《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》综合练习

一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分）

1. 近代银行业产生于（）。

A .英国

B .美国

C .意大利

D .德国

【答案】C

2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。

A .英格兰银行

B .曼切斯特银行

C .汇丰银行

D .利物浦银行

【答案】A

3. 现代商业银行的最初形式是（）。

A .股份制银行

B .资本主义商业银行

C .高利贷性质银行

D .封建主义银行

【答案】B

4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。

A .交通银行

B .浙江兴业银行

C .中国通商银行

D .北洋银行

【答案】C

5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

A .信用中介

B .支付中介

C .清算中介

D .调节经济的功能

【答案】A

6. 单一银行制度主要存在于（）。

A .英国

B .美国

C .法国

D .中国

【答案】B

7. 商业银行的经营对象是（）。

A .金融资产和负债

B .一般商品

C .商业资本

D .货币资金

【答案】D

8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。

A .发行成本比较高

B .对商业银行的股东权益产生稀释作用

C .资金成本总要高于优先股和债券

D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用

【答案】D

9. 附属资本不包括（）。

A .未公开储备

B .股本

C .重估储备

D .普通准备金

【答案】B

10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。

A .7%

B .8%

C .9%

D .10%

【答案】B

11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。

A .12.5

B .10

C .10.2

D .12.7

【答案】A

12. 商业银行最主要的负债是（）。

A .借款

B .发行债券

C .各项存款

D .资本

【答案】C

13. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。

A .资产

B .负债

C .所有者权益

D .资本

【答案】B

14. 某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。

A .5%

B .6%

C .6.5%

D .7%

【答案】C

其中以资金成本率 8% 可筹集支票存款 1亿元，以 12% 的15. 某商业银行共筹集 5亿元资金，

资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等 3亿元，资本性债券 1亿元，成本率为 16% 。如果

存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为 15% ，定期与储蓄存款为 5% 。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。

A .10%

B .12%

C .15%

D .12.66%

【答案】D

16. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。

A .一般性债券

B .资本性债券

C .国际债券

D .政府债券

【答案】B

17. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。

A .一般性债券

B .资本性债券

C .国际债券

D .政府债券

【答案】A

18. 按照（）将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。

A .期限

B .保障程度

C .质量状况

D .偿还方式

【答案】C

19. 一个客户要求银行 500 万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了 400 万元，利率为10% ，银行对未使用的额度收取 1% 的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度10% 、未使用贷款额度 5% 的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。

A .11.5%

B .12%

C .11%

D .9%

【答案】A

20. 银行以 8% 的利率发放 100 万元的贷款，要求借款人将其中的 10% 存入银行，借款人的实际利率为（）。

A .7.56 ％

B .8％

C .9％

D .8.89%

【答案】D

21. （）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。

A .股票换取式并购

B .现金购买式并购

C .混合证券式并购

D .杠杆并购

【答案】A

22. （）是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资产以实现并购。

A .现金并购

B .股票换取并购

C .零成本并购

D .跨区并购

【答案】A

23. 假设一家银行，今年的税后利润是10000万元，资产总额为500000万元，股东权益总额为300000万元，则股本收益率是（）。

A .0.02

B .0.03

C .0.04

D .0.05

【答案】B

24. 假设一家银行拥有下列数据：盈利性资产10000万元，总资产50000万元，利息收入1200万元，利息支出1000万元，则该银行的净利差率为（）。

A .0.02

B .0.03

C .0.04

D .0.05

【答案】A

25. 我国银行资产中比例最大的一项是（）。

A .现金

B .贷款

C .证券投资

D .固定资产

【答案】B

26. 我国的商业银行负债中最主要的是（）。

A .存款

B .借款

C .资本

D .发行债券

【答案】A

27. 持续期缺口等于（）。

A .总资产持续期-总负债持续期

B .总负债持续期-总资产持续期

总负债持续期 C .总资产持续期-总资产/总负债×

总负债持续期 D .总资产持续期-总负债/总资产×

【答案】D

28. 持续期概念最初是由美国经济学家（）于1936年提出的。

A .卢卡斯

B .马尔科维奇

C .麦考利

D .凯恩斯

【答案】C

29. 某银行在未来6个月内的利率敏感资产为6亿元，利率敏感负债为5亿元，则利率敏感缺口为（）。

A .11

C .1.2

D .30

C .现货交易

D .期权交易

【答案】A

38. 汇出行受汇款人的委托，开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，交由汇款人自行寄送收款人并凭此向汇入行提取款项的结算方式是（）

