风险审查意见书模板讨论稿（含案例） - 图文

风险审查意见书（案例） 企业全称 借款金额 费率 放款机构 **有限公司 万 第一还款来源： 销售回款 第二还款来源： 处置抵押物及相关保证人 设立日期 期限 还款方式 保证金比率 年月日 个月 还款来源 1、**有限公司法人代表实际控制人 及其配偶 承担连带责任保证 担保及过程控2、** 制造有限公司连带责任保证 3、** 制造有限公司法人代表 及配偶 承担连带责任保证 制 4、** 有限公司原材料和产成品的存货质押反担保 贷款卡记录情况 诉讼事项 个人信用 正常 报告状况 其他重要事项 实地调查过程： 2012-6-20 与**一同走访企业。走访内容包括企业生产经营情况，走访 。 一、 审查意见 ● ● 意见 基本可行。（有条件） 建议调整方案 核实 即 的项目建设的支付凭证。要求取得土地款支付凭证，大部分的厂房建设支付凭证，及 万左右的设备支付凭证。 二、 审查内容 一、资料完备性： 项目基础资料齐全，符合上会条件。 二、企业主面谈情况： 1.资金需求： 由于场地和电力使用的限制，在**即将满负荷生产的情况下，企业主计划购建厂房，最终设定在建德投资建造新厂（杭州**）。预计固定资产投资9000万至1亿，投产后配比流动资金预计8000万。目前已支付土地款2000万，钢构厂房3万㎡3000万，设备4000-5000万。目前土地款和厂房建设款已付清，设备款余款2000万。 2.生产销售：

90年代初，时任厂长的 趁企业改制通过个人银行贷款斥资280万以购买所有者权益的方式购买了当时的浦江钢球厂，其中银行贷款200万。企业私营以后，经营方式较为稳健，销售一直维持在1000万左右，银行贷款800万。直至2008年，随着市场需求的扩大，企业市场份额的缩小，企业主改变思路，通过增加银行贷款的方式扩大生产经营规模，09年销售过亿。由于行业内较大规模的企业较少，故盈利能力相对较好，净利润率能够维持在12-15% 据企业主称11年销售为1.7亿，100%为钢球生产销售，均开票。 预计今年销售额达到2.5亿元，其中浦江销售计划上升20%至2亿，杭州**5000万。 3.融资情况： 浦江**负债9300万，其中8300万为银行贷款，1000万为设备租赁。银行贷款除3000万为厂房及房产抵押外，剩余5300万均为担保贷款，互保单位为浦江较大型企业如xxx等公司。 对外担保10387万，其中上述三家互保单位额度为9300万。 杭州**负债6000万，3年期项目贷款2011年8月、2012年1月分别放款3000万 三、凭证抽查情况： 查看浦江**、杭州**纳税申报表 查看浦江**2-5月部分大额发票 四、其他渠道反馈情况： 全国法院被执行人信息查询，无企业实际控制人张中钢夫妇被执行信息。 全国法院被执行人信息查询，无反担保人张思聪夫妇被执行信息。 浦江**钢球有限公司于2012-04-11 在浦江县人民法院有一笔执行标的1552.00元被执行信息，案号(2012)金浦执民字第00739号，案件状态已结。 五、财务数据核查： 抽查浦江**纳税申报表，2011年不含税销售1.48亿，税后为1.735亿元。2012年不含税销售额为5606万。水利基金申报反映销售1.48亿元。 抽查杭州**纳税申报表2012年不含税销售为2512万，税后为2939万。 取得不完全的大额销售发票，统计3月票额750万，4月680万，5月693万。建议以取得水利基金凭证较为方便统计。 取得设备购置合同15份，合同标的3978.77万。 取得土地出让合同，合同标的1643万。 取得杭州**账户流水一份，统计11年9月份以后的流水，用于支付设备等预付款等1946万。 六、财富积累过程分析 资金流入原因 银行贷款 设备租赁 近三年利润 应付及其他应付账款 合计 资金流入量 资金流出原因 资金流出 备注 14300 存货 1000 应收及其他应收账款 5467.5 固定及无形资产 728.3 杭州**投资款 21495.8 6363 4794.8 7353.6 7000 25511.4 银行贷款为杭州**及浦江**的银行贷款 企业08年开始扩大规模，09年销售上亿，11年为1.7亿元，10年销售取中值1.35亿。利润率为12-15%，去中值13%，计算近三年利润。 七、小结 1.经营：走访浦江**及建德的杭州**公司，企业固定资产投资较大，属于金属制品

加工类公司，故固定资产特别是加工设备投资较大。企业主张中钢谈及经营历史，08年前销售较少，整整扩大在08年大规模增加贷款之后。近3-4年企业发展较快。未来3年内，随着城市化进程的深化，家电汽车等市场需求仍将维持，企业经营的外围环境较好。 2.融资需求，认为本次贷款需求真实，走访建德新厂，厂房为新建，设备均为新购，并且较多设备尚未进场。投产后，若订单正常，则企业需要较多的流动资金。企业现有1.7亿销售，配有存货及应收款近1亿元。企业主按计划，今年初步销售5000万，配备的流动资金近3000万，且尚有部分设备款未支付。 3.后续融资能力，企业主称，后续融资将通过增加担保贷款的方式获得。观察企业的互保单位，现企业为百炼集团等公司担保9300万，百炼集团等为**钢球担保金额为4800万。 4.对外担保风险，企业目前对外担保近10387万元，为百炼等浦江较大型企业担保9300万，剩余1000万为较小的企业，在目前或者后续项目投入的阶段，担保企业出风险，可能导致流动资金吃紧。企业主表示互保单位已经互保有3-4年时间，互相之间的认知度较高。 综合以上因素，给予该项目，“同意”意见。 三、 风险揭示 对外担保风险，上述。 库存价值风险 近期钢铁市场低迷，钢铁价格下跌。同时随着项目的推进，企业去库存化的可能性较大。故可能存在着抵押物价值的减少风险。 资金拆解风险 通过杭州**的流水可以看出，企业存在的短期拆解资金的情况，期限较短一般10天左右，但笔数不多，中有浦江亚太肠衣、浙江怡通工艺互保单位、也有浦江科达工贸公司，估计为银行转贷周转。 四、 建议 由于存在的抵押库存的减值可能，同时对建德项目贷款内容的认识程度较低，适当考虑建德库存等资产的浮动抵押的可能性。 关注杭州**的投产。 五、 待补充事项 杭州**的项目支付凭证（土地、设备、厂房）。 浦江**由于发票取得不全面，故要求水利基金凭证。 风险审查员： 日期：年 月 日

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