中级经济师-经济基础（背诵版）—只要你背会了肯定通过考试

《经济基础知识》（中级）考试大纲

第一部分经济学 第一章社会主义市场经济

一、资源配置方式和经济体制

1、熟悉资源配置的含义和资源配置的基本方式；

含义：资源的稀缺性决定了任何一个社会都必须通过一定的方式把有限的资源合

理的配置到社会需要的各个领域中去，以实现资源的最优利用。 基本方式：市场的方式和计划的方式

2、掌握计划经济和市场经济的含义及其区别；

（1）计划经济的含义：就是以计划作为资源配置的主要方式的一种经济体制。 （2）市场经济的含义：就是以市场作为资源配置的主要方式的一种经济体制。 （3）区别:计划经济体制下，生产资料和各种资源都为国家所有或主要为国家所

有，企业只是政府的附属物。

在市场经济体制下，资源配置是通过市场机制或价格机制实现的，政府对企 业不直接进行干预。

3、熟悉计划经济和市场经济的比较。

（1）计划经济运行的基本条件：①信息条件、②激励条件、③偏好条件 （2）市场经济运行的基本条件：①规范的市场主体；②完善的市场体系；③规范

的市场运行规则；④有效的宏观调控体系

（3）市场经济的特征：相互独立的企业拥有完全的经营决策权力，个人也拥有比 较充分的消费和就业选择的权利。

（4）市场经济的一般规定性和构成要素：①市场机制是推动生产要素流动和促进

资源配置的基本机制；②企业是自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束 的市场主体；③政府不直接干预企业的生产经营活动，而主要是通过经济政 策来调节经济运行；④所有的经济活动都是在一整套法律体系的约束下进行 的。

二、社会主义市场经济的完善 1、掌握社会主义市场经济的特征

市场经济与社会主义基本经济制度相结合 2、熟悉社会主义市场经济的体制框架

①在坚持公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基础上，进一步转换国有 企业的经营机制，建立适应市场经济要求、产权清晰、权责明确、政企分开、管 理科学的现代企业制度，塑造出充满活力的微观经济主体；

②建立全国统一开放的市场体系，实现城乡市场紧密结合，国内市场和国际市 场相互衔接，促进资源的优化配置；

③转变政府管理经济的职能，建立以间接手段为主的完善的宏观调控体系；

④建立以按劳分配为主体、多种分配方式并存的收入分配制度，把按劳分配和

按生产要素分配结合起来，坚持效率优先、兼顾公平的原则；

⑤建立多层次的社会保障体系，促进经济发展和社会稳定。

3、掌握现阶段完善社会主义市场经济体制的目标和任务

目标：按照五个统筹（统筹城乡发展、统筹区域发展、统筹经济社会发展、

统筹人与自然的和谐发展、统筹国内发展和对外开放）的要求，更大程度地发挥

市场在资源配置中的基础性作用，增强企业活力和竞争力，健全国家宏观调控，

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完善政府社会管理的公共服务职能，为全面建设小康社会提供强有力的体制保障。

任务：①完善公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度；②

建立有利于逐步改变城乡二元经济结构的体制；③形成促进区域经济协调发展的

机制；④建设统一开放竞争有序的现代市场体系；⑤完善宏观调控体系、行政管

理体制和经济法律制度；⑥健全就业、收入分配和社会保障制度；⑦建立促进经

济社会可持续发展的机制。

4、掌握现代企业制度的涵义、特征和内容

（1）特征：企业的资产所有权与企业的资产控制权、经营决策权、经济活动

的组织管理权相分离。

（2）内容：①企业资产的所有者与企业经营者之间的委托代理关系；②有限

财产责任制度；③法人财产制度；④法人治理结构

5、掌握现代企业制度的基本形式：公司制

6、熟悉公司法人治理结构的基本内容

指企业内部权力机构的设置、运行以及权力机构之间的联系机制。其核心内

容是在企业内部构造有效的权力制衡机制，既能使经营者充分的行使权力，又能

使出资人对行使权力者形成有效的监督和制约。

7、熟悉所有制理论和现代产权理论的基本内容

（1）所有制理论：分为公有制、私有制和混合所有制三种形式。

①公有制： 全民所有制，现阶段，我国采取的是国家所有制的实现形式；

集体所有制：另一种形式：家庭联产承包责任制

②私有制：个体所有制经济、私营经济、外资经济。

③混合所有制：重要形式是股份制。

3

（2）现代产权理论：

①产权的基本特征：独立性、排他性、流动性、可分性

②判断产权完整与否：拥有的权力具有排他的使用权、收入的独享权、自由的

转让权。

③产权制度的特征：归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅。

④产权制度的功能：确立排他性的产权关系，界定交易界区；确定产权主体的

行为边界，规范交易行为；界定财产的最终归属；明确产权主体的权利和义务。

⑤产权制度的核心：明晰产权

第二章市场需求、供给和均衡价格

一、市场需求

1、掌握需求的含义及其影响因素；

含义：在一定时间和一定价格条件下，消费者对某种商品或服务愿意而且能够

购买的数量。

影响因素：①消费者偏好；②消费者的个人收入；③产品价格；④替代品的价

格；⑤互补品的价格；⑥预期；⑦其他因素。

2、掌握需求规律和需求曲线的含义和内容；

需求规律：价格和需求呈反向变化的关系。

4

需求曲线之所以向右下方倾斜，是因为价格变化具有两种效应：收入效应、替

代效应。

3、熟悉消费者行为的基本内容

二、市场供给

1、掌握市场供给的含义及其影响因素

含义：某一时间内和一定的价格水平下，生产者愿意并可能为市场提供商品

或服务的数量。

影响因素：①产品价格；②生产成本；③生产技术；④预期；⑤相关产品的

价格；⑥其他因素。

2、掌握供给规律和供给曲线的含义和内容

3、熟悉生产成本的基本概念

生产成本降低，意味着利润的增加，则供给就会增加，反之，如果生产成本

上升，供给就会减少。

三、均衡价格

1、掌握均衡产量和均衡价格的含义

均衡价格：是市场供给力量和需求力量互相抵消后达到的价格水平；在均衡

价格下的供给量就是均衡产量。

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2、熟悉市场均衡价格变动的原因

需求和供给共同作用的结果。任何市场上的供求平衡都偶然的、暂时的、相

对的。

3、熟悉均衡价格模型的应用

（1）最高限价分析：其目标是保护消费者利益或降低某些生产者的生产成本。

属于政府对市场的干预。具体情况为：出现最高限价时，市场供不应求，出现短

缺现象，就会出现严重的排队现象。当政府监管不力时，就会出现黑市交易和黑

市高价；以次充好、缺斤短两等变相涨价的现象。

（2）保护价格：其目的是保护生产者利益或支持某一产业的发展。例如：农

业。当实施保护价格时，出现生产过剩，如果没有政府的收购，就会出现变相降

价或黑市交易等问题。

四、价格弹性

1、掌握各种价格弹性的涵义、公式和类型

含义：需求价格弹性是指需求量对价格变动的反应程度，是需求量变动百分

比与价格变动百分比的比率。

公式：Ed =△Q/△P*P/Q

Es 和 E一样

d

类型：E＞1；需求富有弹性

d

Ed=1；需求弹性单一

E＜1；需求缺乏弹性或低弹性

d

2、熟悉影响需求价格弹性的因素

①替代品数量和相近程度。替代品多，需求价格弹性大。

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②商品的重要性。若是生活必需品，需求价格弹性小；若是高档贵重品，需

