新员工培训教材

攀钢集团财务有限公司

一、公司简介(背景及简况) 公司发展大事记

二、公司组织架构及部门职责三、公司主要业务流程 四、员工管理守则

总则

员工的聘（雇）用 工资、待遇 假期 考勤

员工的发展 行为规范 奖励与处罚 沟通与投诉 辞职、辞退

新员工培训教材 目 录

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培训目的：对新来员工进行培训，使新员工对财务公司的昨天、今天、明天，有一个系统的了解，初步接受财务

公司各项管理制度及企业文化教育，从而使员工明白献身财务公司是正确的选择，在财务公司工作将实现自我的人生价值。 一、公司简介

1、财务公司成立背景：

财务公司（FinanceCompany）起源于西方，最早产生于1716年，法国创设通用银行，之后在英、美（消费信贷）等国相继成立，它们大多运用负债管理以创造信用，融资、服务对象也不限于集团内。

我国财务公司是在我国经济体制改革中,为适应企业集团的发展需要而诞生的一种金融机构。1986年，随着国有经济体制改革的不断推进，我国开始出现跨地区、跨行业、跨所有制组建的大型企业集团，强烈要求打破计划经济体制下专业银行的专业分工和信贷资金条块分割的管理体制，在企业集团内部实现资金的横向流动，以提高内部资金的使用效率。1986年12月15日，人行和国家体改委在武汉召开第三次金融体制改革试点城市工作座谈会提出“在大型企业集团内部试办财务公司”；1987年5月我国第一家企业集团财务公司——东风汽车工业财务公司以来成立（当年共有7家）。

截至2008年6月末，全国财务公司已有85家，资产规模为11966亿元，资本总额为1096亿元，2007年，全行业不良贷款率和资本充足率分别为0.68％和23％。盈利能力不断提高。 2、攀钢财务公司简况

攀钢集团财务有限公司是由攀枝花钢铁公司、攀枝花冶金矿山公司、第十九冶金建设公司等单位发起，经中国人民银行批准（中国人民银行银复（1993）244号文），于1993年12月22日正式成立。原址攀枝花市，2007年8月8日迁至成都市；2007年12月28日名称由攀钢集团财务公司变更为攀钢集团财务有限公司。

攀钢集团财务有限公司是以加强集团资金集中管理和提高集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构，接受中国银行业监督管理委员会的监管。

公司现有在册员工50人，其中高级职称3人，金融、财务管理、工商管理等专业的研究生21人，其中博士1人，研究生19人，员工平均年龄34岁。现业务范围包括了信贷、外汇业务、货币市场同业拆借、证券业务、银行间及交易所国债回购、结算业务、票据业务等金融业务。公司现有注册资本金10亿元（含750万美元），总资产29.977亿元（截止2007年12月31日），股东31家。

经过十几年努力，攀钢集团财务有限公司正在成为具有较高服务水平、具有较强盈利能力和核心竞争力，具有重要行业地位的现代化金融企业。

企业地位：

3、公司发展过程大事记：

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1992-1993年

1992年6月30日，为配合攀钢集团建设，攀枝花钢铁公司、攀枝花冶金矿山公司、第十九冶金建设公司按照中国人民银行《关于扩大企业集团财务公司试点的实施意见》签署《攀钢集团财务公司发起人协议》,决定设立攀钢集团财务公司，委托攀钢集团筹建。

1993年2月－6月，筹备中的财务公司承担了堪称“钢城第一股”的由攀钢集团板材股份有限公司（即现在的攀枝花新钢钒股份有限公司）发行的七亿元股本的募集和承销工作，创造了四川省内金融机构独立承担如此大额股票发行工作的奇迹。 1993年10月27日,中国人民银行批准成立攀钢集团财务公司（银复字第244号），是办理攀钢集团成员单位金融业务的非银行金融机构。

1993年12月22日上午，在成都攀钢大厦召开创立大会暨第一届股东大会，下午，在成都岷山饭店召开第一届董事会第一次会议，选举齐国栋为董事长，经齐国栋提名，决定聘任徐锷为总经理（任法人代表）；荣国跃、张兆金为副总经理。12月28日，总经理徐锷聘任黎志勇为会计部经理、陈钢为证券投资部经理、韩乐慧为计划信贷部经理、杨军为综合部经理。

1993年组织结构图：

股东会

董事会

总经理 会证计综计券划合

部 投信部 资贷 部 部

1994年大事记

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1994年4月19日 攀枝花钢铁（集团）公司吸收财务公司为攀钢集团紧密层企业。 1994年6月9日—7月8日 为攀钢板材股份有限公司股东以现金办理分红手续。 1994年9月18日,中国财务公司协会接收攀钢集团财务公司为会员。

1994年财务公司当时59家股东单位中的26家股东单位同意将应分红利2100.42万元转为对财务公司的投资，财务公司注册资本金由1.25亿扩充为1.46亿元。

1995年大事记

攀钢集团财务公司取得了攀枝花市同城票据交换业务资格，开办了货币资金结算业务。 办理了攀钢集团钢城企业总公司550轧钢厂4000万元（16000人）的确认登记工作，以及攀钢集团板材股份有限公司14000万元个人股、攀钢集团钢城企业总公司彩瓷4000万元个人股的红利分配工作。

1996年大事记

1996年1月1日，财务公司加入攀枝花市人民银行票据清算系统，开办同城票据交换业务。

1996年7月23日召开第三次股东代表大会，通过了《关于增加外汇资本金的提议》募集到外汇资本金750万美元,资本金达到20838.92万元，其中人民币1.45亿元，外汇750万美元。

