0603固定资产管理办法(QW06-03：2010／1)

北京天择嘉业科技有限公司

ISO9001:2008版质量管理体系

编制人：刘翠萍日期：2010年04月05日审核人：李冬玖日期：2010年04月14日批准人：单正华日期：2010年04月30日

固定资产管理办法（QW06-03）版本号：2010/1 2010年5月1日发布

固定资产管理办法（QW06-03）版本号：2010/1 2010年5月1日发布

目录

1.目的 (1)

2.适用范围 (1)

3.职责 (1)

4.固定资产管理细则 (1)

4.1.固定资产定义 (1)

4.2.固定资产分类 (1)

4.3.编号 (1)

4.4.标识 (1)

4.5.维护保养 (2)

4.6.日常管理 (2)

5.固定资产管理流程 (2)

5.1.固定资产申请流程 (2)

5.2.固定资产调拨流程 (2)

5.3.固定资产购置流程 (3)

5.4.固定资产报废流程 (3)

5.5.自购固定资产管理流程 (3)

6.固定资产管理表的管理 (3)

7.质量纪录 (4)

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固定资产管理办法（QW06-03）版本号：2010/1 2010年5月1日发布

1.目的

为了固定资产的安全完整，发挥其运行性能，提高使用效率，保证公司经营活动的顺利进行，提高公司经济效益，特制定本办法。

2.适用范围

公司内公司购固定资产及员工自购公司返款的设备。

3.职责

（1）人力资源与行政部行政助理负责固定资产实物的管理、领用。

（2）财务资产部内控负责固定资产的资产管理、购买、作废。

（3）管理中心总经理负责固定资产的最终采购审批。

4.固定资产管理细则

4.1.固定资产定义

固定资产指公司可以长期使用的设备、设施、不动产、软件等

4.2.固定资产分类

（1）办公设备：包括电脑、打印机、复印件、传真机、服务器、软件等物品。

（2）办公家具：包括办公桌椅、隔档、会议桌、洽谈台、文件柜等物品。

（3）办公设施：供电设备，监控设备，消防设备等。

（4）公司不动产：指公司购买的房屋、土地等。

4.3.编号

（1）编号办法

办公设备、办公家具、办公设施实行编号管理，由人力资源与行政部会同财务资产部，在办公设施交付使用当天，进行登记并统一编号。

（2）编号规则

编号形式为：公司英文标识 + 分类符号+ 设备设施代码，办公设备编号

（****-SB-XXX），办公家具编号（****-JJ-XXX），办公设施编号（****-SS-XXX）。

4.4.标识

（1）办公设备、办公家具、办公设施定制统一的办公设施牌，标牌的内容包括：公司英文标识 + 分类符号+设备设施代码。

（2）标牌的材料为即时贴，在办公设施交付使用后，由人力资源与行政部进行登记并粘贴标牌。

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4.5.维护保养

（1）个人使用的办公设备、办公家具、办公设施由使用人负责，因个人原因造成毁损、灭失、被盗等，所造成的经济损失由个人负责。

（2）公共办公设备、办公家具、办公设施如打印机、复印机、传真机和其他办公用设施等，由人力资源与行政部负责对其的日常保养、维护。

4.6.日常管理

（1）公司员工应妥善设置和保管好个人使用设备密码，不得将密码，特别是公司机密泄露他人。

（2）尽量利用公司办公网络以无纸化方式处理公文，确需打印的资料，应妥善保存，不得无序摆放。

（3）不得在办公电脑上玩游戏。

（4）不得私自将公司计算机或存储有涉及公司机密文件的个人计算机进行外借或交外单位人员使用。

（5）复印资料注意节约纸张，避免浪费。

（6）爱护办公区域的其他办公设施。

5.固定资产管理流程

5.1.固定资产申请流程

（1）申请人填写《使用申请表》中的“申请单位”、“申请人”、“申请日期”、“申请原因”、“固定资产名称”、“固定资产规格及配置说明”、“单位”、“数量”。

（2）业务单位总经理在《使用申请表》上签字审批，申请人负责将《使用申请表》交内控。

（3）内控填写“申请编号”，并根据《台帐表》查询资产信息，判断公司是否有符合要求的固定资产，并签署判断结果。

5.2.固定资产调拨流程

（1）如公司有对应可以满足需要的资产，内控根据《使用申请表》逐项填写《调配审批表》中的“申请信息”、“调拨信息”。

（2）内控将《调拨审批表》送到管理中心总经理处进行审批。

（3）内控根据审批情况将调拨信息告知行政助理，行政助理安排调拨。

（4）交接固定资产时，行政助理逐项填写《资产交接表》，并签字。

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（5）资产接收人收到固定资产，并在《资产交接表》上签字。

5.3.固定资产购置流程

（1）如公司没有可以满足需要的资产，内控可以让商务部对申请的资产进行询价，询价完成后，根据《使用申请表》逐项填写《购置审批表》中的“申请编号”、“申请单位”、“申请原因”、“名称”、“规格型号及配置说明”、“类别”、“单位”、“数量”、“单价”、“合计金额”。

（2）内控将《购置审批表》送到管理中心总经理处进行审批。

（3）根据批准后的信息，内控下单到商务部采购。

（4）行政助理负责接收购置的固定资产，对固定资产编号，并配合内控完成《台帐表》的登记。

（5）交接固定资产时，行政助理逐项填写《资产交接表》，并签字。

（6）资产接收人收到固定资产，并在《资产交接表》上签字。

5.4.固定资产报废流程

（1）如固定资产已无法使用，由行政助理到内控处领取《报废审批表》，逐项填写其中的“固定资产编号”、“名称”、“规格型号”、“详细配置”、“类别”、“报废原因”、“报废日期”。

（2）行政助理将《报废审批表》送到管理中心总经理处进行审批。

（3）根据批准后的信息，行政助理负责处理报废的固定资产，如被销售，则将款项交财务。

5.5.自购固定资产管理流程

（1）根据公司规定，公司部门经理以上人员及骨干员工可以按规定自购计算机，公司一般按四年将购置款返还给本人。

（2）由内控负责收集自购人员设备信息，填写《购置审批表》，报管理中心总经理审批。

（3）由内控向商务下达采购任务单，由公司安排统一采购。

（4）根据实际采购的金额填写《自购资产管理表》，对自购资产进行跟踪管理。

（5）返还期过后自购资产归个人所有。

6.固定资产管理表的管理

（1）《固定资产管理表》中的《使用申请表》、《台帐表》、《调配审批表》、《购置

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审批表》、《报废审批表》由内控负责管理，《资产交接表》由行政助理负责管理。行政助理配合内控完善《台帐表》。

（2）各表负责人按天将相关数据录入成电子版，并按周发送到主管人员邮箱，方便统计和查询。

（3）《固定资产管理表》套表为各单位使用固定资产的证据，各负责人应注意归档，不得丢失、损坏。

7.质量纪录

（1）固定资产管理表－台帐表（QR0603-01：2010／1）

（2）固定资产管理表－使用申请表（QR0603-02：2010／1）

（3）固定资产管理表－调配审批表（QR0603-03：2010／1）

（4）固定资产管理表－购置审批表（QR0603-04：2010／1）

（5）固定资产管理表－交接表（QR0603-05：2010／1）

（6）固定资产管理表－报废审批表（QR0603-06：2010／1）

（7）固定资产管理表－自购资产管理表（QR0603-07：2010／1）

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/pt7l.html