本科毕业论文范文、格式参考

编号

南京航空航天大学金城学院

毕业论文

题 目

非市场经济地位对我国反倾销应诉的影响分析及对策探

讨

学生姓名 学 号 学 院 专 业 班 级 指导教师

某某某 XXXXXXXXXX 金城学院 国际经济与贸易

XXXXXXXX 马晓平 副教授

二〇一一年六月

南京航空航天大学金城学院 本科毕业设计（论文）诚信承诺书

本人郑重声明：所呈交的毕业设计（论文）（题目： ）是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的成果。尽本人所知，除了毕业设计（论文）中特别加以标注引用的内容外，本毕业设计（论文）不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。

作者签名： 年 月 日 （学号）：

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非市场经济地位对我国反倾销应诉的影响分析及

对策探讨

摘要

为了尽早加入WTO，《中华人民共和国加入议定书》的第15条规定：十五年内，中国在外国反倾销调查中可以被视为非市场经济国家。因此，在对我国提起的反倾销调查中，以欧美为首的西方国家为了不同的政治和经济利益，拒绝承认中国的“市场经济地位”，从而在反倾销裁决中，确定我国涉案产品的正常价值主要采用替代国制度，使我国企业在应对反倾销调查中处于极为不利的境地，给我国的经济利益造成了重大的损失，对我国经济的发展造成了重大的不利影响。

本文分析了非市场经济问题的由来、判定标准、法律依据及其实质，在此基础上，对中国的非市场经济地位问题进行理性分析，正视我国市场经济体制的不足，认清市场经济实际评估的困境; ;探讨建立一个各有分工、各负其责、协调统一的，由政府、企业和行业协会组成的三位一体的应对反倾销的机制，以期对中国企业的应诉工作有所裨益

关键词：反倾销,非市场经济地位,对策

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The impact analysis and strategy discussion of non-market economy status to China's anti-dumping

Abstract

In order to enter the WTO earlier, article 15 in the Protocol of China’s accession to the WTO says: foreign countries may regard China as a non-market economy country in the cases of anti-dumping during the coming fifteen years. Therefore, western countries such as the EU and the USA refused to approve Chinese market economy status because of political and economical factors in anti-dumping investigations against China. They mainly apply “Subrogate Country” to calculate the normal value of Chinese goods in adjudicating anti-dumping cases, which brought forth much difficult to Chinese enterprises’ reply to accusations. It also caused serious damages to the economic benefits and the development of economic of China.

The dissertation analyzes the origin，Standards of judge，legal grounds as well as. On the basis of that，the dissertation goes on with a rational analysis of the issue of NME Status of China, makes a list of weak points of the market economy system of China and faces directly the difficulty in actual evaluation of market degree. Finally，the dissertation puts forward a variety of constructive countermeasures for Chinese export enterprises to fight against international antidumping.

Key words: Anti-dumping; Non一Market Economy; Countermeasures

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目 录

摘要 .......................................................................... i Abstract ..................................................................... ii 第一章 反倾销及非市场经济地位问题概述 ..................................... - 1 -

1.1我国加入WTO的特殊承诺 ............................................. - 1 - 1.2非市场经济国家和非市场经济地位的含义 ............................... - 2 -

1.2.1市场经济国家和非市场经济国家 .................................. - 2 - 1.2.2市场经济地位和非市场经济地位 .................................. - 3 - 1.2.3非市场经济国家和非市场经济地位 ................................ - 3 - 1.3临时市场经济地位的分析 ............................................. - 4 - 第二章 世界各国承认我国市场经济地位的现状 ................................. - 4 -

2.1目前已经承认中国完全市场经济地位的国家 ............................. - 4 - 2.2我国迄今未能取得“市场经济地位”的原因 ............................. - 5 -

2.2.1未能取得“市场经济地位”的内因 ................................ - 5 - 2.2.2未能取得“市场经济地位”的外因 ................................ - 7 -