求价格弹性大。

③商品用途的多少。用途越多，需求弹性就越大。

④时间与需求价格弹性的大小关系。时间越短，商品的需求弹性越小。

3、熟悉需求价格弹性在企业价格决策中的应用

需求价格弹性和总销售收入的关系：①如果需求价格弹性系数小于 1，价格上

升，销售收入增加；②如果需求价格弹性系数大于 1，价格上升，销售收入减少；

价格下降，销售收入增加；③如果需求价格弹性系数等于 1，价格变动不会引起销

售收入变动；这就是企业实行薄利多销策略的一个主要理论基础。

第三章生产成本和市场结构

一、生产成本

1、掌握成本的含义；

成本：又称生产费用，是生产过程中企业所购买的各种生产要素的货币指出。

①机会成本：指当一种生产要素被用于生产单位某产品时所放弃的使用相同

要素在其他生产用途中所得到的最高收入。

②显成本与隐成本：隐成本是指企业本身所拥有的、并且被用于该企业生产

过程的那些生产要素总价格。显成本和隐成本共同构成了企业的总成本。隐成本

实际上机会成本的一种。

③经济利润：指企业的总收益和总成本的差额，也称为超额利润。企业对隐

成本的支付称为正产利润。

2、掌握各种成本函数

短期成本函数：C=b+f(q) 固定成本加上可变成本

7

长期成本函数：C= f(q)

只有可变成本

总成本：TC=TFC+TVC

边际成本：MC=△TC/△Q 增加一个单位产量使总成本的增加额

注：管理人员的工资属于固定成本。

3、熟悉不同的成本曲线

1、总成本曲线、总固定成本曲线、总可变成本曲线

2、平均总成本、平均固定成本、平均可变成本、边际成本曲线

二、市场结构的类型及其划分标准

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1、掌握市场结构的含义及其划分依据

含义：指一个行业内部买方和卖方的数量及其规模分布，产品差别的程度和

新企业进入该行业的难易程度的综合状态。

划分标准：市场上竞争程度或垄断程度。竞争程度高，则垄断程度低。

划分依据：①本行业内部的生产者数目或企业数目；②本行业内各企业生产

者的产品的差别程度；这是区分垄断竞争市场和完全竞争市场的主要区别。③进

入障碍的大小。

依据该划分依据，划分为：完全竞争市场、垄断竞争市场、寡头垄断市场、

完全垄断市场。

2、掌握不同类型的市场结构的特征①②③④

（1）完全竞争市场：①市场上有很多生产者与消费者，生产者规模很小，任

何一个卖者或买者都不能影响市场价格。②企业生产的产品是同质的，不存在产

品差别；③资源可以自由流动，自由进入或退出市场；④买卖双方对市场信息都

有充分的了解。

（2）完全垄断市场：①只有一个生产者；②完全垄断者的产品是没有合适替

代品的独特性产品；③其他企业进入这一市场比较困难 。

（3）垄断竞争市场：①具有很多的生产者和消费者；②产品具有差别性；③

进入或退出市场比较容易。

（4）寡头垄断市场：①只有少数几个企业；②生产的产品有一定的差别或者

完全无差别；③对价格有较大程度的控制；④进入这一行业比较困难。

三、完全竞争市场分析

1、掌握完全竞争市场中生产者的最优决策原则

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原则是：MC=MR 最佳

2、熟悉各种收益概念的含义及其公式

R=PQ AR=R/Q MR=△R/△Q

四、完全垄断市场分析

1、掌握完全垄断市场中生产者的最优原则

也是边际成本等于边际收益

通过调整产量、价格来实现利润最大化

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根据 MR=MC 确定产量 Q,该产量在需求曲线上对应的价格，即为 P.

0

0

2、熟悉价格歧视的含义及其条件

（1）含义：也叫差别定价，是指企业为了获取更大的利润，把同一产品按购买者

不同而规定不同的价格。

（2）条件：①必须有可能根据不同的需求价格弹性划分出两组或两组以上的不同

购买者；②市场必须是能够有效隔开的，同一产品不能在不同市场流通。

（3）基本原则：不同市场上的边际收益相等。

第四章 市场失灵和政府干预

一、市场失灵的含义和类型

1、掌握资源最优配置的含义和标准

含义：在市场机制作用下，如果居民和企业作为市场主体分别实现了效用最

大化和利润最大化，并且在此基础上，产品市场和生产要素市场既不存在过剩，

也不存在短缺，即整个经济的价格体系恰好是所有的商品供求都相等时，经济就

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处于一般均衡状态或瓦尔拉斯均衡状态。当经济处于一般均衡状态时，资源便实

现了最优配置。

标准：当一种资源的任何重新分配，已经不可能使任何一个人的境况变好，

而不使一个人的境况变坏。

2、熟悉实现帕累托最优标准的条件

①经济主体是完全理性的；②信息是完全的；③市场是完全竞争的；④经济

主体的行为不存在外部影响。

3、掌握市场失灵的含义

含义：指由于市场机制不能充分地发挥作用而导致资源配置缺乏效率或资源

配置失当的情况。

导致市场失灵的原因：垄断、外部性、公共产品、信息不对称等

4、掌握垄断、外部性、公共产品、信息不对称等对市场机制运行的影响

（1）垄断与市场失灵：由于不完全竞争市场的广泛存在，市场机制就很难充

分有效的发挥作用，资源就不可能实现最优配置。

（2）外部性与市场失灵：

①含义：是指某个人或某个企业的经济活动对其他人或其他企业造成了影响，

但却没有为此付出代价或到收益。

②分为外部经济和外部不经济。

A、外部经济：某人或某企业的经济活动给社会上其他成员带来好处，但是该

人或该企业却不能因此得到补偿。对于产生外部经济的生产者来说，由于其私人

收益小于社会收益（因为社会收益等于私人收益与外部收益之和，而外部收益却

不能为生产者通过市场价格获得），因而缺乏生产积极性。

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B、外部不经济：某人或某企业的经济活动给社会其他成员带来损害，但该人

或该企业却不必为这种损害进行补偿。对于产生外部不经济的生产者来说，由于

是倾向于扩大生产。从而造成产品供给过剩。

（3）公共物品与市场失灵：

①公共物品就是满足社会公共需要的物品。具有非竞争性、非排他性特征，

所以在绝大多数情况下，容易出现“搭便车”现象。这样，消费者会低报或者隐

瞒自己对公共物品的偏好，造成消费者表明的需求曲线一般低于其实际水平，最

终导致市场产量低于最优产量。

②公共物品分为纯公共物品和准公共物品。准公共物品包括：教育、医疗卫

生、收费公路等。

（4）信息不对称与市场失灵：

由于信息不对称的存在，就会产生逆向选择和道德风险问题。

①逆向选择情况：会出现质量差的产品把质量好的产品驱逐出市场的现象。

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②道德风险又称“败德行为” ， 是指交易双方协议达成后，协议的一方利用信

息的不对称，通过改变自己的行为，来损害对方的利益。

二、政府对市场的干预

1、掌握政府针对市场失灵对市场进行干预的方式和措施

用“看得见的手”来弥补“看不见的手”

（1）通过法律手段来限制垄断和反对不正当竞争。另外一种手段是对垄断行

业的产品或服务的价格进行管制，或规定限价，或者规定利润率。

（2）消除外部性的方法，包括使用①税收和补贴手段、②将相关企业合并从

而使外部性内部化的手段。③明晰产权

（3）为了提供适当水平的公共物品，政府承担了主要提供者的职责。（国防、

治安、消防和公共卫生）

（4）为了解决因信息不对称造成的市场失灵，政府对许多商品的说明、质量

标准和广告都做出了具体的法律规定，还通过各种方式向消费者提供信息服务。

2、熟悉政府对垄断行业价格的管制方法

规定限价、规定利润率（个人认为）

3、熟悉政府干预的原则和政府失灵的含义

干预的原则不知道。可能是用“看得见的手”来弥补“看不见的手”