3、1996年7月23日，财务公司召开董事会临时会议，因原董事长齐国栋退休，会议选举洪及鄙为财务公司董事长。同意财务公司设立国际业务部。批准四川天祥投资租赁公司成为财务公司股东。

1997年大事记

1、1997年4月17日，经国家外汇管理局核准经营外汇业务（许可证号：汇管字第CW020号）

2、1997年7月27日，公司第四次股东代表大会按照《公司法》的有关规定，将公司的法定代表人由总经理徐锷变更为董事长洪及鄙 。

1998年大事记

1998年5月11日，财务公司从租用的大渡口13栋宾馆客房迁入新建的大渡口街55号银贸大楼办公。 1998年7月 经外管局的同意，我公司办理了第一笔外汇拆借业务。

1999年大事记

1999年3月5日 召开财务公司第二届第三次董事会会议，会议选举徐锷先生担任董事长（法定代表人），聘任荣国跃先生担任总经理。聘请洪及鄙担任财务公司名誉董事长。

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1999年6月8日，总经理荣国跃决定聘任高尚宇为综合部经理。

获得人民银行外汇管理局的批准开展了外汇担保业务，为攀钢（集团）公司和攀钢国贸公司提供了3000万美元的外汇担保。

2000年大事记

2000年2月，人行攀枝花中心支行同意开展保管箱代保管业务【攀银发（2000）2号文】。

2000年9月18日，经人民银行批准，财务公司实施增资扩股方案，11家股东单位共增加投资9172.65万元，公司注册资本金增加至30011.57万元。

2000年12月25日 攀钢集团同意财务公司办理集团成员单位之间内部转帐结算业务（攀钢集团办（2000）11号文）。

2000年公司组织机构图

股东会 监事会

董事会

总经理

投计会综稽 国资划计合核 际业信部 部 部 部 务贷部 部

2001年大事记 补充资料：

2001年3月，获准人加入全国银行间同业拆借市场，自2001年6月正式开展拆借业务。

2001年6月20日 因攀枝花钢铁（集团）公司与国家开发银行、中国信达资产管理公司签定的债权转股权协议，财务公司第一大股东由攀钢（集团）公司变更为攀枝花钢铁有限责任公司。从2000年12月22日起，原攀钢（集团）公司持有的财务公司股权改由攀枝花钢铁有限责任公司行使。

2001年12月，北京九恒星科技开发公司和攀钢（集团）信息工程公司为财务公司开发了新的业务处理系统，为2002年

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高管经理层

总经理：荣国跃； 副总经理：张奎； 总经理助理：汪力 （2）部门及其职责

信贷营销部（经理：郭晋瑀；副经理：肖浩）：负责信贷营销工作。按照有关制度和规定，组织制定公司有关信贷业务方

面的规章制度及操作规程；加强信贷（贷前）调研营销工作，主动与集团成员单位联系沟通，组织信贷投放及贷后检查；组织开展信贷资产质量分类工作，防范和化解信贷资产风险；建立信贷档案资料和台账；严格执行利率政策，积极配合和参与人民银行、银监局等组织的调查工作。

资金运营部（经理：冯阳 副经理：黄楠）：负责编制公司日常头寸计划，根据公司自身经营需要及集团成员单位用款需

求进行头寸调剂；进行以外汇资本金保值增值为目的的外汇业务操作；并结合具体金融市场状况为公司及部门提出相关运营、决策参考，代表公司与同业机构进行业务洽谈。

投 资 部（经理：曹兵）：投资部的主要职责是按照国家法律、法规和公司章程的相关规定，并在公司授权范围内，进

行银行间债券回购、发行财务公司金融债券、承销企业债券等业务的操作和相关投资、财务顾问等的研发。 风险控制部（副经理：陈刚）：是公司开展风险管理工作的专门机构，负责通过风险识别、风险估测、风险评价，对各类风险实施有效的监控，达到对风险的有效管理。

稽 核 部（经理：吴廷碧）：负责对公司执行国家经济金融方针、政策和有关法律、法规的情况进行监督检查；对公司

内部制定的管理办法、操作规程及岗位责任制等内控制度的健全性和执行的有效性情况进行检查和评价；对公司经营活动的合法性、合理性、可行性和会计记录的真实性、可靠性、准确性以及内容的完整性进行稽核；对公司资产负债比例管理、信贷计划、财务收支计划的安排和执行、以及经营成果情况进行稽核；对内部经济案件防范、查处情况进行监督检查；对中层干部离任进行稽核。

会 计 部（经理：吕琼；副经理：张仕超）：负责公司各项业务的会计核算和公司财务收支的汇集、分析、预测、预算；

负责办理公司各项税务的申报和缴纳；负责对外提供财务报表和有关会计资料；负责公司重要空白凭证的保管。确保会计信息的及时性、真实性和准确性；为公司的经营管理和决策提供参考依据和服务。

营 业 部（经理：张立波；副经理：吴强）：负责办理本公司、客户的支付结算，负责客户账户管理及对账，保管公司

商业汇票，负责票据到期委托收款，并为客户提供商业汇票管理服务。

网络信息部（经理：陆玫 副经理：李军华）：围绕公司业务的拓展，跟踪和收集先进的计算机信息技术，改进和完善公

司计算机信息管理系统，为业务部门提供一个良较好的工作平台；同时，构建以财务公司网络为平台的集团化资金集中管理平台，为集团整体管理和各成员单位提供多样化和个性化的优质服务。

