招商银行股份有限公司内控报告

招商银行股份有限公司内控报告

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【摘要】

内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。自1974年各会员国大会上讨论内部审计的需要与内部控制系统的重要性时起，内部控制便随着政府管理阶层的日益复杂而受到注目。在竞争日益激烈的市场经济条件下，在科技、资讯日新月异的环境中，出于对自身永续经营和发展的需要，内部控制的设置已成为企业、事业及政府部门所关心的焦点。

本文以招商银行股份有限公司为报告对象，从内部控制的五要素——内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监控对招商银行的内部控制进行详细的调查与分析。

【关键词】

招商银行 内部环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 内部监控

【招行简介】

1987年.招商银行作为中国第一家由企业创办的商业银行,以及中国政府推动金融改革的试点银行,在中国改革开放的最前沿----深圳经济特区成立。2002年,招行在上海证券交易所上市；2006年，在香港联合交易所上市。成立22年来，招行伴随着中国经济的快速增长，不断创新产品与服务，由一个只有资本金1亿元人民币、1个网点、30余名员工的小银行，发展成为资本净额1170.55亿人民币、机构网点700余家、员工3.7万余人的中国第六大商业银行，跻身全球前100家大银行之列，并逐渐形成了自己的经营特色和优势。

截至2009年6月30日，招行在中国大陆的60个城市设有47家分行及648家支行（含分理处），2家分行级专营机构（信用卡中心和小企业信贷中心），1家代表处，1622家自助银行，1500多台离行式自助设备，一家全资子公司——招银金融租赁有限公司；在香港拥有永隆银行和招银国际金融有限公司两家全资子公司，及一家分行；在美国设有纽约分行和代表处；在英国设有伦敦代表处。8月3日，招行与西藏自治区财政厅签订转让西藏自治区信托投资公司产权协议，收购财政厅持有的西藏信托60.5%的股份。

在中国的商业银行中，招行率先打造了“一卡通”多功能借记卡、“一网通”网上银行、双币信用卡、点金公司金融、“金葵花”贵宾客户服务体系等产品和服务品牌，并取得了巨大成功。

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截至2009年6月末，“一卡通”累计发卡5172万张，卡均存款为8670元人民币；信用卡累计发卡2885万张，居于中国信用卡市场的领导地位，并入选哈佛大学MBA教学案例。“一网通”网上银行的技术性能和柜面替代率，一直在同业中保持领先。“金葵花”服务体系在高收入人群中受到广泛欢迎，拥有贵宾客户46.34万户。

由于在中国的商业银行中率先调整业务结构，招行逐渐形成了低资本消耗、低风险、高效益的业务发展模式。2009年上半年，实现净利润82.62亿元。

作为中国最早市场化的银行，招行高度重视风险防范，在全球金融危机蔓延的形势下，资产质量依然保持在良好水平。截至2009年6月末，不良贷款率为0.86％，准备金覆盖率达241.39％。

招商银行，因您而变。在未来的岁月里，我们愿意为各界朋友和广大客户提供更好的金融服务，为将招行打造成为具有国际竞争力的、中国最好的商业银行而不懈努力。

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1.内部环境

1.1企业愿景与核心价值观

1.1.1企业愿景：力创股市蓝筹，打造百年招银

“力创股市蓝筹”： 既是一个静态的概念，也是一个动态的概念，要想长期保持蓝筹地位，需要持续奋斗，不断向上的决心、勇气和行动。

“打造百年招银”：体现了招银成为基业长青企业的志向和决心，体现对社会、客户、员工、股东的长期承诺。

1.1.2核心价值观：服务、创新、稳健

“服务”：坚持以客户为中心，尊重和关爱客户，发现客户需求，提供个性化的产品和服务，满足客户期待与梦想；强调内部服务，内部服务是外部服务的基础，各级管理者都要有很强的服务意识，做好对内部客户的服务、一线的服务。

“创新”：顺应银行业的发展趋势、市场竞争态势以及企业面临的各种挑战，灵活应对各种变化和挑战；保持开放的心态，大胆地进行尝试、持续地改进工作，并容忍失败。

“稳健”：重视风险管理，视资产质量为银行的生命，有效控制经营风险，审慎投资；规范经营，合规运作，以实现长期、稳定的发展。

1.2管理哲学和经营风格

1.2.1管理哲学：人本理念：尊重、关爱、分享

“尊重”：企业尊重员工的人格、尊严、个人需求；员工在充分发挥潜能的同时，忠诚于公司；员工之间彼此相互尊重。

“关爱”：各级管理者要关注员工生活和发展，重视利用物质和精神两种手段，让员工实现个人价值，并使价值得到认可。

“分享”：每个员工都是招银大家庭中的成员，要同心协力推动企业长足发展；企业与员工间、员工与员工间应公开和诚实的沟通，相互信任、相互支持，共同成长。 招银有情，心系社会

招行扶贫活动：截止目前招行员工累计捐款已经达到2018万元；在云南永仁、武定兴建了16所招银希望小学，

资助学生5000多人；建成温饱示范

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村7个、修桥建路多个；举办农村实用技术培训班80多期，培训人员8600多人；向农村地区提供农民可以负担得起，而且具有可持续发展的小额贷款支持。另外，还向永仁、武定两县派驻了七批共27名扶贫干部，他们放弃自己优越的生活条件，肩负着招行员工对帮扶贫困山区的期望，用他们的真情投入到招行的扶贫工作当中，用真扶贫、扶真贫的务实作风给贫困山区的人们留下了深刻印象。

心安处，便是家园

苏东坡曾有诗云：此心安处是吾乡。招行正是这样一个让所有员工心安的家园。愿我们的员工守望相助，心手相连，继续用自己的激情、活力和智慧，将这个家园建设的更加美丽，更加强大！

1.2.2经营风格：因势而变，因您而变

“因势而变”：强调招行必须根据政治、经济、社会、技术等内外部环境的变化和要求改变自己，适应市场。

“因您而变”：是招行的自我定位，是一个目标追求，还是一种思想方法。体现了招行根据客户需求提供产品和服务，并永远贯彻始终。

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1.3组织结构

行长室 董事会办公室 办公室 人力资源部 培训中心 战略发展部 海外发展部 计划财务部 信贷管理部 授信审批部 会计部 实施新资本协议办公室 投资管理部 公司银行部 中小企业金融部 零售银行部 私人银行部 同业结算部 期货结算部 国际业务部 单证中心 资金交易部 离岸业务部 - 5 -

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