金算盘操作流程新

新建账套。在新建账套名称时设置存储路径（E或F ）盘，账套名为班级+姓名+学号

（建好账套后下次登陆就打开账套一更多账套一找到账套文件打开）

1.由于还没有设置人员，系统默认有一个系统管理员，密码为空，以其身份登陆进行财务分工，登陆日期为启用当月曰期（2008, 01.01 ）。点“修改”可以修改系统管理员密码，这个密码必须牢记。

财务分工是设置相关人员以及其权限（实际工作中按每个人具体权限设置）：本例把系统管理员改成自己名字，权限中，把

总分类账权限组中“填制凭证”权限去掉。新增一个操作员，名字自己定，操作员组修改为“操作员用户组”。权限中，

去掉系统管理和编码维护权限，以及总分类账中关于复核和记账的权限（5个选项），把各子系统?名称都改为“操作员权限

注意：操作员的密码，在初始设置时，系统管理员可以设置，设置完之后，系统管理员就只能清除，不能修改。仔细查看各项目的权限，各人员具有的权限。

2.币种汇率。列表一一币种汇率。

思考：此处设置汇率的目的或用处？（实际中按当月期初汇率设置，本例设8.8为后面核对数据方便）

3.凭证类型。列表--凭证类型。

4.部门职员。先设部门（四个部门）--扣税标准（中方人员设为2000）—设置职员（基本信息和辅助信息参见P42及P76表

格）

注意：入职日期与计算工龄有关，教材启用日期是05年，若启用日期是08年则要在原来基础上加3年。

思考：设置入职日期，扣税标准、银行账号的用处。

5.往来单位。设置单位类型和往来单位选项卡。

6.会计科目：注意修改（对于不符合现行会计准则的科目要修改成现行科目。如“现金”修改为“库存现金”；增加会计

科目（主要是增加科目明细以及损益类科目的“资产减值损失”和“公允价值变动损益”）以及辅助核算项目（如：银行类明细科目性质为银行、中行存款核算指定币种，期末调汇，“其他应收款”为部门+职员，应收应付科目为单位辅助核算等）对不需用的可以停用。停用后可以在全部显示时显示。参照P42科目表。

7.往来期初（双击进入，注意区分应收账款、应付账款，自动平衡可将余额转到科目期初，由于已经输入科目期初余

额，不需要自动平衡，点击“试算平衡”可以与科目期初进行对比）

&科目期初（只能输入末级科目，其他应收款要双击多插入儿行空白在输入余额，以免发生错误，）进行试算平衡。

“未分配利润”在借方，默认的科目余额方向是贷方，所以输入应为为负数。输入完后进行试算平衡。

应收账款双击输入，如下图，输入时先多插入儿行空白行，在选择单位和输入金额

其他应收款的输入，如下图：

试算平衡结果如下图：

关于记账凭证的操作：

1.（凭证「17的填制、复核、记账）

切换（文件一系统登陆）到操作员，输入密码，点击“账务”菜单，进行原始凭证的录入。凭证的填制如下图：

凭证的复核（可以单张和多张复核）

2.

3.取消复核

4?凭证的记账（可以单张和多张记账）

5.记账取消

6.凭证的删除（只能删除自己填制的凭证，点击工具栏的口即可删除）如图

第】8笔业务用固定资产模块做：

以操作员身份登陆：在固定资产模块中点击''固资增加”：

（1）基础资料一（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增加日期、使用部门、折旧科目）

（2）折旧资料（原值-多币种）

（3）以系统管理员（自己名字）登陆，在“基础设置”的“固资编码”：

固资变动方式一双击购入（设置对应科目和凭证类型，为第18笔业务提供凭证模板）

（4）以操作员身份登陆（文件一系统登陆），生成固定资产增加的凭证（第18笔）一在“固定资产增加”模块中双击增加的固定资产一点”记账凭证” 一寸生成的凭证进行修改（注意一定要输入外币的原币和汇率，否则影响后面的汇

兑损益的调整）（修改保存后不能修改，可以删除，修改账套属性后可以修改）

若没有要求输入付款方式和票据号，折科目性质没有设置为“银行”需要在“会计科目”中重新设置，若己经做了“科目期

初”和“填制凭证”需将其清除后才可修改。

若没有要求输入付款方式和票据号，折科目性质没有设置为“银行”需要在“会计科目”中重新设置，若已经做了“科

目期初”和“填制凭证”需将其清除后才可修改。

继续手工输入】9-23笔业务.