研究发展部（副经理：何双喜）：结合攀钢集团整体发展战略及金融产业发展规划，研究财务公司的中长期发展战略和规

划；以建立金融控股公司为方向，结合攀钢集团及其成员单位对金融服务的需求，研究财务公司金融业务拓展领域。

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办 公 室（主任：夏毅 副主任：赵全民）：办公室是协助董事会、总经理及其他公司领导、服务其它部门及员工的综

合部门，负责公司董事会事务管理、文书档案、人力资源、薪酬、安全保卫（经济民警）、计划生育、后勤及会务管理、车辆管理等。

三、资金及主要业务流程示意图 向银行申请银行授信 根据资金收支选择转让行 协商转让同业授信 情况，选择信期限及利 贷资产、安排率 额度 按“逐级审批程序”，于资金流入 按“逐级审批程序”，于约收回转让资金流出 资本金 转让日转让信贷资产 定日向转让行划付利息 信贷资产 资金流出 金来流入源 成员单位存款 提前回购信贷资产，按照信贷资产转让 “逐级审批程序”向转让 行划付本息 同业融资 国债回购 同业拆借 按“逐级审批 签订回购合同 质押券，对方付款 资金流入 程序”审核 按“逐级审批到期质押式回购资金流出 程序”审核 偿付、利息支付 匡算头寸接口 与货币市场按 “逐级审批程资金流入 按 “逐级审批程资金流出 成员联系 序”，拆入资金 序”，于到期日足 额划付本息 商定拆借利率、期限

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贷款工作流程 初审符合贷款政策 形成贷款调贷审员填写信贷部经 受理借款人申请 查报告 《贷款调查审理审查 初审贷款基本条件

批书》

贷前调查、建议

贷审会投票表决 总经理审批、具一系列贷款资料由风控部进行风

有一票否决权 贷审会讨论表决 险评估审查 形成贷审会意见

经审批同意贷款 信贷经理审核 盖信贷业务专借款支取凭证盖资金贷出 办理放款手续 用章 借款人预留印鉴 签订贷款合同

资金、风控、信贷签会计部办理支取

署“放款确认书”

贴现工作流程 申请办理、提信贷部审查会计部审查经持经会计部审查合签署贴现意见、拟信贷员、经分管领导审总经理审 交《贴现申请》 持、出票人交票人背书票据、并格后，信贷部审定贴现金额、利率 理复核签字 批签字 批签字 易增值税发票对《贴现申请》签核《贴现申请》 和合同 署意见 及相关资料 由信贷部由会计部贴现帐贴现资金流出 办理贴现 务处理 贴现凭证、经同意 的贴现申请书 逐级审批程序： 交易员/资金计划员——复核员——部门经理（——会计部审核，资金需划出公司账户的，涉及此环节）——主管领导——风控部——公司领导、总经理

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资金计划员 员

所涉及部门经理 复核员员 风险控制部审核 会计部审核资金划拨 部门主管领导 公司领导、总经理批准 14

四、员工管理守则

（一）总则

1、禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。 2、禁止损害公司的形象、声誉。

3、禁止个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。 4、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，壮大公司实力和提高经济效益。

5、公司提倡全体员工刻苦学习金融专业知识及科学技术文化知识，公司为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。

6、公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。

7、公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。 8、公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。

9、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、表彰。 10、公司为员工提供收入、住房和福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。

11、公司实行“能岗匹配、薪酬合理”的人力资源管理制度。 12、公司推行岗位责任制，实行考勤、绩效考核制度，端正工作作风

和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。

13、公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低费用，增加收入，提高效益。

14、维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。

（二）员工的聘用

1、各部门对聘用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。

2、公司聘用的员工，在报到后两个星期内，与公司签订劳动合同，满1年后再续签或终止劳动合同。 3、各级员工的聘任程序如下：

（1）总经理，由董事长提名董事会聘任；

（2）副总经理、总经理助理等高级职员，由总经理提请董事会聘任；

（3）部门经理、部门副经理等职员由人力资源部提议，总经理聘任；

（4）普通员工由人力资源部提议，总经理决定聘用；

4、各部门确需增加员工的，先在本部门内部调整或提出申请在公司内部调整，无法调配的，经总经理批准后，交人力资源部进行招聘。 5、新聘员工，受聘人必须填写《职工履历表》，准备彩色一寸、二寸

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免冠照片各10张，学历、学位证书及身份证复印件。经人力资源部审查，符合聘用条件者，经培训后试用1-3个月。

6、新员工正式上岗前，必须参加由（集团）公司组织的入厂教育培训以及公司组织的其它培训。培训内容包括了解（集团）公司生产、资金流程，学习公司章程及规章制度，了解公司情况，学习岗位业务知识等，培训由人力资源部和用人部门共同负责。员工试用期间，由人力资源部会同用人部门考察其现实表现和工作能力。

7、员工试用期满，由用人部门作出鉴定，提出是否录用的意见，经部门经理、人力资源部审核后，报公司审批。批准录用者与公司签订聘用合同；决定不录用者到人力资源部办理离职手续。

8、新员工见习期为1年。新员工见习期届满后，必须通过由（集团）公司组织的论文答辩方可转正定级。 （三）工资、待遇

1、公司按照攀钢（集团）公司有关规定及公司内部薪酬福利制度决定所属员工的工资、待遇。

2、公司根据所在岗位和每月的业绩状况，结合出勤及日常表现情况，每月进行绩效考核。

3、员工的工资、奖金，由人力资源部依照前条规定确定，由财务部门发放。

4、公司鼓励员工积极向上，多做贡献。员工表现好或贡献大者，经人力资源部审核、提议，并报经总经理批准后予以提级或奖励。 5、公司按照国家和（集团）公司有关规定为员工办理保险、福利待

