《金融理论与实务》计算题
更新时间:2023-03-08 05:42:25 阅读量: 综合文库 文档下载
《金融理论与实务》计算题汇总
第三章 利息和利率
(一)利息的计算
1.2004年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元,若一年期定期存款年利率为2%,单利计息,请计算利息所得税为20%时,此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4%,不考虑利息税,请计算此人此笔存款的实际收益率。 2.2000年10月1日,某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元,当日三年期定期储蓄存款年利率为3%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。
3.2002年5月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万,若三年期定期存款年利率为4%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时,此人存满三年的实得利息额。
4.甲企业准备向银行借款1,000,000元,期限为2年。中资银行2年期贷款的年利率为5.52%,单利计息;外资银行同期限贷款的年利率为5.4%,按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低?
(二)收益的计算
某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手(1手=100元面值),持有整整一年后以140元卖出,期间还享受了该品种每年一次的付息,年利率11.8%。此人获得的年均收益率是多少?
第五章 商业银行
(一)利率的定价
1.一笔贷款为200万元,如果银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单,那么,筹集资金的边际成本就是10%。银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%,为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为2%,银行预期的利润水平为1%,请计算该笔贷款的利率水平。
2.一笔贷款为100万元,如果若干大银行统一的优惠利率为8%,为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为3%,补偿期限风险损失为2%,计算该笔贷款的利率水平。
3.某户向银行申请500万元的信用额度,贷款利率为15%,客户实际使用金额为500万
元,(1)请计算该银行贷款的税前收益率;(2)如果银行决定要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行,并对补偿余额收取1% 的承担费,请计算该银行贷款的税前收益率。
(二)投资收益计算
1.某银行购买一年期面值40000元国债,贴现率为8%, 到期收回本金40000元,该银行的利息收益是多少?
2.若某银行购买了某企业发行的面值100元的30000张证券,票面利率为10%,期限为5年,请计算该银行5年能获得利息收入多少元?
3.如果银行以每股20元的价格购进某种证券10000股,一个月后该行以每股40元的价格全部售出,请计算资本收益率。
4.2005年1月1日,某人按面额买入了一年期国债10万元,票面年得率为2.5%,请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为3.5 %,请计算此人获得的实际收益率。
(三)呆账准备金
1.某银行现有贷款1000万元,其中关注贷款200万元、次级贷款100万元、可疑贷款50万元、损失贷款10万元,银行除正常提取特殊呆账准备金外,还按1%的比例提取普通准备金。计算该银行应该提取的呆账准备金总额。
2.一家银行现有一笔500万元的可疑类贷款,普通呆账准备金率2%,这笔贷款应提取多少呆账准备金?
第十一章 货币供求与均衡
(一)马克思货币需要量计算
1.若一定时期内货币流通次数为5次,同期待销售的商品价格总额为8000亿元,则流通中的货币需要量为多少?如果中央银行实际提供的货币供给量为2000亿元,请问流通中每1元货币的实际购买力是多少?
2.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元,同期货币流通速度为4,试计算流通中的货币需要量。若实际流通中的货币量为6亿元,请计算单位货币的实际购买力。 (二)商业银行派生存款的计算
1.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款,法定存款准备金率为6%,出于避险的考虑,该行额外增加在中央银行存款3万元,后来存款单位提出1万元现金发放工资,试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额。
2.假设某商业银行吸收到100万元的原始存款,经过一段时间后,银行体系最终的派生存款为300万元。若商业银行的法定存款准备率为6%,客户提取现金比率为10%,试计算商业银行的超额准备率。
3.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款?
4.某商业银行吸收原始存款5000万元,其中1000万元交存中央银行作为法定准备金,1000万元作为存款备付金,其余全部用于发放贷款,若无现金漏损,请计算商业银行最大可能派生的派生存款总额。
5.设原始存款500万元,法定存款准备金率为6%,超额存款准备金率为6%,提现率为8%,试计算整个银行体系创造的派生存款总额。
6.当原始存款为1000元,存款总额为5000元,存款准备金率为15%, 计算提现率。 (三)货币乘数的计算
1.假设存款准备金率为10%,货币乘数为4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的
1,存款准备金率不变,那么新的货币乘数是多少? 22.若流通于银行体系之外的现金500亿元,商业银行吸收的活期存款6000亿元,其中
600亿元交存中央银行作为存款准备金,试计算货币乘数。 (四)货币供给层次的计算
1.假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为: 单位:亿元 (1)各项存款 120645 企业存款 42684 其中:企业活期存款 32356 企业定期存款 5682 自筹基本建设存款 4646 机关团体存款 5759 城乡居民储蓄存款 63243 农村存款 2349 其他存款 6610
(2)金融债券 33 (3)流通中现金 13894 (4)对国际金融机构负责 391
请依据上述资料计算M1、M2层次的货币供应量各是多少?