第三章 非市场经济地位对我国应诉反倾销的影响 ............................... - 9 -

3.1我国遭遇反倾销现状 ................................................. - 9 -

3.1.1我国遭遇反倾销的总量与趋势分析 ................................ - 9 - 3.1.2我国遭遇反倾销指控的国别分析 ................................. - 11 - 3.1.3我国遭遇反倾销指控的产品类别分析 ............................. - 11 - 3.2非市场经济地位对我国应诉反倾销的影响 .............................. - 12 -

3.2.1使我国的出口企业在反倾销应诉中处于极为不利的地位 ............. - 12 - 3.2.2恶化了中国企业出口的国际环境 ................................. - 13 - 3.2.3刺激了更多WTO成员对我国产品提起反倾销调查 ................... - 13 - 3.2.4影响我国在国际上的形象。 ..................................... - 13 -

第四章 争取市场经济地位的策略探讨 ........................................ - 13 -

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4.1 政府方面 .......................................................... - 14 -

4.1.1进一步展开积极的双边谈判和WTO谈判 ........................... - 14 - 4.1.2增强非市场经济问题的法治化程度 ............................... - 15 - 4.1.3继续加快经济体制改革步伐 ..................................... - 16 - 4.1.4产业突破、化整为零 ........................................... - 16 - 4.2 企业方面 .......................................................... - 16 -

4.2.1增大高新技术产品的出口 ....................................... - 16 - 4.2.2选择有利于我方的替代国并尽早提出 ............................. - 16 - 4.2.3储备人才 ..................................................... - 17 - 4.2.4经营方式国际化 ............................................... - 17 - 4.2.5注重平时积累 ................................................. - 17 - 4.2.6充分调动进口商作用 ........................................... - 17 - 4.2.7建立国外生产基地 ............................................. - 18 - 4.3 行业协会方面 ...................................................... - 18 -

4.3.1尽快建立和完善行业协会 ....................................... - 18 - 4.3.2明确定位、发挥作用 ........................................... - 18 - 4.3.3注重反倾销宣传 ............................................... - 18 - 4.3.4规范行业出口竞争秩序 ......................................... - 19 - 4.3.5建立反倾销应诉基金 ........................................... - 19 - 4.3.6加强国际化交流 ............................................... - 19 - 4.4三者合作 .......................................................... - 19 - 参考文献 ................................................................. - 21 - 致谢 ..................................................................... - 22 -

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第一章 反倾销及非市场经济地位问题概述

1.1我国加入WTO的特殊承诺

中国入世谈判久拖不决，“市场经济地位”问题是一焦点。一些发达国家出于保护本国贸易利益，对于中国是不是市场经济国家的问题上提出了置疑，并设置了保护性条款，中国的 “非市场经济地位”身份的法律依据主要为《中美关于中国加入世贸组织双边协议》，在这个协议中，我国同意其他成员国可以在我国加入WTO后15年内，将中国视为非市场经济国家。这也是中国入世议定书第十五条的由来。为赢得战略性主动，我国接受了这一条款。《中华人民共和国加入WTO议定书》第15条达成了以下妥协：GATT1994第6条《关于实施1994年关税与贸易总协定第6条的协定》（《反倾销协定》）应符合下列规定：

1．受调查的中国生产者和出口商如果能够清楚地表明该产品的生产、供应和销售等各个方面都是以市场经济条件运作的，WTO进口方成员就应使用被调查的中国产品的国内价格或成本来确定价格的可比性。

2．如果受调查的中国生产者和出口商无法清楚地表明该产品的生产、供应和销售等各个方面是以市场经济条件运作的，WTO成员方可以使用某种不严格以中国国内价格或成本为比较对象的方法，即所谓的替代国方法。

3．如果WTO进口成员国内法中含有确认市场经济的标准，那么，一旦中国根据进口成员方的国内法确立了自己市场经济国家地位，则上述规则终止适用。

4．无论如何，上述1、2项内容应于中国入世15年后失效。另外，如果中国根据进口成员方的国内法确立某一特定产业或部门具备市场经济地位，则上述第1、2项规定不再适用于该产业或部门。

这个承诺并不能确定中国在十五年内都不是市场经济国家，事实上，入世以来中国加大了改革的力度，加快市场经济改革的进程也许不到十五年的时间中国就应该是一个市场经济国家了。15年的承诺不过是一个最大的期限。