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遇等。

6、公司执行国家劳动保护法规和（集团）公司有关规定，员工享有相应的劳保待遇。

7、员工的年终奖金由公司根据年度经营的实际效益按有关规定提取、发放。

8、其它：公司每季度为员工发放劳保用品；公司为员工提供免费早餐、午餐；公司为员工上、下班提供通勤费用；公司对员工在子女培养方面卓有成效的予以一定的助学奖励。 （详见年度“薪酬管理制度”）

（四） 假 期

1、假期种类：周六、周日为正常工休时间；员工享受国家法定节假日；还可享受年休假、探亲假、婚假、丧假等假期；

2、请假程序：员工请假探亲必须由所在部门统筹安排，填写请假申请单，经有权批准人签字同意后交办公室。 3、假期待遇

病事假：按公司有关规定扣发工资、奖金。

丧 假： 员工直系亲属（夫妻双方父母、配偶、子女）去世，可

享有5天有薪丧假（不含路途）。

年休假：职工累计工作已满1年不满10年的，年休假5天；已满

10年不满20年的，年休假10天；已满20年的，年休假15天。

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国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期。 探亲假：工作满1年且与父母或配偶分居两地，又不能在公休日

团聚的员工可享受探亲假。

已婚员工每年享受一次探望配偶假，假期30天；每4年享受一次探望父母假，假期20天；未婚员工每年享受一次探望父母假，假期为20天；探亲假路途另计路程假；休探亲假按（集团）公司规定报销旅费、扣发工资、奖金。

婚 假：员工达到法定年龄结婚，享受5天婚假，属于晚婚的（男

满25周岁，女满23周岁） 另增加婚假20天。

产 假：女职工符合计划生育政策，生育时享受15天产前假，75

天产假；晚育者（24周岁以

上生育第一个子女的）增加产假30天。男职工配偶生育可享受15天护理假。婚假、产假、护理假视为出勤，不扣工资、奖金。

除年休假外，其余假期均含双休日和节假日。

（详见“攀财综合字?2003?8号《攀钢集团财务公司员工考勤制度和休假制度》）

（五）考 勤

1、公司员工实行每周五日三十五小时工作制。周六、周日为正常工休时间。公司工作时间为：上午 9：00—12：00 ； 下午 1：

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30—5：30。

2、员工必须按时上下班，不迟到、不早退，上班时间不得擅自离开作岗位，外出办事须经本部门负责人同意。

3、各部门应安排人员负责考勤，每天检查登记迟到、早退、旷工人员，月底将员工出勤情况汇总后报人力资源部。

4、员工请假，需填写请假申请单，一天内由部门经理批准（冲抵年休假并如实考勤）；超过一天须经部门经理同意，并报公司主管领导审批后提交办公室核准；部门经理请假的，须经主管的副总经理批准并报办公室备案。请病假必须持有医院证明，并经领导批准，未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。

5、连续旷工15天以上或年累计旷工30天以上的，按规定予以除名等处分。

6、上班时间禁止不假外出或未经批准接待亲友，违反者当天按旷工处理。

7、迟到、早退累计达3次，按旷工1天处理。

8、员工按国家规定享受公休假、探产假、婚假、产育假、节育手术假时，必须凭有关证明资料报主管领导批准，未经批准者按旷工处理。

9、员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查。

（详见“攀财综合字?2003?8号《攀钢集团财务公司员工考勤制度和休假制度》）

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（六）员工的发展

1、在职培训：为提高每个员工的工作效率和工作效果，公司鼓励员工参加与公司业务有关的培训课程，并建立培训记录。这些记录将作为对员工的工作能力评估的一部分。公司在安排员工接受公司出资的培训时，可根据劳动合同与员工签订培训协议，约定服务期等事项。 2、内部竞聘：内部竞聘及晋升机会： 公司在一定范围内实行部门经理竞聘机制；并尽可能地从公司内部提拔晋升最具资格的员工，接替空缺并承担更大的责任。

（七）行为规范 1、尽忠职守，服从领导，严守业务秘密。 2、爱护公司财物，不浪费，不化公为私。

3、上班时间，穿工作服，男士着白衬衫、西装、系领带、穿皮鞋，女士着职业套装。

4、言行举止大方，仪容洁净，精神饱满。接电话要说“您好……”。 5、办公环境干净整洁，桌面摆放整齐有序。

6、其它：实行工作回避制度，三代以内亲属不得同在公司工作。

（八）奖励与处罚

1、奖励：公司每月评选“流动红旗”；年末评选一定数量的优秀部门、部门经理和员工给予奖励。 2、处罚：

1)工作时间不得离岗、串岗、闲聊、酗酒、打瞌睡、干私活，否

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则，发现一次扣奖50元。

2)工作时间利用网络聊天的，一次扣奖200元。 3)因服务态度不好被客户投诉，一经查实，扣奖200元。 4)上班时间统一穿工作服，违反一次扣奖50元。 5)办公场所禁止吸烟，违反一次扣奖10元。