2.根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。 单位:亿元 年份 2002 流通中的现金 17278 活期存款 53603.8 定期存款 16433.8 储蓄存款 86910.7 其他存款 10780.7 答案
第三章 利息与利率
(一)利息的计算
1.单利计息: I=P*R*N=100000*2%*1=2000元 实得利息=2000*(1-20%)=1600元
实际收益率=名义利率-通货膨胀率=2%-4%=-2% 2.单利:I=P*R*N=100000*3%*3=9000元 税后所得=9000*(1-20%)=7200元
复利:本利和=P(1+r)n=100000*(1+3%)3=109272.7元 利息=109272.7-100000=9272.7元 税后所得=9272.7*(1-20%)=7418.16元 3. 单利:I=P*R*N=1000000*4%*3=120000元 税后所得=120000*(1-20%)=96000元
复利:本利和=P(1+r)n=1000000*(1+4%)3=1124864元 利息=1124864-1000000=124864元 税后所得=124864*(1-20%)=99891.2元 4.中资单利:I=P*R*N=1000000*5.52%*2=110400元 外资复利:本利和=P(1+r)n=1000000*(1+5.4%)2=1110916元 利息=1110916-1000000=110916元 甲企业向中资银行借款的利息成本低。 (二)收益率的计算
每手总收益=(140-110)*10+1000*11.8%=418元 收益率=418/1100*100%=38%
第五章 商业银行
(一)利率的定价
1.贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他成本+预计违约风险补偿费用+ 银行预期利润 =10%+2%+2%+1% =13%
2.贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水 =8%+3%+2% =13%
3.(1)贷款收入=500*15%=75万元 借款人实际使用金额=500万元 银行贷款税前收益率=75/500=15%
(2)贷款收入=500*15%+500*20%*1%=76万元 借款人实际使用金额=500-500*20%=400万元 银行贷款税前收益率=76/400=19% (二)投资收益率计算
1.该银行购进时的总价=40000-40000*8%=36800元 银行利息收益=40000-36800=3200元
2.该银行五年共获得利息收入=100*30000*10%*5=1500000元 3.资本收益=(40-20)*10000=200000元 (三)呆账准备金的计算
1.根据规定关注、资级、可疑、损失类贷款分别按5%、20%、50%、100%提取专项准备金,专项准备金总额为:
200×5%+100×20%+50×50%+10×100%=65万元 普通准备金=(贷款总额-专项准备金)×提取比例 =(1000-65)×1%=9.35万元 呆账准备金总额=专项准备金+普通准备金 =65+9.35=74.35万元 2.专项准备金总额为:500×50%=250万元
普通准备金=(贷款总额-专项准备金)×提取比例 =(500-250)×2%=5万元 呆账准备金总额=专项准备金+普通准备金 =250+5=255万元
第十一章 货币供求与均衡
(一)马克思的货币需要量
1.流通中的货币需要量M=PQ/V=8000/5=1600亿元 实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中的纸币总量 =1600/2000=0.8
2. 流通中的货币需要量M=PQ/V=20/4=5亿元
实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中的纸币总量=5/6=0.83 (二)商业银行派生存款的计算 1.存款总额D=A*1/(r+c+e )
A=100万 r=6% c=1/100=1% e=3/100=3%
D=100*1/(6%+1%+3%)=1000万元
派生存款=存款总额-原始存款=1000-100=900万元 2. 存款总额D=A*1/(r+c+e) 派生存款=存款总额-原始存款 300=存款总额-100 存款总额=400万元
100×1/(6%+10%+e )=400 超额准备金率=9%
3. 存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) =100×1/(6%+9%+10%) =400万元 派生存款=存款总额-原始存款 =400-100=300万元
4. 存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) =5000×1/(20%+20% )=12500万元 派生存款=存款总额-原始存款 =12500-5000=7500万元
5. 存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)
=500× =2500(万元)
派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500-500=2000(万元)
6. 存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) 5000=1000*1/(15%+提现率) 提现率=5% (三)货币乘数的计算
1.(1)货币乘数m=(1+C/D)/(C/D+R/D) =(1+C/D)/(C/D+10%)=4 提现率C/D=20%
(2) 货币乘数m=(1+C/D)/(C/D+R/D) =(1+10%)/(10%+10%) =5.5
2.货币乘数m=(1+C/D)/(C/D+R/D)
=(1+500/6000)/(500/6000 + 600/6000)=5.9 (四)货币供给层次计算
1.M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款
=13894+32356+2349+5759 =54358(亿元)
M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款 +其他存款
=54358+5682+4646+63243+6610 =134539(亿元)
2.(1)Mo=流通中现金=17 278亿元
(2)M1=Mo+活期存款=17278亿元+53603.8亿元=70 881.8亿元 (3)M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款
=70 881.8亿元+16433.8亿元+86 910.7亿元+10780.7亿元 =18 5007亿元
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