虽然入世议定书中有规定，如中国根据该WTO进口成员的国内法证实某一特定产业或者

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部门具备市场经济条件，那么其中的非市场经济条款不得再对该产业或部门适用；一旦中国根据该WTO进口成员的国内法证实其是一个市场经济体，那么非市场经济条款的规定即应终止，并且截至加入之日，该WTO进口成员的国内法中须包含有关市场经济的标准。但是由于中国政府正式接受了替代国价格的政策，西方各国理所当然使用这一政策对我国产品实行反倾销了。虽然绝大多数国家不存在替代国或仅针对中国进行的贸易立法，但是由于举证责任在中国企业，而评判标准是在别人手上,这一承诺自然使我国的出口企业在应对国外反倾销问题上处在了极为被动和不利的地位。

1.2非市场经济国家和非市场经济地位的含义

1.2.1市场经济国家和非市场经济国家

国际经济体系中的西方发达国家依照经济的运作方式将各国划分为了两种基本经济类型：按照市场成本和价格规律进行经济运作的市场经济国家和不按照市场成本和价格规律进行经济运作的非市场经济国家。非市场经济国家的商品成本和价格被认为是扭曲的，不反映真实的成本和价格，即商品不具有“正常价值”。虽然存在市场经济国家和非市场经济国家的划分，但是却缺少一个具体统一的划分标准。例如美国和欧盟的划分标准就不是一样的。

根据美国法律，判定一国是否是市场经济国家需要考虑以下6条标准： （1）该国货币在多大程度上可以自由兑换成其他国家的货币； （2）该国的工资在多大程度上是由劳资双方自由协商确定的； （3）合资企业或他国企业的其他投资在多大程度上能获得该国的批准； （4）该国政府在多大程度上对生产享有所有权或进行控制； （5）该国政府在多大程度上决定企业的资源分配、定价和产量； （6）其他该国政府控制的相关因素

根据欧盟法律，判定一国是否是市场经济国家需要考虑以下5条标准：

（1）企业产品的价格、成本和投入是由市场供求关系决定的，不受国家的干预； （2）有符合国际标准的、独立的、清楚的财务制度，有一套明晰的基础会计账薄； （3）生产成本和财务状况不受旧的计划经济体制的影响，特别是在资产折旧、购销账目、易货贸易等方面；

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（4）企业受破产法和财产权法的约束和保护，幷保证在经营中法律资格的确定性和稳定性；

（5）货币兑换汇率的变化由市场决定。

美国标准和欧盟标准既有共同点又有不同点。通过对欧美标准的归纳总结，可以得出几个共性的标准:一是政府行为规范化；二是经济主体自由化；三是生产要素市场化；四是贸易环境公平化；五是金融指数合理化。其不同点主要是侧重点的不同:美国侧重于宏观层面，即国家宏观经济环境、政府职能转变以及政企分开程度上，如外国公司在中国投资的允许程度，货币的自由兑换程度，以及政府对生产资料的所有和控制程度，对资源、价格、产量的控制和配置程度，工人在工资上的自由谈判和决定程度等；欧盟则侧重于微观层面，如企业自主经营和决策自由度，企业自主确定出口产品价格和国外销售的程度，企业核算成本、折旧提出、会计账簿、审计程序等按国际通行惯例操作的程度，企业用地、生产投入原材料、用水用电等按商业条件(指由市场供求关系决定的市场价格)购买和合同保证程度，外国企业汇出利润的自由程度，以及政府官员是否在股份制公司领导机构中任职(此条件在美国标准中也出现过)等。欧盟的这些附加限制条件具有很强的可操作性，与美国标准相互搭配，组成完全市场经济地位的认定标准体系。 1.2.2市场经济地位和非市场经济地位

市场经济地位和非市场经济地位的意思是:世界贸易组织用以考察新成员方,尤其是转轨经济体成员方国际贸易条件的标准,着重考察政府在国际贸易中的作用,旨在反映一个成员方在全球化国际贸易背景中被认可的程度,以及在国际贸易中可能获得的待遇。一句话,二者都是开放经济条件下衡量一国市场经济体制成熟程度的一个标准。 1.2.3非市场经济国家和非市场经济地位

