差旅费费用报销规定及管理细则

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名：差旅费费用报销规定及管理细则 文件编号：TLC-WO-002

编号：TLC-WO-002 文件类别：

版 本 号 修 改 次 第

A 02

扬州通利

差旅费费用报销规定

及管理细则

差旅费费用报销规定及管理细则

受控状态：

发放编号：__________

生效日期：2013-01-20

编号：TLC-WB-002 文件名称：

版 本 号 修 改 次 第

A 02

扬州通利

差旅费费用报销规定及管理细则

更改页次/章节 原名《差旅费报销规定》P3、4、5、6红字部分

编制 邵 琳 邵 琳

版本/修改次第

A/01 A/02

审 核 刘 琳 刘 琳

批 准 生效日期

赵有善 2013.05.24赵有善 2013.06.07

1、 目的

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 2、 适用范围

本制度适用于公司全体员工的国内出差、国外出差和项目人员的外出施工。 3、 报销原则

3.1差旅费用的报销必须遵循以事实依据为前提的原则

3.2应根据实际出差行为对所产生的各种差旅费用进行审核、批报。 3.3差旅费用的报销必须遵循以费用预算为前提的原则 3.4所有发生的差旅费用应全部纳入各部门月度费用预算管理。

3.5国外出差须在“出差申请表”中按费用标准编制“出差费用预算”，对费用进行总额控制（见附件一）。

3.6在国内以团队形式组团出差的，且出差时间较长的须参照上条在出差前编制费用预算。

3.7差旅费报销有预约审批的执行预约标准，未编制差旅费用的执行制度标准。 3.8差旅费用的报销必须遵循一单一报的原则

3.9“出差申请单”是报销差旅费的主要依据之一， 且一张“出差申请单”只能对应报销一次出差费用。

4、办理程序

4.1出差人员必须事先填写“出差申请单”（见附件三），注明出差地点、事由、天数、所需资金等，经分管领导签署意见、批准后方可出差。

4.2出差人员回公司后， 应按公司在7天内办理差旅费用报销手续，如需提供出差完成情况书面报告的，则向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4.3出差费用在费用标准范围内凭票报销，审核人员根据分管副总签字审核后的出差有效报销单据，对出差报销单进行审核确认。

4.4凡与原 “出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

4.5出差回公司应在7天内报账，超过7天报销差旅费，报销时需提供由主管领导签批的延迟报销情况说明，若超过一个月时间未办理差旅费用报销，且无正当理由的，将视其自动放弃差旅费报销的权利，公司不再给予报销。

5、费用标准

（1）住宿标准（金额单位：元/天。下同）特区是指北京、上海、重庆、深圳

4、 地区/人

员

特区

直辖市 800 700 500 250

省会城市 700 600 400 200

省辖市 700 600 300 150

县级市及以下

700 600 200 100

总经理级 800 副总/总助 700 经理级人员 600 其余人员 300

（2）伙食补助费：（早中晚比例；20%、40%、40%）

地区/人员 总经理级

经理级人员 100 其余人员 100

（3）市内交通费：

地区/人员 总经理级

经理级人员 80 其余人员 80

（4）交通工具标准：

工具/人员 总经理级

飞机 普通舱

火车 软卧软座 硬卧硬座 硬卧硬座

轮船 二等舱 三等舱 三等舱

长途汽车 实报 可乘 可乘

出租车 实报 —— ——

80 80

特区

直辖市

省会城市

实报实销 80 60

80 60

60 40

省辖市

县级市及以下

80 80

特区

直辖市

省会城市

实报实销 60 60

40 40

40 40

省辖市

县级市及以下

经理级人员 预申请 其余人员

预申请

6、报销办法

差旅费报销人在申报差旅费用时须提供“出差费用预算执行对照分析表” （见附件二），作为差旅费用报销审核、审批的重要依据（主要针对有“出差费用预算”的差旅费报销）。

6.1住宿费报销办法

6.1.1员工出差预订酒店须尽可能通过集团公司差旅费管理平台进行预定，否则在报销时需说明原因，并经总经办负责人核准方可报销。

6.1.2出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 6.1.3出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

6.1.4出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，如有特殊业务情况，在分管副总允许的前提下，可按实报销。

6.1.5住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间的标准报支，经理级及以上出差，可单独住宿。

6.2伙食补助费报销办法

6.2.1中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

6.2.2出差期间临时宴请或招待客户，经本部门负责人批准后，费用列入部门招待费月度预算内核报，报销人在报销差旅费时应主动申明，并按20%、40%、40%标准抵扣早、中、晚的个人伙食补贴。

