山东省国税局网上办税平台整体介绍200912

汇报单位山东和华中税信息技术有限公司

山东省国家税务局网上办税平台集中 了增值税、消费税、企业所得税(年报、季 报)多个税种为一体的电子化申报方式、网 上电子化审批、网上购票等多个涉税系统， 并逐步实现多个系统的单点登录及整合。系 统开发采用目前软件行业最前沿的先进技术， 其中的电子申报部分为自主开发，结合多年 来电子申报开发积累的经验及对申报流程的 深入理解，省局网上办税平台下自主开发部 分均设计为B/S版。

第一部分 第二部分

系统总体介绍 系统设计

第三部分第四部分

功能介绍系统上线使用情况

系 统

系统优点方 便：纳税人不受时间和场地的限制，足不出 户即可完成申报纳税。 快 捷：纳税人可以全天24小时使用本系统， 避免了到办税服务厅申报时的拥挤，减少等候 时间，提高了工作效率。 安 全：系统使用安全，可嵌入数字安全证书提 高数据传递安全性，电子化申报与划款减少了 纳税人因携带现金申报纳税产生的不必要的风 险。 高 效：技术先进，操作简便，实时性好，中间 环节少。

第 总 一 部 体 分 介绍

申报系统拓朴图

系 第 一 总 部 体 分 介 绍网闸

统

公 网

INTETNET 互联网

纳税人登录访问 税 局 外 网网上办税平台 外网数据库

外网防火墙 外网WEB机群

填写报表 数据上传

网上办税平台 外网服务器1

网上办税平台 外网服务器2

网上办税平台 外网服务器3

网上办税平台 外网服务器4

税 局 内 网

内网防火墙

内网WEB机群

税局内部登录访问 税收管理员审核 导入征管

网上办税平台 内网数据库

网上办税平台 内网WEB服务器1

网上办税平台 内网WEB服务器2

系

第 总 一 部 体 分 介绍

统

第一部分 第二部分

系统总体介绍 系统设计

第三部分第四部分

功能介绍系统上线使用情况

1. 菜单生成

系 第

2. 申报表设计 3. 基础数据利用

二统 部 分设 计

4. 数据同步5. 一窗式比对处理 6. 内网审核处理

7. 税款划转8. 电子印章的引入

1、菜单生成

系 第 二统 部 分设 计

征期开始前系统 与CTAIS交互 获取

在征期开始前根据应申报清册获取 纳税人应申报税种信息，按各税种 分别获取申报基础数据，根据基础 数据自动区分纳税人相应申报类型， 按获取到的申报类型在申报平台的“我的权限”下显示应申报报表。

2、申报表设计表内关系申报表表内存在逻辑关系的，则直接将关系做 在申报表上。 被计算栏目填写时，自动触发关系计算，系统 将计算结果放入计算栏目。 以增值税申报表为例做以下介绍

系 第

二统 部 分设 计

表间关系主表数据由附表数据获取生成，如

一般纳税人增值税申 报表主表、年度企业所得税申报表主表。 增值税主表分“一般货物及劳务”和“即征即退货物 及劳务”,为方便数据提取，在电子申报系统中增加“即 征即退企业标志”,区分出企业的具体类型。一般企业 则将附表数据提取到一般企业本月数据中，即征即退企 业则将附表数据提取到即征即退本月数中，如果无法判 断是哪类企业获取或两类都存在则不进行数据提取，交 由纳税人自己填报。 所有税种在确认申报时都进行表间逻辑关系校验， 校验通过后允许确认申报。校验异常时，将异常信息反 馈给纳税人。

系 第 二统 部 分设 计

增值税纳税申报表逻辑关系审核表序号 1 2 3 4 5 6 主表 (第1栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货 物及劳务”本月数之和 (第2栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货 物及劳务”本月数之和 (第3栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货 物及劳务”本月数之和 (第4栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货 物及劳务”本月数之和 (第5栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货 物及劳务”本月数之和 (第6栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货 物及劳务”本月数之和 (第8栏)的“免税货物及劳务销售额” 栏数据，“一般 货物及劳务”的“本月数” 栏数据 (第9栏)的“免税货物销售额”,“一般货物及劳务” 的“本月数” 栏数据 (第10栏)“免税劳务销售额” 栏，“一般货物及劳务” 的“本月数” 栏数据 (第11栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退 货物及劳务”本月数之和 (第21栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退 货物及劳务”本月数之和 (第22栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退 货物及劳务”本月数之和 主表 (第12栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退 货物及劳务”本月数之和 (第14栏)的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退 货物及劳务”本月数之和 逻辑关系 = = = = = = (第7栏)的“小计”中的“销售额”数 (第5栏)的“应税货物”中17%税率“销售额”与13%税率“销售额”的合计数 (第5栏)的“应税劳务”中的“销售额”数 (第6栏)的“小计”中的“销售额”数 (第14栏)的“小计”中的“销售额”数 (第13栏)的“小计”中的“销售额”数 《附表一》第18栏的“小计”中的“销售额”数。 附表一

7

=

8

=

《附表一》第18栏的“免税货物”中的“销售额”数。

9

=

《附表一》第18栏的“免税劳务”中的“销售额”数。 附表一(第7栏)的“小计”中的“销项

税额”数 附表一(第12栏)的“小计”中的“应纳税额”数 附表一(第13栏)的“小计”中的“应纳税额”数 附表二

10 13 14 15

= = = 逻辑关系

1617

==

(第12栏)中的“税额”数(第13栏)中的“税额”数

3、基础数据利用 系 第(1)直接在申报表中展现从CTAIS中获取到的基础数据，一部分将 在申报表中直接展现，如一般纳税人增值税 的期末留抵。

二统 部 分设 计

系 第

(2)数据在保存时校验纳税人端填写报表时，数据存放在申 报表的后台内存中，在保存时进行校验 (如一般纳税人增值税的分期预缴税款)。

二统 部 分设 计

基础数据包括以下项：一般纳税人增值税

系 第

二统 部 分设 计

上期留抵_一般、 期初未缴税额_一般、 上期留抵_即征即退、 期初未缴税额_即征即退、 分次预缴税额、 出口预缴税额、 期初未缴查补税额、 本期入库查补税额， 汇总纳税人标志、 上期申报累计数据。

小规模纳税人增值税系 第 二统 部 分设 计预缴数、 行业明细代码、 征收品目代码、 征收品目名称、 征税率、 核定销售金额、 是否核定标志、 征前减免方式代码、 减免税额、 减免原因。

系 统 设 计

企业所得税、消费税表中的 各数据项设计与增值税相同，凡 可以从CTAIS中提取到数据项， 根据系统设计及用户需求均可在 纳税人端显示及控制。

4、数据同步 系 第平台功能分纳税人外网和税务局内网两部分， 内外网数据交互采取物理隔离技术，内外网数据 通过网闸进行同步。为避免网闸同步压力过大， 为此未将同步直接配置在数据表上，而是配置在 与数据表结构完全一致的同步表上，在纳税人确 认申报时将数据表中的数据转入到同步表中。 内网通过oracle定时任务检测该次申报的同步 数据是否全部同步完成，完整的转入内网数据表。 在数据审核失败或申报失败需纳税人重新填报时，系统同时删除该次申报的同步表中的数据。

二统 部 分设 计

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