目前存在一种常见的误解是把非市场经济国家和非市场经济地位视作一回事，但事实上它们是有区别的。即使已不被视为非市场经济国家，依然可能遭受非市场经济地位的待遇。因为，西方发达国家又创造出“完全市场经济国家”与“转型经济国家、特殊市场经济国家”

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的区别。对于“转型经济国家、特殊市场经济国家”需要经过每一反倾销争端个案认定，才能确定是否给予非市场经济国家地位。

1.3临时市场经济地位的分析

近年来，欧盟对中国产品发起的反倾销调查日渐增多，由于欧盟没有承认中国的市场经济地位，使得中国企业必须以个案方式证明自己符合市场经济地位要求，否则欧盟将会指定第三国作为参照方来决定中国企业的生产成本。长期以来，欧盟一直称中国是“非市场经济国家”，直到1998年才将中国改称为“转型期市场经济国家”。此后，中国政府一直积极争取欧盟取消对中国的歧视，承认中国的市场经济地位。欧盟曾一度考虑效仿对越南的做法，给予中国“临时市场经济地位” 虽然“临时”意味着随时可以收回，但如果欧盟真的给予中国这一承认，对中国而言还是有积极的意义，至少，欧盟将不能再轻易对中国动用反倾销制裁手段，也将使得中国企业在应诉欧盟反倾销调查方面获得突破性进展。令人惋惜的是最后欧盟并没有给予中国临时市场经济地位。即使如此，也可成为我国政府通过外交获得临时市场经济地位的一个新思路。

第二章 世界各国承认我国市场经济地位的现状

2.1目前已经承认中国完全市场经济地位的国家

2004年4月14日，新西兰正式承认中国的市场经济地位，从而使“中国市场经济地位”问题在发达国家中实现了“零的突破”。同年5月14日，新加坡也正式宣布，成为东盟第一个承认中国市场经济地位的国家。随着中国经济市场化的发展以及中国在外交领域的积极争取，目前已经有80个国家和地区承认了中国的市场经济地位。但是中国主要的贸易伙伴比如美国、欧盟等至今还没有承认中国的市场经济地位。

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2.2我国迄今未能取得“市场经济地位”的原因

2.2.1未能取得“市场经济地位”的内因 1、市场经济体制不够完善

应当看到，我们的经济模式、现状和计划经济时代不可同日而语。市场体系基本建立，市场化程度有了非常大的提高。但是在我国的市场化改革中仍存在一些不足之处，而正是由于这些不足，才使得许多西方国家以此为“话柄”来指责我们国家的“非市场经济地位”问题。仔细分析和研究我国的改革实践历程，我们发现目前在中国的市场化改革中主要存在以下几个方面的不足:

（1）政府职能尚未完全转变

政府职能尚未完全转变，还不能适应新形势下经济发展的需要，在行使经济管理和公共管理职能方面还有不少问题；有关私人财产的法律制度尚不健全，法制还欠缺规范；社会收入分配制度不够合理，贫富差距进一步加大；社会保障制度不够完善，困难群体的援助机制尚待进一步建设和规范等。

（2）国有大企业改革步履艰难，经营机制仍不科学

企业的“短期行为”大量存在，严重干扰了正常的微观竞争秩序；企业内部经营管理制度欠缺规范和合理，尤其是缺乏符合国际标准要求的会计制度、审计制度等一套财务管理制度；企业领导者自身素质不太高，影响了企业向更高、更科学的方向发展等。 （3）市场不够完善

目前我国信用缺失和市场无序问题相当严重，在商品市场上，生产销售假冒伪劣商品、虚假广告、以回扣等各种形式的诱骗欺诈经营形式屡禁不止。企业之间资金拖欠、坑蒙拐骗、呆账坏账等层出不穷；在生产资料市场，利用经营合同骗买骗卖现象时有发生。在期货市场，交易误导、欺诈、私自对冲、人为造市等问题不乏其例。在证券市场上，虚假招股书、虚假年报等问题普遍存在，误导投资者。这些不规范的交易行为和失信现象直接影响了市场体系的健康发展。