6)上班时间内非工作原因发生争吵，双方各扣半个月奖金；打架斗殴的，扣全月奖金，并自行承担相应后果。

7)未按规定请假或请假未获批准而不上班者按矿工处理。 8)员工连续矿工15天或一年内累计矿工1个月作自动离职论处。

（九）沟通与投诉

1、员工可就公司经营管理等方面随时以口头、书面、OA系统留言等

形式提出建议，公司认真对待。

2、各部门负责人要针对本部门员工的思想动态与员工进行沟通； 3、人力资源管理部门负责人随时接待员工。

（十）辞职、辞退

1、公司有权辞退不合格的员工，员工有辞职的自由。但均须按公司的规定履行手续。

2、试用人员在试用期内辞职的应向试用部门提出辞职申请，试用部门批准后到人力资源部办理辞职手续。用人部门辞退试用期人员，须填报“辞退员工审批表”，经批准后到人力资源部办理辞退手续。

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3、员工与公司签订聘（雇）用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。

4、合同期内员工辞职的，必须提前1个月向公司提出辞职申请，由用人部门签署意见，经部门经理、人力资源部经理签核，报总经理批准后，交人力资源部办理辞职手续。

5、员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负赔偿责任。

6、员工或用人部门认为其现岗位不适合的，可申请在公司内部调换。在调换新工作半年后仍不能胜任工作的，公司有权予以解聘、辞退。

7、员工必须服从组织安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。

8、聘（雇）用期满，合同即告终止。员工或公司不续签聘（雇）用合同的，到人力资源部办理终止合同手续。

9、员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，公司有权予以开除。

10、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘（雇）用，在离开公司以前，

必须交还公司的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，人力资源部不予办理任何手续，给公司造成损失的，应负赔偿责任。

资金运营部业务简介

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? 部门业务基本情况

资金运营部主要负责编制公司日常头寸计划，根据公司自身经营需要及集团成员单位用款需求进行头寸调剂（包括头寸调度与融资），进行以外汇资本金保值增值为目的的外汇业务操作，并结合具体金融市场状况为公司及部门提出相关运营、决策参考，代表公司与同业机构进行业务洽谈。

部门主要工作：1、根据公司及成员单位头寸情况及用款计划编制资金计划；2、根据资金计划进行各项同业业务：信贷资产转让、票据转（再）贴现、同业拆借以及其他业务；3、外汇业务；4、市场研发工作；5、各种相关报表填报工作；

部门业务审批流程

在开展各项具体业务前，必须首先获得公司内部审批。 部门业务实行逐级审批制度，即具体业务经办人员根据资金计划员编制的资金计划提出业务申请，申请应包括业务的具体要素，经复核员复核后报部门经理确认，部门经理签字确认后报分管领导审批，分管领导同意后，经风险控制部进行风险评估，通过评估后报总经理审批，取得总经理授权后方可开展业务。

如涉及利息计算，在部门经理签字确认后，还需交会计部门会签核息，经会计部门核息无误后，返回部门经理，由部门经理交分管领导审批，再经过风控、总经理取得公司授权。 ? 具体业务介绍

一、资金计划及头寸管理

1、资金计划：主要任务是在准确及时地掌握公司资金状况的基

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础上，严格按照公司资金运营方向和要求，编制资金计划，根据实际情况合理安排、调配资金，保证公司资金营运要求，充分挖掘资金潜力，加速资金周转，提高经济效益。资金计划由部门资金计划员负责具体编制，并向公司领导及相关各部报送。

2、头寸管理：

（1）头寸不足时，根据头寸缺口，在公司授权范围内安排对外融资业务，以满足成员单位结算用款，确保公司资金衔接。

对外融资业务包括但不限于以下业务：信用拆借业务（拆入及拆出）、票据转（再）贴现、信贷资产转让业务（回购型及卖断型）、国债回购业务（正回购及逆回购）等。

（2）如当日有多余头寸，在了解资金沉淀期限后，应向公司领导汇报情况，并结合市场走势，提出合理有效的运用建议，以提高资金使用效率及效益。

（3）头寸调度。由于结算、自身支付需要，资金在财务公司不同银行账户中进行调拨，按照支付优先、同行分派，以余补缺、自有账户支付及收益最大化原则，由资金计划员根据实际情况填写《资金调拨通知单》交会计部门办理，并做好签收记录。

（4）审批结算指令，保证支付指令的顺利进行。

3、编制每日资金结余情况简表。简表包括可用头寸，结算客户账户余额，拆借明细，银行间国债回购明细，市场利率，各指标情况。组织每日资金例会，参会人员包括投资部，信贷部，营业部，风控部相关人员以及公司主管领导。

4、实时监测流动性及拆入比指标，保证上述指标在月末达标。

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5、根据每旬末成员单位在财务公司的存款余额计算法定准备金，并于次旬5日进行调整。部门应关注旬末客户存款余额，并与会计部保持密切联系，确保准备金账户不透支。

二、信贷资产转让业务 1、定义：

信贷资产转让包括信贷资产转让（回购型）和信贷资产转让（卖断型）。

回购型信贷资产转让是指转让信贷资产的金融机构在将资产转让给其他同业机构后，按照贷款转让协议约定的时间、金额、价格回购资产的转让方式。

卖断型信贷资产转让是指转让信贷资产的一方完全将债权依法转让给其他同业机构，其他同业机构成为债权人，转让方退出贷款合同关系。

2、业务要点：

1）开展信贷资产转让一般需要首先取得同业金融机构的授信，对授信条件、授信金额、授信期限、转让利率及担保达成协议。

2）转让业务进行时，我方同业客户人员应及时与转让银行经办人员联系，确定资金转出、上账情况，并及时通知会计部作入账处理。

3）对于已回购信贷资产，要负责收回原移交给受让方的相关信贷档案资料，并归档妥善保管。

4）信贷资产转让资料一般包括：《信贷资产转让申请》、《信贷资产回购申请》、《信贷资产转让付息申请》及《信贷资产转让合同》（回

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购型或卖断型）。

三、票据转（再）贴现 1、业务定义

票据转（再）贴现业务是指财务公司根据自身资金头寸情况，将集团成员单位在我公司已贴现但未到期的银行承兑汇票向金融机构进行转贴现，或向人民银行进行再贴现，以融通资金的行为。

