某环保公司绩效考核办法

XX股份有限公司 XX年度绩效考核办法

根据公司XX年经营目标，为确保公司各项经营计划的全面完成，同时激励各考核单位的经营积极性，根据各事业部及区域公司不同特点制定此办法。

一、适用范围

公司所属各事业部、区域运营公司、区域营销公司、XX公司、职能部室、XX中心。

二、绩效考核原则

1、XXX事业部、XX事业部、XX公司按照实现的边际贡献额，根据确定的百元边际贡献工资系数，结合资金回笼完成率、重大工作任务完成情况进行考核。

2、XX运营板块，各区域运营根据确定的责任利润贡献工资含量系数及超额奖励系数，按照本年度年实际实现的责任利润贡献额,并结合资金回笼完成率、重大工作任务完成情况,考核确定当年的实际工资总额。

3、区域营销公司，根据区域营销公司市场任务完成情况及重要市场工作相结合进行考核。特别需要提出的是，区域运营公司及公司总部（非区域营销公司）跟踪的投资运营类项目不计入区域营销公司的考核额。

三、考核办法

（一）工资总额定义

工资总额指除市场提成及公司政策文件规定的单项奖（包括各板块报公司批准的单项奖）以外，所有工资性收入：包括基本工资、绩效工资（包括年终）、加班费、各类津贴、奖励。

1、XX事业部、XXX事业部、XX公司工资总额计算公式

1）季度工资总额的计算公式

当季工资总额=当年当期累计边际贡献额×百元边际贡献工资含量系数（K1）×货款回笼完成率+当期实际完成利润总额×利润提取系数（K2）

2）年度工资总额的计算公式

企业当年工资总额=当年累计边际贡献额×百元边际贡献工资含量系数（K1）×货款回笼完成率+当年实际完成利润总额×利润提取系数（K2）×重大工作任务完成（K3）

2、区域运营公司工资总额计算公式

1）季度工资总额的计算公式

企业当季工资总额=[∑各厂当季累计责任利润贡献额×百元责任利润贡献工资含量系数（K1）+∑(各厂当年实际完成责任利润贡献额-各厂当年预算责任利润贡献额）×百元综合贡献工资含量奖励系数（K2）)]×货款回笼完成率

2）年度工资总额的计算公式

企业当年工资总额=[∑各厂当年累计责任利润贡献额×百元综合贡献工资含量系数（K1）+∑（各厂当年实际完成责任利润贡献额-各厂当年预算责任利润贡献额）×百元综合贡献工资含量奖励系数（K2））]×货款回笼完成率×重大工作任务完成（K3）

3）当年未完成预算利润贡献额的计算公式

企业当年工资总额=∑各厂当年实际责任利润贡献额×百元综合贡献工资含量系数（K1）×货款回笼完成率×重大工作任务完成（K3）

(二)各指标及系数计算公式 1、货款回笼完成率的计算公式

本期实收销售收入累计值 货款回笼率=

n为月数。

上年末应收账款余额 ×n+本期销售收入 ×100% 12 实际货款回笼率 货款回笼完成率= ×100%

预算货款回笼率 注：1、对于长期无法收回的应收账款，在未按财务制度规定报请公司批准核销之前，

计算回笼率时不予剔除。

2、当货款回笼完成率大于100%时按100%计算。

2、K1 系数概念

1）百元边际贡献工资含量系数K1，百元边际贡献工资含量系数K1按确定的系数执行。

2）百元责任利润贡献工资含量系数K1 ，百元责任利润贡献工资含量系数K1 以公司确定的系数为准。

注：1、对于新增运营厂，出现保底水量的变化、公司主导的技改投入、调价等因素的厂，以及未满负荷生产的厂，则根据相应情况设定或重新核定K1系数。

2、对于因社会平均工资上涨、物价上涨等因素造成的工资提升，以及公司要求并

确认的储备干部薪酬，报公司批准后执行，另行加入工资总额。

3、边际贡献额/责任利润贡献额计算公式

1）边际贡献额

①XX事业部

预算边际贡献额=预算销售收入-预算变动成本 ②XXX事业部

A、集成业务：

预算边际贡献额=预算销售收入-预算变动成本 B、总包工程类

预算边际贡献额=预算销售收入-预算销售成本（以配比成本计算）

C、BT类

预算边际贡献额=预算销售收入+财务收入-预算销售成本-融资成本（以配比成本计算） 2）责任利润贡献额

责任利润贡献额=销售收入-可控费用

注:可控费用包含

1、生产成本中直接材料费、燃料动力费、污泥处置费以及制造费用中的办公费、水电费、燃料费、通讯费、邮递费、差旅交通费、租赁费、物资材料消耗、低值易耗品摊销、检测费、技术服务费、排污费、运输费、装卸费等。

2、管理费用中办公费、招聘费、宣传费、水电费、通讯费、中央空调使用费、邮递费、差旅交通费、修理费、低值易耗品摊销、咨询顾问费、财务审计费、税务代理费、工程造价审计费、诉讼费、清洁排污费、绿化费、技术转让费、业务招待费、合同公证费、租赁费、会议费、招待所费用、社会团体会费、节日庆典费、信息系统运行维护费、管理费用-其他等。

3、财务费用中手续费、融资费用和财务费用-其他。

4、利润提取系数K2

1）XX事业部、XXX事业部

预算利润提取系数K2原则上定为0.1，按此系数计提的工资额计入当期成本或费用。

2）区域运营公司、XX公司

K2系数是根据公司经营情况及集团确定的环保工资含量系数确定为0.2。

5、重大工作任务考核K3

为确保可持续发展，对各考核单位重大工作任务进行考核，主要

根据各板块经营责任状确定的重要工作内容确定，根据不同的工作任务赋予不同权重进行考核。

重大工作任务考核指标分成二大类，一类是定量指标，一类定性指标；定量指标占考核权重的37~40%，重大工作任务指标，占考核权重的60~63%。其中，定量指标以当年实际完成情况与上年度实际完成情况进行对比考核；如系数调整，则以当年实际完成情况与当年预算情况进行对比考核，如系数未调整则以当年实际完成情况与确定系数当年预算情况进行对比考核。 指标 1 2 3 4 5 … 重大工作任务 关键经营业绩指标 人均利润率 人均销售（运营）收入率 经营性净现金流 目标 单位 权重 20 5 12 63 37 实际完成 得分 （以150%为上限） （三）设计研究院绩效考核办法

XX年绩效工资总额以完成公司经济考核指标基础上，按完成利润部分实行分段超额累进比例提取，并配合重要工作任务考核。具体比例如下：

50万元及以下的部分，按照 的比例核定。 50万元至100万元的部分，按照 的比例核定。 100万元至300万元的部分，按照 的比例核定。 300万元至500万元的部分，按照 的比例核定。 500万元的部分，按照 的比例核定。

绩效工资总额＝∑完成实际利润×提取比例×重要工作任务完成情况-已发各类工资性收入总额

经营层按薪酬比例分配绩效工资。其中院长按XX年年薪标准占工资总额比例享受绩效工资，院长分配其他经营层绩效工资，报公司执行。

如在经营过程中实现利润，为激励员工提前支取绩效工资，所发部分提前报公司备案，不计入核算成本，年终从考核绩效工资中扣除。

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