6.2.3出差期间全程陪同客人已核报了招待费的，则不再享受相关伙食补贴。 6.3交通费报销办法

6.3.1机票的预订原则上由公司总经办通过集团公司差旅费管理平台预定，若确因特殊情况自订机票，须得到主管领导同意。

6.3.2对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 6.3.3出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1） 出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2） 携有巨款或重要文件须确保安全的； （3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4） 陪同重要客人外出的；

（5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的。

以上情况须请示部门主管同意后方可报销，且在报销时需做备注情况说明。

6.4出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

6.5出差过程中如因业务工作需要发生行程变更的，需提前向部门经理提出申请、经分管副总同意后改签机票或车票（见附件4），改签时应尽量选择相同舱位的机票或者相

同价位的车票。改签过程中若产生额外的改签费用，需再提交总经理审批后方可改签，且在报销时需将改签审批表作为附件一并提交。除此以外，因个人原因产生的改签费公司一律不予报销。

6.6通讯费报销办法

出差期间产生的通讯费用按公司通讯费管理制度执行。 6.7其他

6.7.1在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

6.7.2出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

6.7.3公司驾驶员出车，行车途中的违章罚款一律不准报销。

7、补充规定

7.1两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

7.2外出参加会议或专题培训少于30天的（需提供培训通知），会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

7.3外出学习超过1个月的，按每月1680元标准给予出差综合补贴，超过一个月的按实际日历天数计算（1680/30天×超出天数）。

7.4参与项目施工的外出人员，交通费用、住宿费用与伙食费由公司统一安排，按预算执行，超出预算的经总经理批准后再予以报销。每人每天再给予50元国内出差补助。

8、国外出差

8.1出国审批：所有员工出差国外需事前得到总经理审批，同时需附有出差国外费用预算表。

8.2交通费用：必须通过集团差旅费平台统一预定机票，管理部人员在特殊情况下可乘坐飞机商务舱，火车、汽车软卧、轮船1等舱；其他人员乘坐火车、汽车硬卧，轮船普通舱 。行程线路必须符合经济合理的原则，预订机票时应详细列明，未经核准的绕道不予核批。

8.3住宿费：原则应通过集团差旅费管理平台签约预定酒店，报销时必须随发票同时提供酒店明细清单，特殊情况下预定酒店超过标准的，应主动说明并经过总经理特批。住宿标准如下：

级 别

总经理、副总经理、总助

费用项目 住宿费

经理级、其他人员

每天费用最高标准（美元）

200/160

（一类地区/二类地区）

120/80

（一类地区/二类地区）

每天费用最高标准 60/50（美元） (一类地区/二类地区) 150（港币） （香港、澳门地区）

8.4补贴：国外出差期间补贴标准如下：

级 别

总经理、副总、总助、

经理、其他人员 总经理、副总经理、总助、

经理、其他人员

费用项目 补贴 补贴

一类地区：美加、欧洲、澳洲、日本

二类地区：其他国家

8.5通讯费用：出国期间发生的通讯费用执行公司通讯费管理制度。

8.6签证费用：因出差而发生的各种签证类费用，在费用发生时由经办人员直接办理费用报销。

9、安全

9.1公司财务部负责办理出差人员年度意外保险的购买。

9.2未购买意外保险的临时性出差人员，尽可能购买随票的附加保险。

9.3为确保安全，出差途中出差人员在非特殊情况下，避免乘坐非法营运车辆。 9.4首次出国人员在出国前，须接受公司人事行政部的专项安全培训。

9.5参与项目施工的出差人员，在出差前须得到公司安全部门的核准并接受人事行政部的专项安全培训。 10、附注

10.1本制度自发布之日起执行。

10.2本制度由总经办、财务部负责编制、修改，解释权归总经办

出 差 费 用 预 算 表

管理部:

部门经理:

编写人:

出 差 费 用 预 算 执 行 对 照 分 析 表

管理部:

部门经理:

编写人:

附件三：

扬 州 通 利 员 工 出 差 申 请 表

附件四：

扬州通利员工出差改签审批表

出差人 原定出差时间 原定回程时间 原定机票/车票 原定机票/车票价格

年 月 日 年 月 日

出差地点 改签时间 改签时间 改签机票/车票 改签机票/车票价格

年 月 日 年 月 日

改签事由

是否产生改签费用

申请人 部门经理意见

是 □ 否 □ 金额 ，备注

申请时间 分管副总意见

总经理意见

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/sa44.html