第24笔业务计提固定资产折旧：

以系统管理员身份登陆，进行下列操作：

1.固定资产编码

（5）固定资产类别一双击（输入各种类别（1 3 5）的折旧方法、年限、残值率）

2.固定资产期初（3个设备）输入教材P72三种设备的数据（为后面业务24计提折旧提供基础数据）

（1）基础资料一（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增加日期、使用部门、折旧科目）

（2）折旧资料-（原值（本位币）、累计折旧）

按此方法完成另外两个固资期初的输入：

3.以”操作员”的身份登陆，计提折旧用”固定资产模块”中”计提折旧”功

能计提。如果金额不对.就检查”基础设置”中”固资期初”的折旧金额.三台设备的月折旧额分别为1919.79 990.21 242.50

如果金额不对，就检查”基础设置”中”固资期初”的折旧金额，三台设备的月折旧额分别为19L9.79 990.2! 242.50 （注意是检查“月折旧额”不是“累计折旧额”）

第25笔和26笔业务用工资模块中”工资凭证”来自动生成。在自动生成前需要做的工作

（1）基础设置的部门职员中，设置“职员类型”、“入职日期”“征收个人所得税标准”和“银行代发工资”

（必须保证每项都输入完整且准确，否则后面工资表要出错）

（2）建立工资表，输入相关公式（注意代扣税额公式的输入，代扣税额的对象是''应发合计”（输入工资数据，岗位津贴在现有基础上加1200元，以便计算个人所得税）

（3）生成“银行代发文件”

（注意：此处要插入一个“实发合计”）

（4）生成分配工资费用的凭证（25笔）

工资模块一工资凭证一一取数：2005年1月工资表1.应发合计一贷方科目“ 2151应付职工薪酬”—一行政人员“管理费用”一业务人员“销售费用”一凭证类型“记账凭证”一凭证模板“记账凭证” --凭证摘要“计提福利费用”

借：销售费用 5 900

管理费用15 600

贷：应付职工薪酬21 500

注：修改了会计就用“应付职工薪酬”

（5）生成计提福利费用的凭证（应发合计*14%）（26笔）

工资模块一工资凭证一一取数：2005年1月工资表1.应发合计*0. 14-贷方科目“215】应付职工薪酬”—一行政人员“管理费用”一业务人员“销售费用”一凭证类型“记账凭证” 一凭证模板“记账凭证”一凭证摘要“计提福利费用”

借：销售费用826

管理费用2 18-1

贷：应付职工薪酬 3 010

注：修改了会计科目的用“应付职工薪酬”

27笔业务手工录入

28笔用通用转账凭证生成

（1）定义通用转账（财务一通用转账-一右键新增一转账名称“计提坏账准备”一执行周期“每期一次”

摘“计提坏账准备”一科目"5502管理费用”一方向“借”—-性质“转入”

一摘“计提坏账准备”一科目“51坏账准备一方向“贷”——性质“转出” 一定义本币公式

公式涵义大致为：（（日期=本期，科目*31,包含未记账凭证，借方发生额）-（日期=本期.科目*3】,包含未记账凭证，贷方发生额））利.003。定义后完整的公式为：

（借方发生额（"金额"，"折本位币"，”日期=本期且科目门⑶应收账款，且包含未记账凭证=是-贷方发生额（"金额"「折本位币"日期=本期且科目八⑶应收账款，且包含未记账凭证=是*0.003

