关于加快我市企业上市工作的调研报告

关于加快我市企业上市工作的调研报告

为深入贯彻落实市委确定“工业强市”战略，市政协把加快企业上市工作列为今年常委会调研协商的课题。市政协领导对此十分重视，林奕斌主席先后召开几个类型的座谈会，听取意见，对课题调研提出要求，并由许少钦副主席带领市直有关部门领导和课题组成员赴江苏、浙江进行学习考察，而后经过综合分析，集思广益，几易其稿，形成调研报告如下：

一、加快企业上市是实现我市经济又好又快发展的重要举措 证券市场是市场体系的一个重要组成部分，在现代市场经济条件下，证券市场在优化资源配置、调整经济结构、筹集发展资金、推进制度创新等方面都有不可替代的作用。加快企业上市步伐，对于破解企业融资难，做大做强优势企业、推进工业强市战略具有重要的意义。

1、加快企业上市是企业快速做大做强、永续经营的重要途径。

证券市场为企业开辟了一条低成本、高效率筹集境内外资金的新渠道。企业上市不仅可以直接筹措到大量的发展资金，而且可以快速提升企业的管理水平和知名度，大大缩短企业做大做强的时间。这次考察我们感到企业改制上市是一个

“凤凰涅磐、脱胎换骨”的过程，民营企业通过上市可以实现三大转型，即产业结构由传统产业向高新技术转型；股权结构由封闭向开放转型；治理结构由落后的传统家族式管理向科学的现代法人治理结构转型。形成融资壮大、品牌塑造、人才聚集、财富积累的发展态势。如浙江华峰集团2006年上市，产量即从上年的2.2万吨跃升为4万多吨，产值从7.2亿元猛增到14亿元，成为全国聚氨酯材料行业的龙头企业。可见，上市有利于企业从地方性公司迅速发展成为全国知名的公众企业，为企业打造成“百年老店”夯实基础。 2、加快企业上市是推进“工业强市”战略，提升我市经济发展水平的重要措施。

企业上市是工业强市的一个重要内容。企业上市的资格条件包括了企业的组织制度、规模效益、赢利能力、发展潜力等重要方面，本身就是企业发展的综合性指标。因此，上市过程就是企业扩张提升的过程，一批有效益、有影响、有潜力的企业上市，有利于加快产业结构的调整优化。同时，上市企业通过证券市场募集发展资金，加强对外合作，必将拓宽工业发展渠道与发展领域。一个地区上市企业数量的多少，关系着本地区的长远发展和科学发展，哪里拥有更多的上市企业，那里的经济发展就保持明显优势。如厦门市扶持16家企业上市，从证券市场融资114亿元，为厦门机场候机楼、海沧大桥、厦门港口等重点项目建设提供了强有力的支持。

漳州工业发展水平已进入工业化中前期向工业化中后期迈进的阶段，产业经济向资本经济发展的趋势日益明显。因此，把握机遇，加快推进企业上市，对于我市工业经济发展至关重要。

3、加快企业上市是充分利用资本市场，保持我市经济健康发展的需要。

当前，党中央、国务院把大力发展资本市场，扩大直接融资规模作为深化金融体制改革，降低金融风险，完善市场经济体制的一项重要战略举措来抓。国家将逐步建立满足不同类型企业融资需求的多层次资本市场体系。一段时间以来，证券市场主板、中小企业板发展迅速，创业板也即将推出，为企业直接融资开辟了多渠道、多元化的广阔空间。与此同时，今年在国家宏观调控政策的大背景下，银行信贷趋紧，利率提高，间接融资渠道紧缩，并在短期内难以松动。这一宽一紧的资金供给结构变化，使得加快企业上市既有可能更有必要。因此，一些地方把推进企业上市融资作为提升经济发展内生动力的重要措施。如江苏省无锡市有45家公司上市，募集资金300亿元人民币，其中2007年直接融资111亿元，超过了同期银行新增贷款，有力地推动了当地经济发展。我市工业企业的融资能力较弱，一段时间来贷款难、融资难困扰了不少企业的发展。可见，抓住当前资本市场开放的有利机遇，大力扶持企业上市直接融资，为企业发展创造更宽的

