务筹资的优点P77 6. 简述应收账款的弊端 P50 7. 简述产生筹资风险的内因 P68

8. 简述投资项目风险识别的方法 P92 ～ P94 9. 简述并购风险的特征P166

10. 简述人力资源管理的具体内容 四、计算题

1.经济订购批量的确定 课堂讲授 2.盈亏平衡点的确定 课堂讲授 五、案例分析 课堂讲授

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