政府失灵的含义：如果政府不能有效地采取措施消除市场失灵的话，就会导

致“政府失灵”。

第五章国民收入核算和简单的宏观经济模型

一、国民收入核算

1、掌握国内生产总值等基本指标的含义和核算方法

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国内生产总值：（GDP）按市场价格计算的一个国家在一定时期内生产活动的最

终结果。

（1）有三种形态：①价值形态：所有常住单位的增加值之和；②收入形态：

所有常住单位在一定 时期内创造并分配给常住单位和非常住单位的初次收 入之

和；③产品形态：所有常住单位在一定时期内最终使用的货物和服务价值减去货

物和服务的进口价值。

（2）注意问题：①国内生产总值是用最终产品来计算，中间产品不能计入；

②国内生产总值是一个市场价值概念；③国内生产总值一般仅指市场活动导致的

价值，那些非法性生产活动以及地下交易、黑市交易不计入。

（3）计算方法：

①生产法：

②支出法；GDP=C+I+G+(X-M)

a、消费支出；（不包括住宅支出）

b、固定投资支出：包括厂房投资、住宅投资和购买机器设备投资两类。具体

为:厂房、住宅、机械设备及存货（指净存货）

c、政府购买：不包括政府转移支付

d、净出口：

在统计实践中，支出法计算的国内生产总值划分为：最终消费、资本形成总

额、货物和服务的净出口额。

③收入法：GDP=工资+利息+租金+利润+间接税+企业转移支付+折旧+统计误差

a、生产要素收入:工资+利息+租金+利润

b、非生产要素收入：间接税+企业转移支付+折旧

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注：公司未分配利润是非生产要素收入（教材上有矛盾）。

在我国统计实践中，收入法计算的国内生产总值分为四项：①劳动者报酬；

②生产税净额；③固定资产折旧；④营业余额。

2、掌握国民收入各种指标之间的关系

（1）国民总收入（GNI)，即国民生产总值（GNP):是指一个国家所有常住单位

在一定时期内收入初次分配的最终结果。

GNP=GDP+来自国外的净要素收入

（2）国内生产净值（NDP）=GDP-资本设备折旧

（3）国民收入（NI）=NDP-(间接税+企业转移支付)+政府补助金

3、熟悉国内生产总值指标的局限性

（1）国内生产总值无法反映全部经济活动，例如地下经济活动、非市场经济活

动。

（2）国内生产总值无法全面反映社会福利的变动。

①不能反映经济增长过程中环境污染和资源、生态破坏带来的不利影响；②

不能反映闲暇增多给人们带来的福利。

二、简单的宏观经济模型

1、掌握两部门、三部门、四部门条件下的投资—储蓄恒等式

（1）只有消费者和企业两个部门

总供给等于总需求 C+I=C+S→I=S

（2）三部门（消费者、企业、政府部门）

C+I+G=C+S+(TO-TR)→I=S+(T-G)

TO 为全部税收收入；TR 政府转移支付；T 政府净收益=TO-TR

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(3)四部门（消费者、企业、政府部门、国外部门）

C+I+G+(X-M)=C+S+T→I=S+(T-G)+(M-X)

(X-M)为净出口

2、熟悉不同的恒等式的含义

3、了解不同恒等式的推导过程

三、消费和储蓄

1、掌握消费函数

（1）把消费看作是收入的函数。是在假定其他因素不变的情况下，消费是随着收

入的变动而变动的。

（2）边际消费倾向（MPC）是消费的增量和收入的增量之比率。

MPC=△C/△Y

或 b=△C/△Y 0＜b＜1

（3）平均消费倾向(APC):指消费总量在收入总量中所占的比重。

APC=C/Y

可能大于、等于或小于 1

（3）消费函数：如果消费和收入存在线性关系，则 C=a+bY a 为自发消费部分

2、掌握储蓄函数

（1）储蓄是收入减去消费的余额

即 S=Y-C=-a+(1-b)Y

其中(1-b)为边际储蓄倾向

（2）边际储蓄倾向 MPS=△S/△Y

（3）平均储蓄倾向 APS=S/Y

3、熟悉消费函数和储蓄函数的关系

消费函数和储蓄函数互为补数，二者之和总是等于总收入。

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第六章宏观经济运行分析

一、经济增长

1、掌握经济增长和经济发展的含义和区别

（1）经济发展既包括经济增长，又包括伴随经济增长过程而出现的技术进步、

结构优化、制度变迁、福利改善以及人与自然之间关系的进一步和谐等方面的内

容。

（2）经济增长是经济发展的前提、基础和核心，没有一定的经济增长就不会有

经济发展。

注：用现行价格计算 GDP，可以反映一个国家的经济发展规模；用不变价格计算

GDP，可以用来计算经济增长速度。

2、熟悉经济增长的因素

①劳动的投入数量；②资本的投入数量；③劳动生产率；④资本的效率（投

资效益）

3、熟悉经济增长因素分解的模型的含义和内容

（1）两因素分解法：把经济增长率按照劳动和劳动生产率两因素进行分解。

经济增长率=工作小时数的增加率+每小时产出的增加率

即：G=G+G

Q

H

P

（2）三因素分解法：把经济增长按照劳动投入、资本投入、全要素生产率等三

个要素进行分解。

该函数为 Yt=AtF(Lt,Kt)

t

Y—t 时期总产出(GDP)