平台，是漳州经济保持持续快速健康发展的需要。 二、我市企业上市工作的现状与问题

2002年以来，市委确立了“工业立市”发展战略，工业经济快速增长，后劲不断增强。 2007年完成工业总产值1212.59亿元，规模工业企业已达1604家，规模工业产值1001.8亿元，成为全省继福州、厦门、泉州之后第四个工业总量突破千亿元的市。产值上亿元企业186家，纳税超千万元的企业80家，上亿元4家。民营规模工业企业达600多家，其中超亿元企业有68家，为企业上市储备了一定的后备资源。与此同时，市委、市政府重视抓好企业上市工作，去年成立了企业上市工作领导小组（办公室挂靠在市发改委），建立了“百家后备上市企业资源库”和“重点拟上市后备企业名录”，多次组织企业开展上市培训活动，多次邀请有关专家深入企业进行现场辅导，引导投资机构与企业对接，推动企业上市工作。据了解，已进入改制辅导并备案拟上市的国有企业1家（红旗股份）。民营企业已有1家（科华，总部在厦门）完成上市前期工作，申请材料已报送证监会；有1家即将完成辅导验收；有7家启动改制的前期工作，有15家企业与中介机构进行了业务洽商和工作衔接。

但从总体上看，我市企业上市工作还存在一些困难和问题。1、企业数量偏少、规模偏小。至今年上半年，全省有境内上市企业53家（含闽灿坤B），直接从资本市场融资529亿

元，我市有上市公司3家（漳州发展、龙溪股份、片仔癀），均为国有企业，共向社会募集资金11亿元人民币，分别占全省境内上市公司的5.6%和融资总额的2%。全省在境外上市企业超过60家，而目前我市尚属空白。

2、上市储备企业少，上市后备资源明显不足。据省发改委统计：目前，全省（不包括厦门证监局管区）有上市后备企业300多家，近期拟上市的重点企业有60多家，已进入改制辅导并备案拟上市企业近30家，我市1家（国企红旗股份）占3.3%；全省已进入保荐申报程序的境内上市企业5家；上市申请材料已报证监会审批的9家，我市1家（民企科华）占11%。

3、企业上市融资积极性不高。就企业而言，存在着“不想上市、不敢上市、不会上市”的心态。有些企业认为自己有一定利润，不需要贷款，又无新的投资项目，滋生了“守摊子”的思想；有些企业担心上市后要建立规范的治理结构，信息要公开透明，害怕捆住手脚；有些企业认为上市就意味要让出利润乃至“改朝换代”，担心自己辛苦经营的企业要拱手送人；有些企业认为上市的成本太大，上市后赢利压力增大，担心自己的企业持续增长能力不够；有些企业担心改制过程中暴露历史遗留问题制约发展等等。这些思想问题影响企业的上市热情，滋生畏难情绪。

4、扶持企业上市的政策措施有待完善。一是尚未出台专项

扶持政策，尚未形成强有力的组织运作体系和工作协调机制，上市办力量比较薄弱。二是企业上市过程中的一些具体问题尚待探索解决，进一步形成工作措施。主要有上市前期成本仍然较高，改制过程中需要补交税费，有的企业生产经营用地、房产等有关手续不完整，有的企业历史沿革复杂、财务不规范、产权股权模糊等问题，因此影响了企业上市的展开。

三、加强我市企业上市工作的建议

要认真贯彻省政府《关于加快推进企业上市的意见》，把推进企业上市作为“工业强市”的重要抓手，按照“优选一批、培育一批、辅导一批、上市一批”的工作思路，坚持“政府引导、企业自主、市场运作、政策扶持”的工作机制，选择一批符合国家产业政策、有一定规模、成长性良好、且有上市意愿的企业作为重点培育对象，大力培植上市资源，多渠道、多形式推进企业上市，进一步提升我市经济实力和竞争能力。

1、提高思想认识，把企业上市摆上重要议事日程。 建议像抓重点项目一样抓好上市工作，把培育企业上市列入各县（市、区）和有关部门重要工作内容，切实加强组织领导和服务协调，加强企业上市工作领导小组，建立领导挂钩联系重点后备上市企业制度，帮助企业解决实际困难和问题。要建立上市公司培育工作责任制，在公司改制、项目论

证、资产评估、股权设置、手续审核、权证办理等重点环节上明确有关部门和单位的责任，形成各司其职、各负其责的工作格局，为企业上市开辟绿色通道。应加强市上市办的力量，明确职能作用，调整充实专业人才，提升上市办的综合协调功能，使之在企业培训、分类指导、专题辅导等方面充分地发挥作用。