A .电汇

B .信汇

C .票汇

D .信用证

【答案】C

39. 在出口信贷中，贷款的额度通常为合同金融的（）。

A .15%

B .85%

C .50%

D .100%

【答案】B

40. 银团贷款按贷款人与借款人的关系分为（）。

A .定期贷款和循环贷款

B .备用贷款和循环贷款

C .直接银团贷款和间接银团贷款

D .外国出口信贷和国际商业信贷

【答案】C

41. 由一家银行牵头，多家银行参加组成一个银行团，以相同的贷款条件向同一借款人提供一笔中长期额度巨大的贷款是（）。

A .买方信贷

B .混合贷款

C .卖方信贷

D .银团贷款

【答案】D

42. 银行证券投资的利率风险是（）。

A .市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性

B .债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成的可能性

C .银行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，银行只能以较低价格出售债券的可能性

D .由于不可预期的物价波动，银行证券投资所得的本金和利息收入的购买力低于投资证券时所支付的资金的购买力，使银行遭受购买力损失的可能性

【答案】A

43. 假设有一面值为1000元的中期国库券，期限为2年，息票利率为10%，每年年末支付一次利息，无风险利率为15%，债券的当前市场价格为（）。

A .918.71

B .1000

C .847.22

D .869.56

【答案】A

44. 票据贴现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款（）。

B .一样

D .不定

【答案】C

45. 从商业银行的本质来看，商业银行是一种（）。

A .工商业企业

B .万能型银行

C .金融性企业

D .专业性银行

【答案】C

二、多项选择题（下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。本题共30个小题，每小题2分）

1. 商业银行的职能有（）。

A .信用中介

B .支付中介

C .信用创造功能

D .金融服务职能

【答案】A,B,C,D

2. 商业银行经营管理的原则有（）。

A .安全性

B .流动性

C .盈利性

D .准备金比例

【答案】A,B,C

3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。

A .向中央银行借款

B .发行大额可转让定期存单

C .同业拆借

D .利用国际货币市场融资

【答案】A,B,C,D

4. 损失准备金主要分为（）。

A .存款损失准备金

B .贷款损失准备金

C .同业拆借损失准备金

D .证券损失准备金

【答案】B,C

5. 下列各项属于附属资本的是（）

A .未公开储备

B .普通准备金

C .长期次级债券

D .重估储备

【答案】A,B,C,D

6.下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（）。

A. 在性质上是相同的

B. 优先股股东享有优先支付的固定比率的股息

C. 在公司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金

D. 在股息收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税

【答案】A,B,C，D

7. 商业银行的负债主要由（）构成。

A .存款负债

B .借入负债

C .结算中负债

D .贷款

【答案】A,B,C

8. 商业银行存款成本包括（）部分构成。

A .利息成本

B .营业成本

C .银行资金成本

D .银行连锁反应成本

【答案】A,B,C,D

9. 商业银行贷款按期限分类可分为（）。

A .短期

B .中期

C .贴现

D .长期

【答案】A,B,D

10. 以下哪些组织不可作为保证人（）。

A .国家机关

B .以公益为目的的事业单位、社会团体

C .企业法人的分支机构、职能部门

D .有法人机构授权的, 在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门【答案】A,B,C

11. 下列关于保证期间的说法正确的有（）。

A .保证期间是保证人承担保证责任的有效期间

B .保证期间有法定保证期间与约定保证期间

C .法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内

D .约定保证期间优于法定保证期间

【答案】A,B,C,D

12. 银行并购的作用包括（）。

A .扩大规模，占领市场

B .降低成本，实现规模效益

C .追求多元化

D .优势互补，实现协同效益

【答案】A,B,C,D

13. 评价银行安全性的指标包括（）。

A .资金自给率

B .资本充足率

C .资产收益率

D .资本收益率

【答案】A,B

14. 运用敏感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列方法正确的是（）。

A .预期利率上升，营造正缺口

B .预期利率上升，营造负缺口

C .预期利率下降，营造正缺口

D .预期利率下降，营造负缺口

【答案】A,D

15. 如果某商业银行处于利率敏感负缺口，则有（）。