2、中国企业会计准则与国际会计准则相差悬殊

加入WTO后，国际贸易的扩大，资本市场的开放，外资银行的进入，国际结算业务的增

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加，都要求我国在会计信息的确认、计量与披露符合国际会计惯例唯此，才能对会计信息进行合理的比较，为各利益相关者进行正确的经营决策筹资和投资决策提供有用的信息。与国际惯例接轨，也是为了较好地履行权利义务，在倾销与反倾销、补贴与反补贴等贸易战中，有理有据地为自己辩护提可靠的信息。然而，我国现行会计准则、制度与国际会计惯例尚存在一定差距。

（1）我国会计准则与国际会计准则的差距

我国会计准则与国际会计准则的差距，主要就是对成本的确认。我国在反倾销立法与实践中对确定产品成本的会计标准是模糊不清的，我国会计制度与会计准则没有采用SG＆A这一国际上广泛采用的术语。从影响成本的主要因素分析，我国会计准则与国际会计准则的差异表现在：我国会计准则计算无形资产成本是不考虑现值因素；在规定存货应当以其成本入账，国际会计准则规定存货以成本与可变现净值两者较低者来计量；对于开发支出等无形资产支出和后续支出，我国会计准则要求不得资本化，而国际会计准则的要求是可以有条件地资本化；对于折旧方法和摊销方法，如对无形资产摊销，我国会计准则规定不长于10年，国际会计准则允许摊销20年。上述的这些差异影响了我国对反倾销的应诉，这些差异可能导致成本计算的不同，从而改变倾销裁定的结果。所以协调和缩小两者之间的差距是相当必要的。 （2）市场经济地位与会计准则的关系

我国众多反倾销诉讼失利的原因都是因为没能在应诉中获得“市场经济地位”。 我国企业采用符合国际标准的会计准则是在反倾销应诉中争取“市场经济地位”的重要措施之一。在经济全球化中，我国应该接受国际会计准则委员会制定的会计准则，我国的会计准则既要符合我国的特殊情况，也要以国际会计准则为指导来进行会计实务梳理，只有这样，才能在市场经济地位问题上取得突破。 3、企业应诉不力

应诉不力包括不应诉和不积极应诉。不应诉是指有关企业在反倾销案件发生后，不参加反倾销调查要求的各种配合。不应诉的现象较多出现在国际对华反倾销初期和新兴的出口市场及应诉困难的市场；也有的企业强调出口额过小，应诉得不偿失。不积极应诉是指，在反倾销调查的整个过程中，有关企业对应诉持消极的态度，面对倾销指控，不积极地抗辩主张权利，而是患得患失、计较应诉利益得失，结果导致调查主管机关利用这种情况做出不利于中国企业的裁决。

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应诉不力不仅直接导致多个行业出口的大门被关闭，而且由于申诉方的屡战屡胜而引发连续不断的反倾销申请和立案。反倾销国认为中国企业是“好捏的软柿子”越发对中国企业提出更多的反倾销调查，越来越多的中国企业成为反倾销的牺牲品。 2.2.2未能取得“市场经济地位”的外因 1、市场经济问题的政治化

（1）表面上是经济问题，实质是政治问题

欧盟于2002年5月将俄罗斯视为反倾销法意义上的完全市场经济国家。此后，美国于2002年6月也宣布承认俄罗斯市场经济地位。与俄罗斯相比，目前中国经济的市场化程度要远远高于俄罗斯。中国和俄罗斯受到的区别对待，清楚表明：市场经济地位更多地成为了一个政治问题。欧盟之所以给予俄罗斯市场经济地位，原因之一是其认为抛弃了社会主义制度的俄在政治标竿上已基本“达标”，虽然这还是“有民主制度的形式，没有民主制度的内容”。再看欧盟的经济算盘。根据欧盟的测算，给予俄市场经济地位后，俄每年得到的好处将不会超过7亿美元，而同样的做法将给经济活力强劲的中国带来多大的益处则难以预估，到时，欧盟可用来约束中国的手段也将更少。 （2）欧美的贸易保护主义