转贴现业务分为“票据卖断”和“票据回购”两种方式。 “票据卖断”是指我公司将票据背书转让给金融机构，到期由金融机构直接向票据承兑人收款。“票据回购”是指我公司将票据质押给金融机构，并按双方协商的转让利率和回购日，在回购日由我公司赎回票据，自行向票据承兑人收款。

2、业务要点：

1）票据转（再）贴现业务属于同业业务，资金运营部负责联系对手方票据中心或信贷部门，确定该笔业务是否通过对手方的内部审批。

2）及时与对手方经办人员联系，确认资金入账情况，并将入账情况及时通知会计部。

3）回购票据时，要及时与对手方票据中心或信贷部门进行接洽，由营业部收回票据。

4）票据转（再）贴现业务完成后，资金运营部应及时取回票据转（再）贴现合同，并在公司票据管理系统上进行相应登记。

5）密切关注票据市场走势和利率水平，为公司制定贴现利率

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和防范票据风险提供参考。

6）一套完整的票据转（再）贴现业务资料应包括：票据转（再）贴现申请、票据转（再）贴现合同。

若为回购型票据转贴现业务，还应包括票据回购申请。 四、同业拆借（信用拆借） 1、业务定义：

同业拆借是金融机构之间凭借自身信用，发生的短期资金融通行为。

财务公司的拆借限额最多可为注册资本的100%，最长拆入期限不超过7天。

2、业务要点：

1）同业拆借业务必须在同业拆借中心的网上交易系统中进行。经公司授权的交易指令须经交易员录入、复核员核对后才能发送。

2）交易成交后，打印成交通知单并与原公司授权的拆借申请一并交会计部门清算入账。

3）交易员应于拆入交易到期前一日提出《拆借还款申请》，取得公司授权后，可交会计部门以备次日还款。

4）在进行拆出业务之前，应收集拆入方相关资料，报公司进行授信。交易成交后，交易员应密切关注交易对手的经营状况，督促对方按时足额还款。遇突发情况应及时汇报，并提出解决方案。

5）交易员应建立完善的交易台账，根据实际交易内容逐笔录入。 6）妥善保管交易系统数字证书，按照同业拆借中心的通知及时

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对交易系统和数字证书进行升级。

7）一套完整的业务资料应包括：

公司为资金拆入方：拆借资料应包括《拆借申请》、《拆借成交通知单》、《拆借还款申请》。

公司为资金拆出方：拆借资料应包括《资金拆出申请》、《拆借成交通知单》。

若交易双方对交易要素作出更改，应具备相关书面文件，该文件为对应交易的附件之一。

五、外汇交易： 1、业务定义：

财务公司以外汇资本金保值增值为目的，通过商业银行作为中介机构，按照市场价格进行的外汇资金管理业务，包括与汇率挂钩及与利率挂钩的结构性存款等，以及其他由中国人民银行、国家外汇管理局、银监会等监管机构批准开展的外汇业务。

2、业务申请要素：

在进行外汇交易业务之前，交易员应对外汇市场、国际形势以及货币走势进行深入分析，充分考虑“风险性、流动性、收益性”三原则，向公司提交《外汇市场分析及操作建议》。

3、业务要点：

1）外汇交易决策应建立在风险可控的基础之上。

2）外汇交易操作资金仅限公司外汇资本金，不得动用公司外汇负债。

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3）公司进行的外汇交易业务应符合相关监管机构批准的经营范围，不得超范围开展业务。

4）公司委托进行外汇交易的商业银行应是取得外汇交易资格的合法金融机构，并在委托行开立外汇账户。

5）交易员按照操作建议拟定交易委托书，复核员在核实操作建议和交易委托书内容一致后，交易员方可向委托行发送交易指令。

6）交易成交之后，交易员应通知会计部和风险控制部，并及时取回由委托行出具的外汇交易成交确认书。

7）作好外汇资金头寸管理，确保外汇交易的正常交割。交易员应敦促会计部根据成交确认书向委托行按时足额划款及到期收回全部本息。

8）外汇交易业务必须签订相应的外汇交易协议或委托书，交易成交后，必须取得由委托行出具的成交确认书。

《外汇市场分析及操作建议》、《外汇交易委托书》、《外汇交易成交确认书》共同构成外汇交易业务档案。

9）交易员应建立完善的外汇交易业务台帐，根据外汇交易实际情况进行逐笔登记。

10）交易过程中，交易员应全程监控交易情况，及时向公司领导报告交易盈亏情况，并根据外汇市场实际情况，提出后市预测和后续操作方案。

11）定期分别与会计部和委托行对账，如出现差额及时找出问题所在，确保公司外汇交易业务的正常开展。

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六、研发工作要求

1、具备极强的责任心及风险、合规意识，熟悉相关法律政策。 2、密切关注宏观经济运行状况，了解相关政策发展趋势，及时提交研究报告，为公司及部门运营、决策提供参考。

3、关注货币市场、票据市场以及外汇市场走势，根据公司具体业务需要，定期提供市场评述及后市分析，并在适当时机针对具体业务提出操作建议或风险提示，供交易人员参考。并在监管允许范围内积极进行金融创新。