A .利率敏感资产大于利率敏感负债

B .利率敏感资产小于利率敏感负债

C .利率敏感比率大于1

D .利率敏感比率在0-1之间

【答案】B,D

16. 利率敏感负债包括（）。

A .货币市场借款

B .短期存款

C .中长期可变利率存款

D .定期存款

【答案】A,B,C

17. 中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。

A .资产流动性管理策略

B .负债流动性管理策略

C .平衡流动性策略

D .借入流动性策略

【答案】A,C

18. 下面属于银行流动性供给来源的是（）。

A .客户存款存入

B .客户偿还贷款

C .偿还货币市场借款

D .经营支出

【答案】A,B

19. 商业银行的流动性是指（）。

A .吸收存款

B .发放贷款

C .满足到期存款者提取存款的需求

D .满足合格贷款者的贷款需求

【答案】C,D

20. 下列属于《贷款风险分类指引》划分的不良贷款类别有（）。

A .关注贷款

B .可疑贷款

C .损失贷款

D .次级贷款

【答案】B,C,D

21. 偿债能力比率主要包括（）。

A .资产负债率

B .流动性比率

C .负债权益比率

D .速动比率

【答案】A,B,C,D

22. 现金流量表中的现金是指（）。

A .现金

B .股份

C .三个月内到期的债券

D .活期存款

【答案】A,C,D

会公益设施

D .所有权、使用权不明或有争议的财产

【答案】A,B,C,D

三、简答题（本题共15小题，每小题6分）

1. 商业银行资本金的构成主要分为那几个部分，其内容是什么？

【答案】按资本的来源与性质，资本由以下几部分构成：（1）股本－普通股与优先股。普通股是银行股金资本的基本形式，它是一种产权证明。这种权利主要体现在三个方面：一是对银行拥有经营决策权。二是对银行的利润和资产有分享权。三是在银行增发普通股股票时，享有新股认购权。优先股是优先取得红利分配的股票，它兼有普通股与债券的特点。优先股东按固定利率取得股息，银行清算财产时优于普通股东，但他们不具有公司的经营管理权和投票权。（2）盈余-资本盈余与留存收益。（3）债务资本：包括资本票据与资本债券。（3）风险准备金。

2. 请回答《巴塞尔协议Ⅰ》将资本划分为哪几类，且其具体内容及作用是什么？

【答案】《巴塞尔协议I》将银行的资本划分为两大类，即核心资本与附属资本。核心资本或一级资本（Core capital）是银行资本中最重要的部分，它的价值稳定、各国银行相同、发表在公开的账目中、是判断资本充足率的基础。由以下几部分组成：永久性股东权益，包括实收普通股本和永久性非累积优先股本；公开储备，它是以公开的形式，通过留存盈余或其它盈余反映在资产负债表上的储备。附属资本(Supplementary Capital)主要包括：未公开的储备、重估储备（包括物业重估储备与证券重估储备，资产重估必须由官方认可的专门评估）。

3. 简述《巴塞尔协议II》的特点。

【答案】（1）覆盖了金融机构所面临的主要风险；（2）对风险与资本的监管体现了定性方法与定量方法相结合；（3）为银行量化监管资本提供了灵活性与多样性；（4）反映了国际金融市场的创新、风险量化和管理技术上的最新发展，如资产证券化、信用衍生产品等风险缓释技术；（5）协议的复杂性与广泛的国际争议性。

4. 你认为提高商业银行资本充足率的途径有哪些，结合某一商业银行说明这些途径都是怎么提高银行资本充足率的？

【答案】根据资本充足率的计算公式，商业银行为提高资本充足率采取的措施无非是增加资本与降低风险两个途径。（1）增加资本。增加资本，就是筹集新的资本来扩大资本金来源，其方法既可以内部补充，也可以来源于外部融资，或者二者同时进行。①内源资

本管理。内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源。银行内源资本管理有许多优点：一是成本低于公开市场融资，通过内部融资，商业银行不必支付发行费用、无需负担股息和利息；二是不会使原股东在银行的原有控制权受到影响，避免造成对现有股权的稀释，因而不会遭到原股东的反对。②外源资本：发行普通股与优先股、发行资本性债券、资

产出售回租、股票债券转换。（2）降低风险。一是实行全面的风险管理，二是缩减资产

规模（不常用），三是调整资产风险权重（常用）。

5. 银行贷款定价应遵循什么原则？

【答案】（1）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金

的成本和费用，实现目标利润。（2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的

承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。（3）保证贷款安全原则。贷款定价

应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。（4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。

6. 担保法对保证期间是如何规定的？

【答案】保证期间包括约定保证期间与法定保证期间。约定保证期间是指保证人与银行约定承担保证责任的期间。法定保证期间是法律规定的保证人承担保证责任的期限。约定的保证期间优于法定的保证期间。如果保证人与商业银行没有约定保证期间，担保法规定了法定的保证期间，即无论在一般保证还是在连带责任保证方式下，法定保证期间都限定在主债权即银行的贷款本金到期后的6个月内。如果借贷双方在保证合同中没有约定保证