应该说，世界各国基于本国利益都会采取或轻或重的贸易保护措施，一定程度的贸易保护是国际经济交往中的常态。早期以李斯特为代表的贸易保护理论：是发展中国家为扶持本国幼稚工业，为维护民族国家经济的平稳发展而采取的保护政策和措施。而现在的贸易保护主义指的是：发达国家为争夺世界市场而采取的损人利己的贸易政策，是保护国内正在走向衰弱的垄断工业，为了巩固和加强对国内外市场的垄断，在垄断国内市场的基础上向国外市场进攻。它要求别国向其开放市场，而不愿向别国开放市场。20世纪70年代出现的新贸易保护主义则是在此基础上各主要发达国家竞相采取除关税和进口配额以外的其它非关税壁垒手段来实行贸易保护的趋势。进行比较可以得出，新贸易保护主义摈弃了单纯的关税壁垒，而采取了形式更加隐蔽，政治上更易于执行的保护方式。

美国是世界上最大的贸易国家，贸易政治在美国有很深的思想传统。美国的这种传统，也反映了贸易政治的一个基本特征，即保护主义。换言之，保护主义是贸易政治最根本、最持久的精神。

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由此观之，中国的“市场经济地位”问题既可以说是中美两国贸易政治较量的结果，也可以说是美国国内各种政治力量斗争的结果。

可见，由发达国家挑起的新贸易保护主义加剧了各国的摩擦。 2、世界经济正在进入碰撞轨道

进入21世纪以来，尤其是在金融危机后，西方主要经济实体——欧盟、美国和日本等的经济形势纷纷呈现衰退迹象，与之形成反差的则是中国经济的持续高速发展，外贸出口增长也较快，国内新兴产业大量涌现。中国产品由于劳动力和原材料比较优势，在价格竞争中处于明显优势，不断打入世界市场带来了市场的繁荣和消费者的好处；同时，也不可避免地成为遭受反倾销调查的主要国家。

（1）中国的崛起

曾担任世界银行首席经济学家的劳伦斯·萨莫斯博士在1993年就预测说，如果中美两国各自维持过去14年的增长趋势或者说保持两国增长速度的“差”不变的话，那么到2015年中国将超过美国成为世界上最大的经济实体。

中国经济的高速发展在有形和无形之中改变着世界经济和政治格局。如同一只公牛闯入了瓷器店，引发了国际社会的广泛关注：第一，中国的崛起不利于世界经济，他们认为中国的崛起将持续加大中国与西方国家的贸易差额，中国吸引外资的能力不断扩大，西方的工业将会大规模转向中国，从而造成西方国家失去数以万计的就业机会，损害其工业基础，因此中国的崛起最终会导致西方工业的衰退。第二，中国的崛起危及世界政治格局。他们认为崛起的大国意味着该国在国际社会中的地位上升，意味着它要和原先在国际体系中占主导地位的国家分享在国际事务中的主导权。这种反向的力量就决定国际摩擦的出现与增强。

（2）以美国为首的西方国家经济走势

以美国为例，作为世界上最大的工业国家，新一轮衰退后美国国内经济的失衡现象持续加剧，美国把经济疲软归因于美国对中国贸易逆差和美国失业。其理由：一是中国产品低价销售，二是对进口国形成有效竞争，三是进口国物价受到外部冲击导致经济疲软。事实上中国的发展给世界、给亚洲都带来了巨大机遇。上述美国的这个说法是缺乏说服力的：首先，中国产品价格较低根源于中国劳动力供求格局、产品结构和技术水平，也是比较优势在国际分工中的体现，中国以相对低廉的价格向美国的生产者和消费者提供各种产品，这对增进美国整体福利有益而无害。其次，中国出口到美国的产品不仅在美国进口总量中所占的比例不

