工资总额与经济效益挂钩考核实施办法

工资总额与经济效益挂钩考核实施办法

为充分发挥工资分配的激励作用，切实调动基层各单位生产经营积极性，进一步激发职工的工作热情，促进企业科学和谐发展，全面完成公司年度安全、生产、建设、经营目标任务，提高企业经济效益，根据集团公司《2012年工资总额预算与工作绩效考核管理办法》，结合公司实际，制定本实施办法。 一、工效挂钩的原则

（一）坚持“两低于”原则。即工资总额的增长幅度低于企业经济效益增长幅度、职工实际平均工资增长的幅度低于劳动生产率的增长幅度。

（二）坚持安全“一号工程”原则。进一步强化安全的突出地位，着力引导由“安全第一”向“安全唯一”转变，切实促进公司安全生产转型，打造本质安全型企业。

（三）坚持“效率、效益优先、兼顾公平”的分配原则。推行内部市场化管理，体现市场化分配导向，向效益好、效率高单位和岗位倾斜，促进公司经营目标的全面实现。 二、工效挂钩范围

公司所属生产矿井、机关、销售公司、物业公司、安培中心、救护队均属工效挂钩范围，根据实际情况实行不同的工效挂钩考核办法。 三、挂钩指标

由煤炭产量、进尺、利润、安全、煤炭销售量、销售价格、营业收入、成本费用、产品质量、劳动生产率等指标组成。 四、工效挂钩的基本形式

工效挂钩形式采用含量（核定）工资加浮动比例。挂钩后，工资总额随经济效益的增减而升降，上原则上不超过工资总额基数的130%，下不低于地方最低工资标准。 五、工效挂钩考核指标基数的核定

（一）效益指标基数以公司年初下达的产量、进尺、利润、煤炭销售量、销售价格、成本、费用、对外收入、安全质量标准化、产值等指标为准。 （二）工资总额基数的核定

1、生产矿井工资总额基数，按照公司对各单位核定的综合吨煤单价及当月产量进行核定。综合吨煤单价中包括井下艰苦岗位津贴。如矿井生产条件发生重大变化，应适时调整综合吨煤单价或改变工资基数核定方法。

2、公司机关及地面其他单位按各类人员的劳动定员和工资收入基数，分别核定工资总额。

3、伤病保及内部退养人员，按公司有关规定核定工资总额，不与单位效益挂钩。 （三）效益指标基数和工资总额基数确定后，原则上不再变动，增人不增加工资，减人不减少工资。但发生下列情况时，应核增核减工资总额：

1、经公司批准的成建制调动人员；

2、经公司批准新招收录用大学生、技校生、新引进专业技术管理人员及国家规定安置的特殊人员；

3、技改扩能、新上项目增加的定员；

4、机械化程度提高后减少的定员。

六、工效挂钩指标考核及工资总额提取办法 （一）生产矿井

实行工资总额预算与产量、进尺、安全及质量标准化、可控成本（单耗）、利润、劳动生产率、产品质量等指标挂钩考核。

1、产量：以公司职能部门考核验收的计效产量计提工资。 产量计提工资＝月度产量×年初核定综合单价

2、进尺：按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。 3、安全质量标准化：按公司《安全奖惩管理规定》及《安全生产质量标准化管理和考核办法》予以考核计提效益工资。

4、可控成本（单耗）：按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。

5、利润：以超计划利润计提效益工资。

超利润计划10%以内全部提取；10%-25%提取50%；25%-40%提取30%；40%以上提取10%；反之，同比例扣罚。

6、劳动生产率：按照本期当月全员人均劳动生产率指标完成增减幅度的50%上下浮动增减效益计提工资。即：

A?A劳动生产率效益工资?1?0.5?QA

其中：A1为本期当月人均劳动生产率；A为当年计划月人均劳动生产率；劳动生产率

单位：吨/人、月;Q为产量计提工资;

A1?A取值范围为[－1，1]。 A7、煤炭质量：按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。 生产矿井预算工资总额＝产量计提工资+利润效益工资+劳动生产率效益工资+其它各 项指标考核效益工资 （二）基建矿井

实行工资总额预算与工程进度、工程质量、安全、费用指标挂钩考核。 1、工程进度：按公司相关文件执行。 2、工程质量：按公司相关文件执行。

3、安全：按公司《安全奖惩管理规定》予以考核计提效益工资。

4、费用：按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。 基建矿井预算工资总额＝年初核定工资总额基数+工程进度效益工资+工程质量效益工 资+安全效益工资+费用指标考核效益工资 （三）销售公司

实行工资总额预算与销售量、销售价格、应收账款、安全、煤炭质量、费用等指标挂钩考核。

1、安全：按公司《安全奖惩管理规定》予以考核计提效益工资。

2、销售量、销售价格、应收账款、煤炭质量、费用：按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。

销售公司预算工资总额＝年初核定工资总额基数+安全效益工资+其它各项指标考核效 益工资 （四）物业公司

生活后勤单位实行工资总额预算与安全、费用指标挂钩考核；多种经营单位实行工资总额预算与营业收入、外部收入、利润、安全等指标挂钩考核。

1、安全：按公司《安全奖惩管理规定》予以考核计提效益工资。

2、费用：按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。 3、营业收入：按月度指标计划完成率增减工资总额，增减幅度不超过5%。 4、外部收入：按月度指标计划完成率增减工资总额，增减幅度不超过10%。