4、积极配合公司研究发展部进行专题分析和业务探讨、金融创新。

5、认真学习行业相关知识，分析行业走势，结合集团具体经营情况，适时提出合理性建议，使公司能够更好的发挥集团金融顾问职能。

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信贷业务简介

目 录

贷款业务 2 票据贴现业务 3 融资租赁业务 4 担保业务 6 活期存款账户透支业务 7 有追索权保理业务 9 委托贷款 11 买方信贷 13

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第一部分第二部分第三部分第四部分第五部分第六部分第七部分第八部分

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第一部分 贷款业务

一、贷款业务

贷款业务，系指我公司为集团成员单位办理的各种流动资金贷款、固定资产贷款、银团贷款等。

二、贷款业务分类

流动资金贷款：包括短期贷款和中长期贷款。 固定资产贷款：包括技术改造贷款、基本建设贷款。

银团贷款：符合国家信贷产业政策的技改、新（扩）建项目所需的中长期贷款或流动资金贷款

三、贷款方式 信用贷款；

担保贷款：包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款等。 四、贷款的对象及要求

对象：凡具有法人地位、经济效益良好并有偿还贷款本息能力的集团成员单位，均可向我公司申请贷款。

要求：借款人申请贷款或办理其他信贷业务，必须在财务公司开立结算户并具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件。

五、申请人提供的资料

借款人应如实提供我公司要求的资料（法律规定不能提供者除外）、按期报送有关财务和统计等报表、提供所有银行账户的开户及存贷款余额情况，配合、接受我公司的信贷调查、审查和检查。

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申请固定资产贷款和融资租赁业务除具备上述基本条件外，还必须具备下列条件：

1、具有有权机关批准的项目批复等完备手续。 ２、环保相关部门批复的环评报告 ３、项目可行性研究报告

第二部分 票据贴现业务

一、票据贴现

票据贴现系指汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息并将票据权利转让给财务公司的票据行为，是财务公司向持票人融通资金的一种方式。

二、贴现申请人应具备的条件

1、具有法人地位、依法从事经营活动的攀钢集团成员单位； 2、与出票人或其前手之间具有真实的商品交易关系； 3、在财务公司开立结算户。 三、贴现申请人提供的资料

持票人申请贴现时，须提交贴现申请书；经其背书的未到期商业汇票；持票人与出票人或其前手之间的增值税发票（或特殊规定的专用发票）和商品交易合同复印件等。

四、代理票据贴现业务

代理贴现业务指集团成员单位（如新钢钒公司）代理客户在财务公司办理商业汇票贴现的业务。集团成员单位与客户事先订立协议，由客户承担贴现利息并将未到期承兑汇票通过票据背书给受委托集团成员单位，由成员单位作为贴现申请人到财务公司办理票据贴现，相关手续与正常贴现一致；财务公司审核无误后，将贴现

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款项划付成员单位账上。

业务处理流程如下：（以新钢钒公司为例）

1、新钢钒公司向财务公司提交代理票据贴现申请书。并将承兑汇票附带产品购销合同、增值税发票等资料交财务公司审核。

2、财务公司审核无误后办理贴现，将实付贴现金额划至新钢钒公司在财务公司开立的账户。

3、新钢钒公司按协议与代理客户结清货款、贴息款项等

第三部分 融资租赁业务

一、融资租赁业务

财务公司融资租赁业务是指由本公司（出租方）出资从由承租方指定的供货方购买租赁物，并出租给承租方使用；在租赁期内，承租方按租赁合同的约定支付租金并享有使用权；在租赁期满时，承租方按残值从出租方购买该租赁物而取得所有权。

二、申请人需具备的条件

申请融资租赁业务的申请人除具体贷款的基本条件外，还必须具备下列条件： （一）具有有权机关批准的项目批复等完备手续，如项目可行性研究报告、国家有权机构的批复文件等。

（二）项目经济效益好，有偿还租金的能力。 （三）本年度项目投资计划已经批准下达。 （四）项目的建设和投产后的生产条件已安排落实。

（五）项目投资计划中规定的自筹资金和其他资金来源已经落实。 三、租赁期限确定

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设备租赁期限参照其折旧年限等情况确定，一般应按设备折旧年限的50%确定租赁期，原则上应控制在5年之内。对于折旧年限较长的设备，双方可另行商定租赁期限，但最高不能超过10年。

四、租金计算及支付

租金成本总额＝设备价款+设备运费+保险费（保险费由承租人缴纳的不计入租金成本）。

租金计算可以按年金法或成本回收法计算，其计算公式如下：

（一）年金法：以现值的概念为基础，将租赁资产在未来各租赁期内的租金收入按一定的贴现率予以贴现，使其现值总和等于租赁资产的概算成本。等额年金法分为先付租金和后付租金两种。