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大，以劳动密集型加工产品为主，包括纺织品、玩具、鞋帽、小型机电等技术含量低的领域，并没有对美国的主导产业形成任何冲击，更无法同美国新技术产业形成竞争局面。中国之所以在这些商品上占有美国市场，一个很大的原因是新兴工业化国家在从生产劳动密集型工业制成品向生产资本和技术密集型工业制成品的经济结构过渡中，把这些产品的生产基地逐渐转移到中国。第三，美国经济疲软是经济周期的表现。所以把经济疲软归咎于中美贸易逆差是缺乏根据的。另外美国认为：中国制造带来美国工人的失业。美国工人的失业并非由于中国产品的进入，而是全球化进程的结果。全球化过快的速度，在把廉价商品带入美国的同时，也带来了失业。在全球化的过程中，跨国公司进入各国，尤其是业务外包的出现，如印度、东欧等大量承接美国等发达国家的外包业务，成为工作外流的最重要因素。

第三章 非市场经济地位对我国应诉反倾销的影响

3.1我国遭遇反倾销现状

3.1.1我国遭遇反倾销的总量与趋势分析

从反倾销的立案调查数量来看，我国世界上遭遇反倾销立案调查最多的国家。从1995年到2009年，世界范围内共发起3 865起反倾销立案调查。自1979年欧盟对我国出口的糖精钠发起第一起反倾销调查来，国外对华反倾销愈演愈烈，一个最重要的例证就是我国产品遭遇反倾销调查案件数量的增加，我国已经连续16年成为全球遭遇反倾销立案调查最多的国家。1995年～2009年国外对华出口产品提起反倾销调查情况如图3.1和图3.2所示。

图3.1显示从1995～2009年的15年间，全球发起的反倾销调查数达3 865起，其中2009年最高，达到437起；1995年最低，为157起。而我国遭遇的反倾销立案调查数量也高达746起，从1995年的20起，到2009年的75起逐年增长。

图3.2反映了国外对华反倾销数占全球反倾销发起总数的比重呈明显上升趋势。图3.2显示国外对华反倾销调查数占其全球反倾销发起总数的比重由1995年的12.73%上升到2008

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年的35.1%，增长了22.37%。如此快的增长趋势，不仅说明我国已成为全球反倾销运动的主要目标国，也使我国成为反倾销的“最大受害国”，对我国出口贸易构成了严重的威胁。

500450400350300250200157150100500123456789101112131415432033284043535152495768617375225243292257202214200202164208中国被发起反倾销案件数世界反倾销立案数356366312437

图3.1 1995～2009年国际反倾销调查案件统计

所占比率403530252015105037.233.6628.522.4122.916.8613.5812.7314.7314.4810.8911.2416.3517.1635.1所占比率199519961997199819992000200120022003200420052006200720082009

图3.2 1995～2009年国外对华反倾销数占全球反倾销发起总数比率

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3.1.2我国遭遇反倾销指控的国别分析

从反倾销立案调查数量来看,自1995年到2009年世界共有27个国家和地区对中国出口产品共发起了多达746起的反倾销立案调查，如图3.3所示，排名前11的国家分别为分别是印度(130起)、美国(100起)、欧盟(90起)、阿根廷(81起)、土耳其(56起),巴西(43起)、南非(32起)、澳大利亚(30起)、墨西哥(28起)、韩国(24起)、加拿大(23起)，这11个国家共637起反倾销立案调查，占总量(746起)的85.39%。

对华反倾销前11名国家140120100806040200廷其亚哥度国盟西非大根耳利西印美欧巴南拿阿土大墨澳加韩国9813010090766747565043243216301428172418231881立案数措施数

图3.3 对华反倾销立案与措施的前11名国家

3.1.3我国遭遇反倾销指控的产品类别分析

我国近年来对外贸易额迅速增长，我国出口产品的竞争力不断增强，出口产品种类也逐渐增多。从我国产品遭遇反倾销的立案调查情况来看，1995年至2009年，我国遭遇反倾销调查立案的产品达19种。如表3.1所示，遭遇立案调查前7名的产品有贱金属及其制品(178起)，化工业及其相关产品(159起)，机电设备及其零部件(94起)，纺织原料及纺织制品(68起)，塑料、橡胶及其制品(52起)，杂项制品(47起)，建材及其制品(40起)，鞋帽、羽毛球、人造花等(17起)，矿产品(16起)，木质纸浆及其制品(15起)；这11类产品共671起，占总调查产品数的近90%。这表明，这11项产品出口时应特别关注。