2、制定优惠政策，加大企业上市的扶持力度。

建议从我市实际出发，加强调查研究，借鉴外地成功做法，积极破解难题，出台扶持企业上市的政策意见，切实帮助企业解决在产权明晰、企业重组、资产登记、资源配置、项目核准等方面存在的问题，想方设法尽可能降低企业上市成本。一是上市后备企业在规范重组过程中，涉及办理房产证、土地证、产权登记、产权交易、土地测绘等各项地方性规费，按收费标准下限收取；涉及资产变更、过户产生的营业税、契税等税收，实行先征收后由市、县（市、区）给予地方留成部分的补贴；涉及将未分配利润转增为股本、以及股权转让应交纳的税收，实行先征收后由市、县（市、区）给予地方留成部分的补贴。二是上市后备企业经会计师事务所审计或调整会计记录产生的增值，先依法补交企业所得税，后由市、县（市、区）给予地方留成部分的补贴。三是企业上市后，市、县（市、区）给予相当于上市当年实缴所得税地方留成部分的奖励。四是设立上市工作专项资金，用于上市工

作的宣传、培训，企业上市前期费用的适当扶持，对实现上市的本地企业或“买壳”、“借壳”上市，且总部设在漳州的企业给予奖励。同时，要建立协调工作机制，对企业实行“一厂一策”，有针对性地解决好企业上市改制涉及的土地、财政、税收及其它的问题，推进企业重组上市工作高效运作。 3、重视分类指导，切实加快企业上市步伐。

建议采取突出重点、典型引路、点面结合、整体推进的工作步骤，对全市不同类别的企业进行梳理排队，加快上市后备梯队建设。对盈利能力较强的规模型企业，创新能力较高的高新技术企业，发展潜力较大的外商投资企业，成长性较好的民营中小企业，经营收益较稳的公用事业，基础设施建设领域的龙头企业，都要尽快纳入上市后备企业；对上市后备企业要加快规范重组步伐，优化股权结构，完善法人治理结构，规范经营行为，提高盈利能力，完成上市辅导，实现申报上市；对基础较好但规模偏小的企业，要指导帮助引进法人资本、社会资本，加快增资扩股，尽快进入上市轨道；对产品外向度高、获利能力较强的上市后备企业，要帮助引进境外战略合作伙伴，通过规范重组，赴境外上市。同时，要积极引进对企业发展有重大作用的战略投资者，解决企业资本结构单一的问题，加速形成产业、产品、品牌优势，打造企业经营优势，实现快速发展，不断增大上市后备资源的储备。当前应针对我市尚无民营企业上市的现状，选择一至二

家条件成熟的企业重点扶持上市，并以此激发其它企业的上市热情与信心，推动企业上市工作快速健康发展。 4、积极培训辅导，增强企业上市能力。

建议完善企业上市培训工作机制，通过组织企业参加境内外企业上市推介会、专题研讨会、参观考察，以及邀请证券交易所、中介机构，在全市开展公益性的培训，帮助改制上市企业了解现代企业制度基本知识、资本市场法律法规和监管要求，了解证券市场规则、动态走势和操作要领。要采取“走出去、请进来”的办法，积极与证券交易所、证券监管部门以及中介机构进行沟通联系，适时为上市企业组织推介会、研讨会；针对企业改制上市的不同需要，邀请有关专家、学者及知名企业家，进行相关的专题培训和个案辅导，有针对性地为上市企业提供服务。要积极开展多种形式的宣传活动，介绍企业上市的政策法规，及时报道我市上市工作成效和经验，共同营造企业上市的良好氛围。 5、加强扶持引导，促进上市公司再发展。

建议在做好企业上市的同时，要积极支持上市企业的发展。一是推动资本扩张。对于资产质量好、主业突出、持续盈利水平较高的公司，鼓励其寻找优质资产进行并购扩张。二是加大重组力度。对于资产质量一般、盈利水平不高的公司，要促进企业进行资产重组和资源整合，同时鼓励其利用自有资金参股准上市公司和回报率较高的公司，以获取更大的回

报。三是做好资本运作。鼓励优质上市公司通过交叉持股、定向增发、阶段减持和增持等办法，提高融资能力，在促进上市公司做大做强的同时，为我市重点建设项目提供资金支持。

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