期间，则视为法定保证期间。贷款展期必须取得保证人的书面同意,未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定或法定的期间。如果在此期间内，商业银行并未对借款人起诉或者申请仲裁的，保证人的保证责任免除；如果商业银行已对借款人起诉或者申请仲裁的，保证期间适用于诉讼时效中断的规定。

7. 简述利率敏感性管理的策略。

【答案】不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。（1）营造缺

口－进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最低点时，负缺口应当最大。（2）零缺口－防御性策略。对许多中小银行而言，由于研究预

测利率需要较大的成本，这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。

8. 衡量流动性的方法有哪些？

【答案】(1)资金供给与需求缺口预测方法：通过估计在未来一定时间内预期流动性需求

与流动性供给之间的差额，确定流动性缺口，预测未来一段时间内银行将面临的流动性状况，并安排流动性管理的对策。（2）资金结构法。该方法首先将银行存款和其他资金来

源根据估计的被提取的概率分成三类：

① "热钱"负债，即对利率极为敏感或近期提取可能性高的存款或同业拆借；②不稳定资金，即在近期内有25％－30％的比例会被取走的客户存款；③稳定性资金，也称核心存

款或核心负债，即不可能取走的存款。其次，按照一定规则确定流动性储备。例如对"热钱"设置95％的流动性储备（减去相应的法定准备金），对不稳定存款和非存款负债，一

般持有30％的流动性储备。对于稳定资金，持有15％以下的流动性储备。在贷款方面，

根据目前盛行的保持客户关系原则，银行需尽力满足一切贷款需求，以建立与客户的长期关系。因为与客户的贷款关系可以带动其他银行产品的销售，带来费用收入和客户对银行的长期依赖。因此银行必须估计最大可能的新增贷款。（3）流动性比例指标法。

9. 简述借款人的各种预警信号。

【答案】（1）借款人的财务预警信号，可以从两方面获得。一个是通过对借款人的财务

报表的全面的、系统的、连续的分析，可以发现借款人的盈利能力、偿债能力、现金流量等方面存在问题。二是对借款人的财务活动进行监测，如借款人在银行存款、从银行取得的贷款及偿还情况、应收账款等信息，了解借款人财务活动中出现的问题。（2）借款人

的非财务预警信号。例如借款人的经营策略改变、经营范围变更、管理层出现问题、公司性质变化、良好客户流失、行业发展前景有变等。

10. 商业银行贷款风险管理的"五C"分析具体包括哪些内容？

【答案】五C分析包括：（1）品格（character）：借款人的还款意愿和诚意。对于企业

来说，借款人的品格包括借款人的背景、年龄、经验、有无不良行为记录；借款人的作风、经营理念、上下级关系等。（2）能力（capacity）：借款人未来按时还款的能力。包含

两方面的含义：法律能力与偿还贷款的能力。（3）资本（capital）：借款人的自有资金

的状况，即净资产。资本是借款人经济实力的代表，反映承受风险的能力；反映借款人的风险取向。资本越雄厚，风险的承受能力越大，由于严重的财务危机或破产而不能偿还贷款的可能性也就越小。（4）担保

（collateral）：第三方的信用担保和质物抵押物的担保，是第二还款来源。担保是用来

增强借款者的还款意愿，保证在违约时银行能够得到补偿，是一种减少银行风险的手段。（5）经营环境（condition）：借款人的自身经营环境与外部环境。经营环境包括企业自

身的经营范围、经营方式、技术特点、市场占有率、产供销特点、竞争能力、人员素质、经济效益、发展前景等；外部环境包括宏观经济状况、行业发展前景、政治经济文化等。

11. 与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？

【答案】（1）固定的外汇交易场所；（2）标准化的合约；（3）实际交割率低；（4）

保证金制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。

12. 影响消费贷款借款人还款能力的因素有哪些？

【答案】从以下各方面分析借款人的还款能力：借款的目的与用途；借款人及家庭成员的就业与收入情况；借款人拥有的不动产与金融资产状况；借款人的债务状况；借款人的担保情况；借款人的信用履历、是否存在违约现象；借款人承担赡养义务的人口及健康状况。

13. 试描述一下质押与抵押的区别。

【答案】第一，担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。第二，对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管，银行有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。第三，合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但可转让的股票和一些专有权利需要登记。第四，银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。

14. 商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？

【答案】抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁止转让的财产不得抵押；必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应当易于测定，且相对稳定。

15. 试述商业银行经营管理的目标，如何理解？

【答案】商业银行的经营管理目标是银行价值最大化，即股东权益最大化。股东对银行收益具有剩余要求权，这就要求股东对银行的权利、义务、风险、收益都大于银行的债权人、

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