A—t 时期的技术进步程度

t

Lt—t 时期投入的劳动量 Kt—t 时期投入的资本量

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则经济增长率的分解式为

△Y/Y=△A/A+a△L/L+b△K/K

→GY=GA+aGL+bGK

即：经济增长率=技术进步率+（劳动份额×\?1X动增长率）+（资本份额×\?4X本增

长率）

索罗余值：技术进步因素随经济增长的贡献份额。

G= G-aG-bG

A

Y

L

K

4、熟悉经济增长方式及其转变的含义和内容

（1）增长方式：

含义：①粗放型经济增长方式：指在劳动生产率或全要素生产率不变或提高很

少的情况下，主要依靠增加劳动或资本等要素投入数量而实现的经济增长。

②集约型经济增长方式：指在生产要素投入数量不变或增加很少的情况

下，主要依靠技术进步或提高生产率而实现的经济增长。

注：测度经济增长方式主要依靠索罗余值。

（2）增长方式的选择和转变

①选择：增长方式的选择是和经济发展的一定阶段相联系的。在经济发展初期

主要是粗放型，后来转向集约型。

②转变：转变的核心就是通过技术进步、制度创新和改善管理来提高生产要素

的效率。

转变的措施：a、调整投资方向，大力支持高技术产业的发展；b、增加教

育的投入，增加知识的积累和人力资本的积累；c、继续推进和深化我国经济体制

改革。

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5、熟悉经济波动的含义和类型

（1）经济周期指的是总体经济活动，而不是个别部门或者个别经济总量指标。

（2）类型：

①按照周期波动的时间长短，分为长周期、中周期、短周期。

②按照经济总量绝对下降或者是相对下降的不同情况，分为古典型周期（绝对下

降）和增长型周期（相对下降）。

6、掌握经济周期的含义和阶段的划分，了解经济周期的形成原因

（1）划分为两个阶段：

①扩张阶段。该阶段又可细分为复苏阶段和繁荣阶段。

②紧缩或衰退阶段。如果衰退的特别严重，则可称之为萧条。

（2）经济波动的原因：

①投资率的变动；②消费需求的变动；③技术进步的状况；④预期的变化；

⑤经济体制的变动。

二、价格总水平

1、掌握价格总水平的含义和价格指数的类型

（1）含义：价格总水平也叫一般价格水平，是指一个国家或地区在一定时期之

内全社会各类商品和服务价格变动状态的平均或综合，一般用价格指数来度量。

（2）价格指数：用来反映报告期与基期相比商品价格水平的变化趋势和变化程

度的相对数。

根据对比基期的不同，可以分为：①环比价格指数；②定基价格指数；③年距

价格指数：是环比指数的一种特殊形态。是以报告期的上年同期为基期而计算的

价格指数。

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2、熟悉影响价格总水平变动的因素

（1）货币供给量、货币流通速度和总产出。

MV=PT→P=MV/T

P 代表价格总水平；M 货币供给量；

V 货币流通速度； T 各类商品的交易数量。

（2）总需求和总供给

①价格总水平下降，总需求扩大；价格总水平上升，总需求减少。

②从长期来看，总供给变动与价格总水平无关。从短期来看，总供给变动与价

格总水平变动成同方向变化。

3、熟悉保持价格总水平稳定的含义和意义

价格总水平变动对一些经济变量的影响。

①价格总水平变动对工资的影响：（名义工资和实际工资）

②对利息率的影响：（名义利率、实际利率）

③对汇率的影响：（升值、贬值）

④价格总水平变动的间接效应：对企业生产经营决策的影响；对收入分配结

构的影响；对经济增长的影响。

三、就业和失业

1、掌握就业和失业的含义和失业率的类型

（1）就业：在一定年龄段内所从事地为获得报酬或经营收入所进行的活动。

（2）失业：①没有工作；②当前可以工作；③正在寻找工作。

（3）失业率：

①在发达国家：失业率=失业总人数/民用劳动力总人数×100%

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②我国：主要是城镇登记失业率，以是否具有城镇户口为标准。

城镇登记失业率=城镇登记失业人数/[城镇单位就业人员（扣除使用的农村劳

动力、聘用的离退休人员、港澳台及外方人员）+城镇单位不在岗职工+城镇私营

业主+个体户主+城镇私营企业和个体就业人员+城镇登记失业人员]×100%

2、掌握失业的一般分类

（1）自愿失业：

①摩擦性失业：是因为劳动者找到最适合自己的偏好和技能的工作需要一定的

时间引起的失业。

②结构性失业：是因为产业结构调整引起的失业。

（2）需求不足型失业：找不到工作。与经济周期相联系。

3、熟悉失业的经济效应

（1）失业是劳动力资源的一种闲置或浪费。

（2）失业程度和经济增长速度之间的关系。

美国经济学家阿瑟.奥肯提出了奥肯定律：失业率提高 1 个百分点，GDP 就会

下降 2—3 个百分点。

（3）菲利普斯曲线：最初是反映失业率和货币工资率之间变化关系的；后来改

进为通货膨胀率(π)和失业率(U)的关系。

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4、了解我国现阶段失业形成的特点和解决失业问题的途径

（1）特点：由于我国二元经济结构，农村存在着庞大的富余劳动力，农村就业

不足现象严重；农村富余劳动力转向城镇，回加重城镇失业问题。另外，由于国

企和事业单位改革，使得原来存在的隐蔽性失业转变为公开失业，这是我国面临

的一个特殊性的失业问题。

（2）措施：通过保持经济长期稳定增长，加快体制改革和结构调整，加强教育，

以及提倡新的就业观念等多方面的措施。

第七章宏观经济调控目标和手段

一、政府的经济职能和宏观经济调空的目标

1、熟悉政府的经济职能

①经济调节；②市场监管；③社会管理；④公共服务

2、掌握宏观经济调控目标

①促进经济增长；②增加就业；③稳定价格总水平；④保持国际收支平衡

3、了解宏观经济调控目标之间的关系以及选择宏观经济调控目标的原则

（1）目标关系：从根本上说，四项政策目标是一致的；但是具体来说，既存在

着某种互补关系，也存在着矛盾和冲突，主要表现为促进经济增长、增加就业和

价格稳定之间的矛盾。

（2）选择政策目标的原则：①应综合考虑，不能顾此失彼；②遵循适度原则，

以免对经济运行形成较大的冲击和社会震荡；③掌握好财政政策和货币政策的力

度以及注意相互配合。

二、宏观经济调控的手段

1、掌握国家计划在宏观调控中的作用

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提出明确的宏观调控目标和总体要求，为制定财政政策和货币政策提供依据。