注：修改了会计科目的用“资产减值损失”

（2）选择要执行转账的凭证（打勾选择）

（3）执行通用转账，才可以生成凭证。（转账一执行转账）

29笔业务手工录入

30笔期末调汇，需要进行以下检查和操作

（1）在“基础设置”一会计科目一中行存款（核算指定币种：美元）勾上“期末调汇”

（2）在“基础设置”—科目期初一中行存款,输入原币（ 10000）和本位币（88000）

（3）确保在第18笔业务时已正确输入原币8000和汇率8.0

（4）换人（文件一系统登陆）财务一复核（鼠标右键一多张复核一全部选择一复核一是）一记账（鼠标右键一多张记账一-全部选择一记账一是）

（5）换人（文件一系统登陆）财务一期末调汇一输入汇率8. 4―损益科目选“财务费用”

计算过程：2000*81 （ 10000*8. 8-8. 0*8000 ） =7200

31笔业务操作流程

（1）在“基础设置”一会计科目一长期应付款勾上“计算利息”

（2）科目期初”长期应付款”金额为200,000

（3）在菜单中选择财务一科目计息-本次计息日期（2008F-31）—月利率输入io—借方科目“财务费用一贷方科目'长期应付款”

32笔计提个人所得税

（1）进入工资模块一点击“工资凭证” 一取数“2005年1月工资表.代扣税额”-

结转及计提公式名称“计提个人所得税”一贷方科目“应交税费-应交个人所得税” --借方科目”应付职工薪酬”

注：修改了会计科目的借方为“应付职工薪酬”贷方“应交税费”

33笔损益结转，主要处理流程

（1）将所有的凭证复核、记账（注意；自己不能复核自己填制的凭证）

换人（文件一系统登陆）财务一复核（鼠标右键一多张复核一全部选择一复核一是）一记账（鼠标右键一多张记账一全部选择一记账一是）（2）用操作员（文件一系统登陆）财务一损益结转一本年利润科目（3】31本年利润）一点”全部选择”

（3）销售费用为8516.21管理费用为20531.29 （如果用“资产减值损失”科目则两个科目合计应该是这个数）本年利润借方为203247. 5 如果金额不对，怎么查找修改：

（1）找到金额不对的科目

（2）查总分类帐（账务--总分类账一输入需要查找的科目）在明细账中双击可查询相关凭证）

注：查看相关明细，检查凭证是否正确。

如何修改已复核、记账的凭证

（1）由记账人员取消记账

可以选定需要取消记账的凭证，也可以全部选择。

（2）由复核人员取消复核（可以选定需要取消复核账的凭证，也可以全部选择。）

（3）换人-由制单人员修改凭证

如何修改凭证号以及口期

（1）切换到系统管理员（文件一系统登陆）一账套属性换算选项一-去掉单据号不可修改前面的V 点击可修改所有内容。

（2）用操作员修改相关内容（谁做的就由谁负责修改.若已复核、记账需要先取消记账和复核）

34题通用转账，公式为本年利润期末余额*0. 25 10 1S8. 13

35题损益结转（需要先将34题复核记账）金额为10 1S8. 13

管理员复核、记账

操作员生成凭证：

36题通用转账，公式为本年利润期末余额金额为30 561.37

银行对帐P61-63

（对账方式选择日期+金额。若按10日对不齐，日期可以放宽条件到30日内，以减少对账差异）输入对账结果的余额调节表为：

选择“自动对账”

往来管理：P64

以系统主管身份结帐，若有错误要取消记账

编制会计报表

1.利用向导生成资产负债表（注意修改“应收账款”和“其他应收款”的公式）

定义“应收账款”公式定义“其他应收款”公式

定义“未分配利润”公式

期初”资产负债及所有者权益“合计均为916, 114.39,期末为969,

376. 89

2.利用向导生成利润表

3.自己编制利润表（设计项目和报表公式）

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/qfj4.html