1、先付租金法：

计算公式：R=P×i（1+i）期数-1/（（1+i）期数-1） 2、后付租金法：

计算公式：R=P×i（1+i）期数/（（1+i）期数-1）

R: 每期租金 P: 租赁资产的价款或概算成本 i:每期利率

先付租金法与后付租金法的计算方法基本相同，区别在于先付租金法每期租金在开始日支付，后付租金法每期租金在每期到期日支付。

（二）成本回收法：商定各期本金按照一定的数额收取，先确定本金的收取方法，再由确定好的本金余额以及本金余额所产生的利息之和，求出各期的租金。其公式为：

p=na1+n(n-1)d/2

n:期数 d：每期等额递增本金数

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p:总成本额 a1：第一期收回成本额

即每期应收租金金额＝应付本金额＋本前支付前未付本金产生的利息。 本金按每期等额递增回收，也可根据具体情况进行调整。

（三）租金支付办法原则上实行每季度支付一次租金，视具体情况也可另行约定租金支付办法。

第四部分 担保业务

一、担保业务

财务公司担保业务是指财务公司向符合担保条件的攀钢集团成员单位在信贷和其他融资活动中提供保证担保，以保障债权人权益的业务。

二、担保申请及提供的资料

凡要求我公司提供担保的集团成员单位，须向我公司出具担保申请书（一式两份），申请书上必须签盖单位公章、法人代表（负责人）印章或签字；

对短时间内由于各种无法预测的因素不能确定项目的风险度但又急需我公司担保的项目，应要求被担保单位或我公司认可的单位提供反担保（另约定除外），保证人必须有足够的偿付能力。

需提供的资料：最近一期的财务报表；项目担保要同时提供该项目的立项报告、审批文件、可行性研究报告、工程进度安排计划、资金来源及其落实情况等文件资料。

三、担保收费

担保费率（１‰-8‰）按担保金额的一定比例一次性计收，对财务公司股东单位的担保收费标准实行优惠原则计收，公司可根据风险度的大小与被担保单位另行协商担保费率。

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第五部分 活期存款账户透支业务

一、活期存款账户透支业务

活期存款账户透支业务是指我公司给予集团成员单位在约定期限和额度内，通过指定的成员单位存款账户办理支付结算的可撤销循环融资便利，即在约定的透支额度和期限内，当该单位在我公司开立的活期存款账户存款余额不足以支付结算时，允许该单位以透支的方式进行支付，并以该账户回笼款项自动偿还。

透支业务实行额度管理，透支额度纳入集团成员单位综合授信额度统一管理。 二、活期存款账户透支业务对象、条件 开办活期存款账户透支业务应当满足下列条件：

1、在我公司开立一般存款账户，且在我公司有相当的结算量或承诺办理该项业务后在我公司结算金额占本单位结算总额的相当比例（具体比例应视客户不同在协议中确定）；

2、已经我公司核定统一授信额度；

3、符合国家产业政策，生产经营正常，近三年连续盈利，发展前景良好； 4、无不良信用记录，信用等级较高；

5、与我公司建立了全面业务合作关系，合作前景广阔； 6、我公司要求的其他条件。

三、透支额度、期限及费率

活期存款账户透支额度由我公司根据集团成员单位申请核定，单一客户最高透支额度原则上不超过3000万元，单日透支总额度不超过5000万元，所有透支账户透支总额度不超过8000万元（在执行过程中公司将根据资金状况及客户需求进行适当调整）。

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集团成员单位活期存款账户每日营业终了的透支余额计入透支帐户，专户管理。透支账户日终出现透支余额连续不得超过30天（不含）。

透支款项的利率原则上按照透支实际发生日中国人民银行规定的半年期贷款基准利率及公司对各成员单位的优惠利率相结合确定。透支利息以每日终了透支余额为基数按日计息，按月结息，按季收取。

第六部分 有追索权保理业务

一、有追索权保理业务

有追索权保理业务是指卖方申请由攀钢集团财务有限公司购买其与买方因商品销售产生的应收账款，卖方承担应收账款到期回购的责任，或对买方到期付款承担担保责任；攀钢集团财务有限公司提供贸易融资、应收账款管理、应收账款催收等服务。

二、申请条件

（一）具备企业法人资格； （二）在我公司开立存款账户；

（三）我公司信用评级原则上应不低于A级，且无不良信用记录； （四）产品质量稳定，标准化程度高，易于保管，市场前景较好； （五）具备完善的应收账款管理体系； （六）前两个会计年度公司经营正常； （七）财务状况良好，现金流量无异常； （八）我公司规定的其它条件。

三、申请保理的应收账款应满足以下条件： （一）具备合法真实的赊销贸易背景；

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（二）卖方已履行了对应商务合同项下的交货义务，并能够提供相应证明； （三）卖方对申请保理的应收账款未设定任何形式的担保，无权利瑕疵； （四）商务合同应以人民币表示并支付，如商务合同涉及外币汇率风险的，我公司不承担汇率风险；

（五）债权凭证完整；

（六）单笔金额在规定限额以上； （七）我公司规定的其它条件。

四、应收账款的付款方（买方）应具备以下条件：

（一）具备法人资格或为其他经济组织，不具备法人资格的应取得法人授权； （二）管理水平较高，财务状况良好； （三）无重大不良信用记录； （四）我公司规定的其他条件。 五、利率和费用

保理业务融资利率参照执行中国人民银行现行的流动资金贷款利率有关规定，并在保理合同中明确约定。融资利息计收方式按保理合同约定执行，可在融资时一次性收取，也可按月或按季收取。 保理业务手续费标准为融资额的0.1%-2%，由攀钢集团财务有限公司在融资发放时一次性向卖方收取。

第七部分 委托贷款

一、 委托贷款业务

委托贷款是指财务公司作为委托人，按照集团成员单位（委托人）的意愿，以公司的名义发放的贷款。财务公司根据委托方指定的委托对象、用途、期限、利率、

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/qat3.html