2、掌握财政政策的涵义、类型和手段

财政政策包括：

①财政收入政策：基本内容是税收政策。

②财政支出政策：主要内容是，在需要抑制需求时，采取紧缩财政支出的政

策；在需要扩大需求时，采取扩大财政支出的政策。

3、掌握货币政策的涵义、类型和手段

货币政策包括：

①公开市场业务：指中央银行在金融市场上通过买卖政府债券来调节货币供

给量并影响利率的一种手段。

②贴现率：商业银行用政府债券或其他合格票据作担保，向中央银行借款时

所支付的利率。

③法定准备金率：该政策较猛烈，不宜轻易使用。

另外，我国的货币政策还包括利率、汇率以及窗口指导。

4、了解我国宏观调控手段的特点

我国宏观调控的手段：货币政策、财政政策、国家计划

5、熟悉财政政策和货币政策之间的综合与协调

财政政策和货币政策的基本目标是完全一致的。有四种搭配方式：双松、双

紧、一松一紧、均为中性。

第八章国际贸易和资本流动

一、国际贸易

24

1、熟悉国际贸易的含义和分类

（1）含义：商品和劳务的交换活动。

（2）分类：

①根据货物移动方向：进口贸易、出口贸易、过境贸易

②按照商品形式分：货物贸易、服务贸易。二者的主要区别是：货物贸易的

进口和出口需要经过海关手续，而表现在海关的贸易统计上；后者相反。

服务贸易包括两个方面的内容：一是与商品进出口有关而发生的从属性费用，

例如：运费、保险费、装卸费、船只修理费等；二是与商品进出口无关的贸易，

例如：国际旅游收费、贷款利息、投资利润、技术转让、咨询服务、信息等

2、掌握比较优势理论

基本原理：如果每个国家都出口本国具有比较优势的产品，则两国都可以从国

际贸易中受益。

该理论认为，决定国际贸易的因素是两个国家产的相对生产成本，而不是生产

这些产品的绝对生产成本。只要两国之间存在生产成本的差异，即使其中的一方

处于完全的劣势地位，国际贸易仍会发生，而且贸易会使双方获得收益。

3、熟悉国际贸易理论的演变

①绝对优势理论（亚当﹒斯密）

②比较优势理论（大卫.李嘉图）

③赫克歇尔—格林理论

④规模经济贸易理论（克鲁格曼）

4、了解影响国际贸易的因素和政府对进出口贸易的干预方式

二、国际资本流动

25

1、掌握国际资本流动的含义和类型

（1）含义：资本在国家之间或地区之间的移动

（2）类型：

从时期长短分：

①长期资本流动：国际直接投资、一年以上的证券投资和中长期贷款。

②短期资本流动：国际证券投资和国际贷款等。

从资本流动方式来分：

①外国直接投资：a、在东道国开办独资企业；b、收购或合并国外企业；

c、与东道国企业合资开办企业； d、对国外企业进行

一定比例上的股权投资；e、利润再投资。

②国际证券投资：

③国际贷款：

2、熟悉国际资本流动的经济影响

（1）对输入国来说：

积极作用：①资本流入可以缓解本国资本的不足，促进本国经济增长和就业，

同时有利于资源的合理配置；②资本流入意味着本国外汇收入的增加，从而有利

于平衡国际收支；③资本流入还能够促进本国对外贸易的发展。

消极作用：①短期的资本流入容易造成本国货币金融秩序的混乱，并有可能

引发金融危机；②资本流入过多会加重外债负担，并有可能陷入债务危机；③对

长期投资如果利用不当，还可能成为资本输出国的附庸。

（2）对输出国来说：

积极作用：①资本的流出，可以为相对过剩的资本找到更为有利的投资场所，

26

获得高额利润；②资本流出会带动本国出口贸易的发展，扩大本国商品在外国的

市场份额和占领市场。

消极作用：长期过度的资本流出会导致资本输出国经济增长的停滞，并减少

本国的就业机会。

3、了解政府对资本流动的干预方式（略）

4、掌握我国利用外资的含义和类型

两种类型：

（1）外商直接投资：外国企业在中国境内设立外商独资企业；中外合资经营企

业、合作经营企业或合作开发资源的投资（包括收益再投资）、以及经政府部门批

准的项目投资总额内企业从境外借入的资金。

（2）对外借款：

第二部分财政

第九章从共财政职能

1、公共财政的基本含义、基本特征

含义：国家集中一部分社会资源，用于为市场提供公共物品和服务，满足社会公

共需要的分配活动或经济行为。

基本特征：①公共财政是弥补市场失灵的财政；②以满足社会公共需要为出发点

和落脚点；③必须为市场提供一视同仁的服务；④具有非市场营利性的性质；

⑤是法制化的财政。

2、公共财政的职能、职能含义及实现职能的机制和手段

①资源配置职能：从总量上实现高效的社会资源配置原则；优化财政支出结

27

构；通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社

会投资方向；通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效

评价制度等体制、机制改革，提高财政自身管理和运营效率。

②收入分配职能：目标是实现公平分配。

手段：税收、转移支付、公共支出。

明确市场和财政对社会收入分配的范围和界限；加强税收调节；发挥

财政转移制度作用；发挥公共支出作用。

③经济稳定和发展职能：用过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总

需求和总供给的基本平衡，保证物价和经济发展的稳定，实现充分就

业和国际收支平衡；通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节

社会投资需求水平，影响就业水平，使经济保持一定增长；通过税收

等调节个人消费水平和结构；财政加大对节约资源能源和环境保护的

投入，加大对科技、文化、卫生、教育事业的投入。

例题：

1、我国计划经济条件下的财政明显具有生产建设性的特点

2、财政资源配置职能范围取决于政府的职能范围。

3、公共财政是法制化财政，其要求是：①要以法律为基础；②政府全部收支要编

入预算；③要接受公众的监督。

4、财政配置社会资源的手段：财政贴息；税收优惠；优化财政支出结构；财政投

资。

5、可以提高财政自身管理和运营效率的包括：建立国库集中收付制度；实行部门

预算制度；建立绩效评价制度。

28

6、财政经济稳定职能：实现充分就业、稳定物价水平，国际收支平衡

7、财政经济发展职能：①促进经济增长；②促进经济结构的改善；③促进经济增

长质量的提高；④促进社会事业的进步；

8、经济发展和经济稳定的关系：①经济稳定和经济发展是相互统一的概念；②经

济发展要建立在经济稳定的基础上；③经济稳定要以经济发展为前提。

第十章财政支出概述

1、财政支出的含义和基本原则

含义：指政府为履行职能、取得所需商品和劳务而进行的财政资金支付，是

政府的行为成本。

原则：①公平分配原则；②效益原则；③稳定与发展原则

2、财政支出按支出功能分类和按经济支出分类的重要意义

按政府职能分类：

社会管理支出：国防支出、社会文教支出、行政支出

经济管理支出：经济建设支出

意义：①能够清晰反映政府各项职能活动支出的总量、结构和方面，有

利于进行总量控制和结构调节；②反映政府职能活动以及支出性质；③

便于国际比较。

按支出经济分类：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企

事业单位的补贴、赠予、债务利息支出、债务还本支出、基本建设支出、其

他资本性支出、贷款转贷及产权参股、其他支出等

意义：①使政府每一项支出的具体用途得到全面、具体、清晰地反映；②既

是细化部门预算的重要条件，同时也是预算单位执行预算和进行会计核算的

29

基础，对进一步规范和强化预算管理具有重要意义。

3、财政购买性支出和转移性支出的含义及这种分类的意义

划分依据：能否直接得到等价补偿。

转移性支出：政府补助支出、捐赠支出、债务利息支出。

意义：对于分析政府职能的方向具有重要意义；购买性支出和转移性支出的

使用效益是有差别的。

4、财政支出规模的衡量指标

①绝对规模指标：

②相对规模指标：财政支出占当年国内生产总值的比重；中央财政支出占全

国财政支出的比重；

5、财政支出规模不断增长的四种理论观点的基本内容

①瓦格纳法则—“政府活动扩张法则”；

②皮考克和魏斯曼—“梯度渐进增长理论”；

③马斯格雷夫—“经济发展阶段增长理论”；

④鲍莫尔—“非均衡增长理论”

6、财政支出结构存在问题所带来的消极影响

①财政支出“越位”：既挤占了稀缺的财政资源，分散了政府的财力，又不利

于政府职能转变、市场机制作用充分发挥和财政资金使用效益的提高。

②财政支出“缺位”：政府没有承担起弥补市场失灵的责任，降低了某些公共

物品和服务提供的数量和质量；影响了经济体制改革的进一步深化；扰乱

了国民收入分配秩序，产生了许多乱收费、乱摊派问题。

7、调整优化财政支出结构的主要方向

30

①大力支持教育事业发展；②大力支持医疗卫生事业发展；③大力支持就业

和社会保障工作；④大力支持生态环境建设。

8、财政支出绩效考评的含义：运用一定的考核方法、量化指标及评价标准，对部

门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，以及为实现这一目标而安排的预

算的执行结果所进行的综合性考核与评价。

9、实施部门预算支出绩效考评的目的与原则、内容与方法及指标选择应坚持的原

则要求。

目的：通过对部门绩效目标的综合考评，合理配置资源，优化支出结构，规范预

算资金分配，提高资金使用效益和效率。

原则：统一领导原则、分类管理原则；客观公正原则；科学规范原则

方法：比较法、因素分析法、公众评价法、成本效益分析法。

指标选择：相关性原则、可比性原则、重要性原则、经济性原则。

例题：

1、财政支出绩效考评的关键：确定合理的绩效考评指标。

2、在财政支出总额中，如果购买性支出所占比重较大，表明政府的资源分配职能

较强；反之，转移性支出比重较大，表明政府的收入分配职能较强。

第十一章财政收入概述

1、财政收入的含义与原则

原则：①发展经济，扩大财政收入来源的原则；②兼顾国家、企业和个人三

者利益关系的原则；③规范政府间收入分配关系的原则。

来源：税收、国有资产收益、国债收入、收费收入。

2、税收分类的内容

31

按征税对象的不同：

①流转税：增值税、消费税、营业税、关税等

②所得税：个人所得税、企业所得税。

③财产税。土地增值税、房产税、城市房地产税、契税

④资源税：对开发和利用国家自然资源而取得级差收入的单位和个人

征收的税类。

⑤行为税：印花税、城市维护建设税

按计量标准：从价税：以价格为计税依据：增值税、营业税等

从量税：啤酒、汽油等

按税收与价格关系：价内税：税款构成商品价格组成部分的税收。

价外税：税款作为商品价格以外附加的税收。

得税、财产税）。

间接税：纳税人能将税负转嫁给他人负担的税收，（如各种流

转税）。

按税收管理权限和使用权限：

中央税：消费税、关税

地方税：契税、房产税、耕地占有税、土地增值税、城镇土地使用税。

中央和地方共享税：增值税、个人所得税、企业所得税、证券交易印花

税。

3、税收概念及基本特征

特征：无偿性、强直性、固定性。

32

4、古典税收原则的内容

①17 世纪，英国威廉.配第，“公平、确定、简便、节省”等赋税四原则。

②英国亚当.斯密继承和发展了威廉.配第的赋税四原则，提出了“平等、确

实、便利、最少征收费”著名的赋税四原则。并且提出了“廉价政府”

