实验指导书第4部分(日常业务处理：业务18-26)旧版科目U872

508 业务18（”[你的姓名]5”）

业务类型：代垫费用处理。

业务内容：

10月26日，销售部在向华宏公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。

操作步骤：

1．在销售管理系统中设置费用项目。

（1）增加费用项目分类“01 代垫费用”

①在企业应用平台的“设置”页签中执行“业务”|“费用项目分类”命令，进入“费用项目分类”窗口。

②增加“01 代垫费用”并保存。

（2）增加费用项目“01 安装费”

①在企业应用平台的“设置”页签中执行“业务”|“费用项目”命令，进入“费用项目”窗口。 ②在“在代垫费用”下增加“01 安装费”并保存。

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按“”按纽。

510 2．在销售管理系统中填制并审核代垫费用单

（1）在销售管理系统中，执行“代垫费用”|“代垫费用单”命令，进入“代垫费用单”窗口。

（2）单击“”按钮，输入代垫日期“2015-10-26”，客户“华宏公司”，销售部门“销售部”，费用项目“安装费”，代垫金额500。

（3）保存并审核。

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3．在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收

（1）审核

在应收款管理系统中，在“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”中对代垫费用单形成的其他应收单进行审核。

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513 （2）制单

①执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。选择“应收单制单”，单击“确定”按钮，进入“应收制单”窗口。

②选择要制单的单据，选择凭证类别为“转账凭证”，单击“制单”按钮，生成一张转账凭证，输入借方科目113301，贷方科目5102，单击“”按钮。

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业务19（“[你的姓名]5”）

业务类型：开票直接发货业务。

业务内容：

10月26日，销售部向昌新贸易公司出售HP 打印机10台，报价为不含税单价600元，物品从配套用品库发出，并据此开据专用销售发票一张。

操作步骤：

1．在销售管理系统中填制并复核销售专用发票

（1）填制销售专用发票

①在销售管理系统中，执行“销售开票”|“销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口。 ②单击“

”按钮，如自动打开“选择发货单”对话框，则单击“取消”按钮，返回“销售专用发票”

窗口。

516 ③按实验要求输入销售专用发票内容并复核。

④按“”按纽该销售专用发票内容。

517 （2）按“复核”按纽复核该销售专用发票

2．在销售管理系统中查询销售发货单

在销售管理系统中，执行“销售发货”|“发货单”命令，进入“发货单”窗口，可以查看到根据销售专用发票自动生成的发货单。

可发现，该发货单已自动被审核了。

518 3．在库存管理系统中查询并审核销售出库单

在库存管理系统中，执行“出库业务”|“销售出库单”命令，进入“销售出库单”窗口，可以看到根据销售发票自动生成的销售出库单。单击“审核”按钮审核本出库单。

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4．在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证

（1）审核销售专用发票

①在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”|“应收单据审核”命令，打开“单据过滤条件”对话框，设置相应条件后单击“确定”按钮，进入“应收单据列表”窗口。

520 ②选择要审核的单据，单击“审核”按纽，系统弹出“审核成功！”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回，然后退出。

521 （2）制单

①执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。

②选中“发票制单”复选框，单击“确定”按钮，进入“销售发票制单”窗口。

③选择凭证类别为“转账凭证”，单击工具栏上的“全选”按钮，选择窗口中的所有单据。单击“制单”按钮，屏幕上出现根据发票生成的转账凭证。

522 ④修改制单日期，输入附件数，单击“”按钮，凭证左上角显示“已生成”红色字样，表示已将凭

证传递到总账。

按“”按纽返回“销售发票制单”窗口。

523 5．在存货核算系统中对从配套用品库出库的销售出库单记账

由于配套用品库采用月平均法，在期末才能生成凭证。

（1）启动存货核算系统，执行“业务核算”|“正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”对话框。

（2）选中“配套用品库”复选框，保留“销售出库单”单据类型，单击“确定”按钮，进入“正常单据记账”窗口。

（3）单击需要记账的单据前的“选择”栏，出现“√”标志，或单击工具栏上的“全选”按钮，选择所有单据，然后单击工具栏上的“记账”按钮。

524 业务20（“[你的姓名]3”）

业务类型：资产增加。

业务内容：

10月26日，财务部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年。

操作步骤：

在固定资产管理系统中，

（1）执行“卡片”|“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。

（2）选择资产类别：“非经营用设备（022）”，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片”窗口。

（3）录入卡片内容

输入固定资产名称“扫描仪”；双击“使用部门”选择“财务部”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”；输入原值1500，可使用年限“5年”，开始使用日期“2015-10-26”。

525 （4）单击“”按钮，进入“填制凭证”窗口。

（5）选择凭证类型为“付款凭证”，修改制单日期、附件数，录入现金流量项目，单击“”按钮。

选中“工行存款”行后按“流量”按纽。

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按“”按纽。另外还可在保存前，选中“工行存款”行后在凭证的辅助区域双击鼠标弹出“辅助项”窗口，在其中录入结算方式等内容。

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注意：

◆ 固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。 ◆ 新卡片第一个月不计提折旧，累计折旧为空或0。

◆ 卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。

业务21（“[你的姓名]2”）

业务类型：登记支票于支票登记簿

业务内容：

10月26日，采购部李平借转账支票一张，支票号155，预付金额5000元。

操作步骤：

（1）执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。

（2）选择科目“工行存款（100201）”，单击“确定”按纽，进入支票登记窗口。

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（3）单击“

”按纽。 （4）输入领用日期“2015.10.26”，领用部门“采购部”，领用人“李平”，支票号155，预计金额5000。

（5）单击“”按纽，再在工具栏上单击“”按纽。

注意：

◆ 只有在结算方式设置中选择“支票管理标志”功能才能在此选择登记。

◆ 领用日期和支票号必须输入，其他内容可不输入。

◆ 报销日期不能在领用日期之前。

◆ 已报销的支票可成批删除。

业务22（”[你的姓名]4”）

业务类型：暂估入库处理

业务内容：

(1)10月27日，业务员”[你的姓名]5”经上级主管同意，向兴华公司购买键盘422只、鼠标420只、19英寸液晶显示器370台、420块主板、370根2GB 内存条、370个DVD 光驱、420个机箱，单价分别为60元、50元、500元、450元/块、60元/根、80元/个、200元/个。要求到货日期为2015-10-31。

(2)10月31日，收到所订购的货物，经过验收，全部合格入库。未收到发票。

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