5、利润：以超计划利润计提效益工资。

超利润计划部分按60%予以计提效益工资。反之，同比例扣罚。

生活后勤预算工资总额＝年初核定工资总额基数+安全效益工资+其它各项指标考核效 益工资

多种经营预算工资总额＝年初核定工资总额基数+安全效益工资+营业收入效益工资+ 外部收入效益工资+利润效益工资

物业公司预算工资总额＝生活后勤效益工资总额+多种经营效益工资总额 （五）公司机关、物资供应部、安培中心、救护队

公司机关、物资供应部、安培中心、救护队工资总额预算与煤炭产量、利润、安全、煤炭销售量、销售价格、成本费用、煤炭质量、外部收入等指标挂钩考核。

以上指标按公司《二0一二年主要经济指标与考核办法》予以考核计提效益工资。 各单位预算工资总额＝各单位年初核定工资总额基数+各单位各项指标考核效益工资 七、工效挂钩考核相关管理规定

（一）工效挂钩效益工资的调控管理

1、为确保完成各项经营指标，公司将严格按照本办法进行考核结算工资，根据生产经营情况实行月度结算、季度平衡、整体调控。

2、公司下属盈利单位没有完成利润指标的，当月结算工资总额最低按月度工资基数的90％保底；亏损单位没有完成减亏指标的，当月结算工资总额最低按月度工资基数的85％保底；亏损单位严重超亏或连续三个月未完成任务的，按照月度工资基数的80%核算，采掘一线工人不低于2400元，井下辅助不低于1600元，地面工人不低于地方最低工资标准。

3、各单位按照公司批准的工资总额根据按劳分配原则，自主进行工资分配。生产矿井对采掘区队必须实行工资与产量、进尺、煤炭产品质量及工程质量、成本费用等指标挂钩的内部承包考核分配办法。二次分配方案必须经单位民管会同意后报公司劳动工资部备案。

4、各单位必须建立工资储备金制度，当经济效益好，提取的效益工资较多时，总工资增幅应当不超过15%，超过部分作为预留工资，以丰补欠，均衡使用。

5、公司在每季度末、年末根据公司整体经营及各单位效益工资总额节余情况，另行制定一次性奖励办法。

（二）工效挂钩效益工资预算、审批和发放

工效挂钩工资按照“总量控制，分级负责，逐级实施”的原则，当月考核结算、当月发放。 1、每月10日前，公司相关业务部门完成对公司及各单位生产经营指标的考核，并将考核结果报劳动工资部。 2、劳动工资部依据考核结果，13日完成各单位工资结算，报公司工资考核会研究。 3、每月18前公司召开工资考核会，劳动工资部20前召开各单位办事员会，下发月度工资计划。

4、各单位根据公司下发的工资计划及时做好内部二次分配（如使用前期结余工资，应经劳动工资部核准，报公司分管领导批准后使用）。 5、财务部根据劳动工资部对各单位的工资审批额度，结合单位上报的工资实际发放情况，负责编制工资资金计划，并组织资金。 6、每月23日前劳动工资部完成工资帐审批，各单位应于25日前，将工资发放至员工工资卡或手中。

（三）工效挂钩监督管理

1、经管、生产、规划、劳资、财务、审计、销售、物资、机运等部门在公司领导下，对工效挂钩实行综合管理，其主要职责是：制定工效挂钩考核实施办法，核定工资总额、经

济效益指标基数和挂钩浮动比例，审查挂钩指标完成情况，审批工资总额使用计划，进行工效挂钩结算，监督检查工效挂钩执行情况，各种奖励分配等。

2、经管、财务、劳资部门是工效挂钩的综合考核管理部门，凡属于工资总额构成的项目，都必须经企管、财务、人力资源部门考核批准后才能造册发放。对违反工效挂钩办法超提、超发工资或弄虚作假的，除全额扣回超提、超发工资外，对单位或当事人处以一定数额的罚款，情节严重的给予行政处分或调离原岗位。

3、通过薪酬导向强化效率管理，突出人均观念，多渠道、全方位、多层次采取有力措施实施减人提效，如优化生产布局，提高机械化程度，提高单产单进，减头减面，减少冗员、强化员工培训、提高员工队伍素质等措施引导各单位转变发展方式，由依靠增加物质、人力资源消耗向主要依靠科技进步、劳动者素质提高和科技创新转变。公司将在工资总额与人均效率挂钩的基础上逐步把人均效益、员工培训效果与工资联挂作为科学发展提升指标，严格考核，并将考核结果与班子成员工资挂钩。 4、基层单位参与制定工效挂钩管理办法，并根据执行情况提出修改建议；就考核中出现的问题及时向相关部门反映，确保考核公平、公正、客观、高效。 5、各单位基层区队(车间)的职工工资收入要实行“三公开”，即考核方法要公开、考核结果要公开，工资结果要公开，不搞暗箱操作，自觉接受职工监督。

八、本办法从 年 月 日起执行，解释权属于新疆赛尔能源有限责任公司。

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