“夜警国家”。

③瓦格纳的课税原则：承认国家对经济活动具有极的干预作用。财政政策原

则、国民经济原则、社会公正原则、税务行政原则。

5、现代税收原则的基本内容

①效率原则：经济效率和行政效率。

②公平原则：

6、税负转嫁的六种方式

①前转：纳税人提高商品价格，先前转移给最终消费者；

②后转：压低购入商品或者生产要素价格，向后转嫁给提供者。③混转：（最

为常见。）

④消转：改善经营，降低成本。

⑤旁转：也称侧转。纳税人将应负担的赋税转嫁给第三者承担。⑥税收资本

化：也称资本还原。其本质是现在承担未来的税收。

主要发生在土地和收益来源具有永久性值的政府债券等。

7、国债的功能

①弥补财政赤字；②筹集建设资金；③调节货币供应量和利率；④调控宏观

经济。

8、国债发行制度、偿还制度、国债市场制度的基本内容

33

国债制度由发行制度、偿还制度、市场交易制度构成。

国债发行制度：关于国债发行、企业和个人认购事项的原则与安排的规定。

由国债发行条件、国债发行方式构成。

国债发行方式：公募招标方式、承购包销方式、直接发售方式、“随买”

方式。

国债偿还制度：方式：抽签分次偿还；到期一次偿还、转期偿还、提前偿还

和市场购销法等方式。

国债市场制度：分为国债发行市场和国债流通市场两部分。

例题：

1、市场经济体制下，财政“生财”的含义：支持市场内在机制的生成和发育。

2、人类历史上最早出现的财政范畴是税收。

3、政府征税应尽可能保持税收对市场机制运行的“中性”，是税收的效率原则。

4、下列弥补财政赤字的方式中，对经济产生的副作用比较小的是：D

A、向中央银行借款；B、增设新税种；C、提高税率；D、发行国债

5、影响财政收入规模的因素主要是：经济发展水平、收入分配政策、价格。

6、国债期限：1 年以内（短期）；1—10 年（中期）10 年以上（长期）

7、国债流通转让方式：国债贴现、国债现货交易、国债期货交易、国债回购业务；

国债期权交易。

第十二章政府预算和财政管理体制

1、政府预算的概念、职能、原则

职能：①反映政府部门活动或工作状况；②监督政府部门收支运作情况；③控制

政府部门支出。

34

原则：完整性；统一性；真实性；年度性；公开性。

2、我国政府预算制度改革的必要性和重要性

①是建设社会主义政治文明的本质要求；②是发展社会主义市场经济的必然

选择；③是构建公共财政体制的基础。

3、我国政府预算制度改革的主要内容

①建立科学规范的部门预算制度；②推行国库单一账户体系；③实行政府采

购制度；④建立先进完备的预算技术保障体系。

4、财政管理体制的含义及内容

含义：国家管理和规范中央与地方以及地方各级政府之间财政分配关系的根

本制度。

内容：①财政分配和管理机构的设置；②财政管理权责的划分；③财政收支

的划分；④政府间财务转移支付制度。

5、分税制财政管理体制改革及其调整完善的主要内容

1994 年分税制改革的主要内容：①按照中央政府和地方政府各自的事权，划分

各级财政的支出范围；②根据财权事权相统一的原则，合理划分中央与地方

收入。③按统一比例确定中央财政对地方税收返还数额。④妥善处理原体制

中央补助、地方上解以及有关结算事项；⑤确立了新的预算编制和资金调度

规则。

调整完善的内容：

划分收入方面：①证券印花税 50%—97%；②所得税分享改革，50%—60%；③

出口退税 75:25—92.5:7.5；

财政转移支付制度方面：①完善了财力性转移支付体系；②建立财政专项转

35

移支付体系；

成效：建立了财政收入稳定增长机制；增强了中央政府宏观调控能力；促进了

产业结构调整和资源优化配置。

6、进一步完善分税制财政管理体制的主要内容

①科学界定政府职能，调整财政供给范围；②合理划分政府间事权，界定各

级财政支出范围；③进一步改革和完善政府间财政转移支付制度。

例题：

1、我国财政改革的目标是构建与社会主义市场经济体制相适应的公共财政。

2、政府预算制度改革是公共财政改革的核心内容。

3、政府预算制度改革的总体目标：公开透明；科学规范；廉洁高效；完整统一。

招标相结合”；“委托采购与自行采购相结合”。

5、增值税中央与地方分享比例：75：25

6、根据分税制规定，将同经济发展直接相关的主要税种划分为中央地方共享税。

7、1994 年分税制改革的指导思想：调动中央、地方两个积极性；合理调节地区间

财力分配；正确处理政府与企业间的财力分配关系；坚持统一政策与分级管

理相结合；坚持整体设计与逐步推进相结合的原则。

8、财政收支的划分是财政管理体制的核心内容。

9、按预算项目是否之间反映经济效益分类，分为：投入预算、绩效预算、规划项

目预算。

10、中国、德国、法国的政府预算采用历年制。

11、我国财政体制可以分为：统收统支型、收支挂钩型、收入分成型、包干型、

36

分税制型。

第十三章财政政策

1、财政政策的概念、功能、目标和工具的内容

功能：导向功能；协调功能；控制功能；稳定功能；

目标：促进充分就业、物价基本稳定、国际收支平衡、经济稳定增长。

工具：预算、税收、公债、政府投资、财政补贴。

2、财政政策与货币政策的异同点和优缺点比较的内容

相同点：宏观调控目标都服务于国家总的宏观调控目标，对社会总需求产生

重大影响。

不同点：①货币政策工具：货币供应量、存款准备金率、利率、再贴现率、

公开市场业务；②调解范围不同。货币政策主要限于经济领域；财

政政策在非经济领域也有重要作用。③政策时滞方面不同。财政政

策决策时滞较长、作用直接、效果时滞较短；货币政策较灵活、决

策时滞较短、效果时滞较长。

优点：

财政政策：可直接刺激消费和投资，具有手段多、力度大和见效快的特

点，在调节公平分配和结构调整、促进经济增长和就业充分、优化

资源配置等方面，作用比较明显。

货币政策：通过货币供求总量的调整，可直接调节物价总水平，影响市

场利率水平，调节经济运行中的消费和储蓄关系。

缺点：

财政政策：主要是改变总量中的比例和分布；政府干预；容易对市场机

37

制形成较大冲击，难以提高资金的使用效率，灵活性较小。

货币政策：难以解决国民收入的分配不公问题；不如财政政策直接有效。

3、稳健财政政策的实施背景及政策的主要内容。

实施背景：从 2003 年下半年以后，国民经济总体情况较好并沉陷加速发展的态势，

部分地区和行业出现投资增长过快，通货膨胀压力大等问题。

主要内容：①控制赤字、②调整结构、③推进改革、④增收节支。

例题：

1、1994 年我国工商税制改革，建立了以增值税为主体，以消费税、营业税为补充

的流转税制度。

2、财政类型：按调节经济周期作用分类：自动稳定、相机抉择

按调节经济总量的要求：扩张、紧缩、中性

3、汲水政策：经济萧条时期，通过财政投资启动社会需求，是一种短期财政政策；

属于相机抉择财政政策。

4、自动稳定的财政政策主要通过运用累进税制、失业救济金制度实现。

第三部分货币与金融

第十四章货币供求与货币均衡

1、货币需求和货币需求量的定义

定义：经济主体能够并愿意持有货币的行为。是客观、有效、派生货币需求。

需求量：一定时期内经济对货币的客观需求量。

2、传统货币数量说：交易方程式和剑桥方程式

交易方程式：费雪现金交易量说 MV=PT,其中只有物价水平 P 和货币量 M 有直

接关系。货币量是最活跃的变量。是反映货币量决定物价水平的理论。

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剑桥方程式：庇古 ?=?Y?表示货币价值； Y 代表总资源；K 表示总资

M

K

源中愿意以货币形式持有的比重；M 名义货币供给。

认为货币的价值由供求的数量关系决定；包括储藏货币，有别于交易方程

式。

3、影响流动性偏好的三种动机和凯恩斯的货币需求函数

凯恩斯的货币需求理论。三种动机：交易动机、预防动机、投机动机。交易

动机和预防动机由获得收入多少决定，是国民收入的增函数；投机动机由利率高

低决定，是利率的减函数。

L=L1(Y)+L2(i)，其中 L1(Y)＞0； L2(i)＜0

由于利率过低，流动性偏好具有绝对性。

该函数建立在“未来的不确定性”和“收入是短期资产”两个假设之上，采

用了大量的心理分析。

4、弗里德曼的货币需求函数

接受了剑桥学派的观点。人为影响人们持有实际货币的因素来自四个方面：

财富总额（恒久收入）；财富构成（人力财富和非人力财富）；金融资产的预期收

益率；其他因素。

该理论是货币需求理论。

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5、货币供给和货币供应量的定义

货币供给：货币供给主体向经济主体供给货币以满足其货币需求的行为。

货币供应量：非银行部门持有的货币资产数量，即流通中的货币。

6、货币供给层次划分的基本原则

其依据是资产的流动性。

M0=流通中现金

M1= M0+银行活期存款

M2=M1+定期存款+储蓄存款+证券公司客户保证金

流通中的货币（M1）；广义货币量（M2）；

潜在货币量：（定期存款+储蓄存款+证券公司客户保证金）

7、信用创造货币机制和信用扩张、存款派生机制

现金是中央银行的负债；存款是商业银行的负债；

信用创造货币机制：在任意一个时点上，中央银行的资产与负债总是保持着

平衡。意味着央行现有的信贷资金来源已经被全数占用，于是央行只能利

用自身掌握的货币发行权和信贷管理权，来创造信贷资金来源。

商业银行的信用扩张、存款派生机制。不能无限制地创造派生存款，受三方

面因素制约：收到缴存央行存款准备金的限制；收到提取现金的限制；受

到企事业单位及社会公众缴付税款的限制。

8、货币供给的乘数原理

央行放出的信用是银行体系扩张信用、创造派生存款的基础，故称为基础货

币，包括现金和存款，用 B 表示。基础货币的扩张倍数则取决于商业银行在其所

吸收的全部存款中需存入央行部分所占比重，即存款准备金率，以及需转化为现

40

金及财政存款等所占比重货币结构比率。就称为货币乘数，等于存款准备金率与

货币结构比率之和的倒数，由此得出货币供应量的公式：M=B×k

9、货币均衡的含义和特征

特征：货币均衡是一种状态，大体一致；动态过程，短期可能不一致，长期

一致；反映了经济总体均衡状况。

10、货币失衡的两种情况

总量性失衡；结构性失衡（发展中国家）

11、通货膨胀的定义、原因

定义：在价值符号流通条件下，由于货币供给过度而造成的货币贬值，物价

上涨的现象。

原因：直接原因：过度的信贷供给。

主要原因：财政原因（财政赤字）；信贷原因（信用膨胀）；

其他原因：投资规模过大；国民经济结构比例失调；国际收支长期顺

差。

例题：

1、新古典综合学派发展了凯恩斯货币供给理论，认为货币供应量是内生变量。

2、货币学派的供给理论中的“单一规则”：长期坚持一个固定不变的货币供应量

增长率。界定所考察的货币数量范围；确定货币数量的增长率；货币供应量

增长率一经确定，不能任意更改。

3、在现代信用货币制度下，经常出现的货币失衡形式：货币供应量大于货币需求

量。

4、货币供给和货币需求的关系中，货币需求是主动的。

41

5、利率上升会导致的现象：公众增加存款；商业银行实际存款准备金率上升；货

币乘数下降。

6、导致物价自然上涨的因素：出现价格“剪刀差”时的价格调整；产品更新换代；

产品技术性能的提高。

7、通货膨胀的表现形式：物价普遍持续上涨；人们普遍持币待购；计划经济条件

下货币流通速度大幅减慢。

第十五章中央银行与货币政策

1、中央银行制度的定义

是指由央行代表国家管理一国金融业，并以其为核心构成存款货币银行及其

他金融机构为融资媒体的金融体制。

2、中央银行的职责、业务活动特征

特征：①不以盈利为目的；②不经营普通银行业务；③在制定和执行货币政

策时，央行具有相对独立性。

3、中央银行的主要业务

①货币发行业务：

②对银行的业务：⑴集中准备金；⑵最后贷款人；⑶全国清算。

⑶对国家给予信贷支持；⑷保管外汇和黄金储备；⑸制定并监督执行有关

金融管理法规。

4、中央银行资产负债表的主要内容

资产：国外资产、贴现及放款、政府债券和财政借款、外汇、黄金储备、其

他资产。

42

负债：流通中通货、国库及公共机构存款、存款货币银行等金融机构的存款、

对外负债。

5、中央银行体制下的支付清算系统

由四个部分组成：

①银行账户体系：

②支付结算工具体系：以票据和信用卡为主体、以电子支付工具为发展方向。

③支付清算系统：一是国家支付清算系统和商业银行行内资金汇划系统；二

是票据交换所。中国来说有四个系统：⑴商业银行行内资金汇划系统；⑵

同城票据交换所；⑶人民银行全国电子联行系统；⑷正在建设推广的中国

现代化支付系统。

④支付结算管理体系：包括支付结算的法规制度性管理、银行账户管理、支

付结算风险控制管理、结算纪律监督管理、支付结算纠纷协调管理和反洗

钱工作管理。

6、货币政策的定义

内容：政策目标；实现目标所运用的政策工具；预期达到的政策效果。

7、货币政策目标的内容

稳定物价；经济增长、充分就业、国际收支平衡。

8、一般性货币政策工具

货币政策工具：

①一般性政策工具：

⑴法定存款准备金率；⑵再贴现政策（主动权掌握在商业银行手中）；⑶公

开市场业务（主动权完全由央行掌握）；

43

②选择性工具：消费者信用控制、证券市场信用控制、优惠利率、预交进口

保证金。

③直接信用控制：利率最高限、信用配额、流动比率、直接干预④间接信用

指导：道义劝告、窗口指导。

例题：

1、公开市场业务调控的对象是基础货币。

2、贴现政策调控的对象是广义的货币供应量。

3、货币政策的中介目标：利率；货币供应量；超额准备金或基础货币。

4、作为货币政策的中间目标的利率通常是指短期的市场利率。

5、存款准备金率和货币乘数的大小成反比。

6、公开市场业务操作的对象可以使存款货币银行，也可以使社会公众。比存款准

备金率政策更具有弹性。

7、货币政策的最终目标：币值稳定并以此促进经济增长。

第十六章存款货币银行与金融市场

1、存款货币银行的定义

存款货币银行是金融机构体系中最为核心的部分。机构数量多、业务渗透面

广和资产总额大等历史形成的优势。

2、存款货币银行的主要业务和经营管理原则

主要业务：

①负债业务：包括自有资金和吸收的外来资金两部分。

外来资金包括：吸收存款：

借款业务：向央行借款；从同业拆借市场拆借；发行金融债

44

券；从国际货币市场借款等。

②资产业务：票据贴现；贷款业务；投资业务

③中间业务：结算业务；信托业务；租赁业务；代理业务；咨询业务。

3、金融市场运行的机理

信用作为调节盈余部门和赤字部门之间资金余缺的作用是通过金融市场组织

实现的。

4、金融市场 7 个子市场的定义

①同业拆借市场：金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市

场。主要用于弥补短期资金不足、票据清算的差额以及解决临时的资金短缺需求。

特点：期限短、流动性高、利率敏感性强、交易方便。

②票据市场：以各种票据为媒体进行资金融通的市场。可以划分为商业票据

市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让定期存单市场、短期以及融资性票据

市场。

③债券市场：是发行和买卖债券的场所，是一种直接融资的市场。特点：违

约风险小、流动性强、面额小、收入免税等。

④股票市场；⑤投资基金市场；⑥金融期货市场；⑦外汇市场

其中，股票市场、债券市场、投资基金市场是资本市场。

例题：

1、比较典型的单一银行制模式的存款银行主要设立于美国。总分行制典型代表是

英国。

2、传统理论认为交易成本的增加，将缩小市场范围，加大金融中介的规模。

3、存款货币银行资产管理应遵循的原则：安全性、流动性、盈利性。

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其中流动性是指：保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产和取得现款的

能力。

4、存款货币银行主动负债的内容：调整负债结构；开发新金融工具；国际市场融

资；同业拆借。

5、金融中介与金融市场的关系：①金融中介可以从多方面降低使用金融市场的费

用；②金融中介与金融市场在金融产品的提供上是竞争的；③信息不对称和交易

成本导致了金融市场 同金融中介是相互替代的关系，但是宏观上二者是互补关

系。。

6、货币银行的存款包括：定期存款、活期存款、储蓄存款、存款业务创新。

7、创新金融工具：自动转账服务、货币市场账户、NOW 账户。

8、短期政府债券市场是流动性最高，几乎所有金融机构都参与的子市场。

9、负债管理的主要思想：变被动负债为主动负债；改变对负债的成本观念；创新

安全工具。

第十七章金融监管

1、金融监管的定义、经济理论基础

经济理论基础：

①市场失灵理论：整个金融体系存在着负外部性；金融体系具有公共产品的

特性；金融机构是经营货币的特殊性企业。

②信息不对称理论：银行与存款人、借款人之间的信息问题，从而存在着逆

向选择和道德风险。

2、金融监管体制的概念

指一国金融监管部门的构成及其分工的有关安排。

46

4、不同金融监管体制的内涵

从银行的监管主体以及中央银行的角色分类：

①以央行为重心的监管体制：美国、法国、印度、巴西

②独立于央行的综合监管体制：德国、英国、日本、韩国

从监管客体角度分类：

①综合监管体制：英国、瑞士、日本、韩国

②分业监管体制：大多数发展中国家，中国

6、我国金融监管体制的特点

7、巴塞尔协议的性质和作用

8、1988 年巴塞尔报告的主要内容

确认了监督银行资本的可行的统一标准。

①资本组成；②风险资产权重；③资本标准；④过渡期安排

9、新巴塞尔资本协议的三大支柱

①最低资本要求：⑴对风险范畴的进一步拓展；⑵计量方法的改进；⑶鼓励

使用内部模型；⑷资本约束范围的扩大。

②监管当局的监督检查：⑴全面监管银行资本充足状况；⑵培育银行的内部

信用评估系统；⑶加快制度化进程。

③市场约束：强调市场力量来约束银行。⑴富有成效的市场奖惩机制可以有效

而合理分配资金，从而可以促使银行保持充足的资本水平；⑵为了确保市场约束

的有效实施，必须要求银行建立信息披露制度。

例题：

1、在新的巴塞尔协议中，巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思

47

想。

2、巴塞尔协议规定，银行的资本充足率—资本与风险加权资产的比率不得低于 8%。

3、金融监管首先从银行开始的，这和银行的一些特性有关，包括：①银行提供期

限转换功能；②银行在支付体系中的重要作用；③银行具有信用创造功能；④银

行具有流动性创造功能。

4、我国实行分业监管体制原因：实行分业经营体制；金融发展水平不高；金融监

管能力不足。

5、当前我国金融监管体制的特征：独立于央行；分业监管。

6、巴塞尔协议将风险资本权重分为 0%、10%、20%、50%、100%。

7、巴塞尔协议将银行资本划分为核心资本和附属资本，核心资本包括实收股本和

公开储备。附属资本包括：未公开储备、资产重估储备；普通准备金和呆账准备

金、混合资本工具和长期次级债券。

8、1998 年银监会成立，至此我国基本完成了分业监管的监管体制。

9、金融监管的一般性理论包括：公共利益论、保护债权论、金融风险控制论。

10、金融监管的原则：安全性、有效性原则；统一性原则；公正、公开、公平原

则。

第十八章对外金融关系与政策

1、购买力平价和利率平价的基本内容

汇率决定理论包括购买力平价理论和利率平价理论。

①购买力平价理论：两国货币的购买力之比是决定汇率的基础。

⑴绝对购买平价：在某一时点上汇率的决定

⑵相对购买力平价：在某一时期汇率的变动，即两个时点的汇率之比等

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于两国一般物价指数之比。

二者的关系：绝对成立，则相对成立；相对成立，绝对不一定成立。

②利率平价理论：利率对短期汇率的影响显著。

⑴未抛补利率平价理论

⑵抛补利率平价理论：讨论的是远期汇率的决定。该理论认为资本会从低收

益率国家流向高收益率国家，直至两国收益率相等才达到平衡，这时的汇率

就是均衡汇率。P=i-iP 表示升贴水率，i国内利率，i国外利率。P 大于

d

f,

d

f

零，本币贴水，外币升水。

2、影响汇率决定与变动的主要因素

①国际收支、②相对通货膨胀、③相对利率、④总需求与总供给、⑤市场预

期

3、汇率变动的经济影响

①贬值的进出口效应；②贬值的国际资本流动效应；③贬值的产出效应；④

贬值的物价效应；⑤贬值的资源配置效应。

4、国际收支和国际收支平衡的概念

国民收支：只在一定时期内，某一经济体居民与非居民之间进行的各种经济

交易的系统纪录。

5、国际收支平衡表的构成

经常账户、资本与金融账户、储备资产、净误差与遗漏。

6、国际收支失衡调节的主要内容

外汇缓冲政策；货币财政政策；汇率政策；直接管制措施。

7、外汇管制的概念

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狭义：对货币的兑换世家的限制性措施，表现为限制外汇的可得性和兑换外

币的价格。

广义：还包括相关管理措施。

8、货币可兑换的定义、类型

对内可兑换：居民可以在国内自有持有外币资产，并可自由在国内把本币兑

换成外币。。

对外可兑换：居民可以在境外自由持有外汇资产和自由对外支付。

按经济交易性质分类：经常项目可兑换和资本项目可兑换：

9、人民币可兑换的现状

43 项资本项目中，11 项实现可兑换；11 项限制较少；15 项较多限制；6 项管

制严格。

例题：

1、货币可兑换程度取决于一国经济实力。

2、发展中国家出现结构性逆差，采取的措施通常是直接管制措施。

3、采取何种政策或政策组合来调节国际收支，主要取决于：国际收支失衡的性质、

国内宏观经济状况；内外均衡之间的表示。

4、属于经常账户的项目是：货物和服务、经常转移、收益

第四部分统计

第十九章统计与统计数据

1、统计的含义

统计工作、统计数据、统计学

2、统计数据的 4 种计量尺度

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