表3.1 1995-2009年对华反倾销调查前11名类别

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类别 贱金属及其制品 化工业及其相关产品 机电设备及其零部件 纺织原料及纺织制品 塑料、橡胶及其制品

杂项制品 建材及其制品 鞋帽、羽毛球、人造花等

矿产品 木质纸浆及其制品

总计

调查数 178 159 94 68 52 47 40 17 16 15 671

3.2非市场经济地位对我国应诉反倾销的影响

WTO成员国在反倾销过程中将中国视为非市场经济国家，并使用替代国或类比国制度，这给我国企业在反倾销应诉过程中带来了极大的负面影响。 3.2.1使我国的出口企业在反倾销应诉中处于极为不利的地位

中国的非市场经济地位使中国企业在应诉他国反倾销时被迫使用与我国经济毫不相干的替代国或类比国提供的价格数据来计算中国产品的正常价值，十有八九会使我国产品本来没有倾销而被裁定为“倾销”，本来倾销幅度轻微而被裁定为高度倾销，从而给我国出口造成人为的壁垒。中国企业的败诉率一直居高不下，众多企业被迫退出或者大大减少在该国的市场份额。一些发达国家频繁打着“非市场经济国家”大旗，把反倾销变成进行贸易保护或歧视政策的手段和工具。

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3.2.2恶化了中国企业出口的国际环境

中国频频遭遇国外反倾销直接影响了我国企业的出口，出口减少又直接影响到我国的GDP，而众所周知，GDP与就业有着密切的关系。一些国家频繁启动各种调查，严重限制了中国产品出口，减损了中国产品在当地市场的竞争力，影响了中国与这些国家和地区之间的正常贸易关系。

3.2.3刺激了更多WTO成员对我国产品提起反倾销调查

这不仅打击了我国企业应诉的积极性，形成恶性循环，还阻碍了中国企业参与和融入世界贸易和国际经济的步伐。根据WTO“最惠国待遇”原则，美国等国家同中国签订的双边协议中所享有的优惠措施，其他WTO成员也同样可以享受，这就造成了其他国家也可以把中国作为非市场经济国家提起反倾销调查的局面。

中国的非市场经济地位问题，不仅已成为我国在应诉国外反倾销案中大量败诉的一个重要原因，让中国企业屡次蒙冤受屈以致于被动挨打；而且更加严重的是，它阻碍了中国企业更深更广地参与和融入世界贸易和国际经济中去。这无论对中国还是对世界来说，都是不利的。

3.2.4影响我国在国际上的形象。

中国被视为非市场经济国家，不仅与客观事实不符，而且使中国在对外经济关系中处于受歧视地位，造成中国与相关贸易国家双边经济关系中对中国的不公正。因此，承认中国完全市场经济地位，是对中国三十多年改革开放的承认，也是对中国社会主义市场经济体制的认可，这对于改善中国的外贸环境，保证中国正常的外贸出口也有着相当大的影响。

第四章 争取市场经济地位的策略探讨

争取我国市场经济地位任重而道远，不仅需要我国政府、企业、行业协会的各自努力，也需要三者之间的协调配合。

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4.1 政府方面

4.1.1进一步展开积极的双边谈判和WTO谈判

通过外交的方式争取WTO成员国根据国内法律或政策取消中国在其国内反倾销法律中的非市场经济地位

关于中国非市场经济地位的直接规则是中国《加人WTO议定书》的相关条款。这些条款允许WTO成员国可以根据国内的标准在期限到来之前提前结束中国的非市场经济地位。换句话说，从理论上讲15年只是一个最高的期限，中国可以通过逐个与WTO的主要成员国进行谈判和协商，分别促使相关国家根据其国内反倾销法律的有关规定，给予中国市场经济国家的地位。另外，由于WTO法律中并没有规定授予市场经济地位的标准，因此，成员是否授予中国市场经济地位完全是根据国内法律或者对我国经济贸易政策来决定的。这必然会导致中国解决非市场经济地位问题受到外交因素和政治因素的影响。基于以上分析，中国争取非市场经济问题的政策基础首先应当是外交方式，即通过谈判的方式促成WTO的单个成员授予中国市场经济地位；或者在适当的条件下通过WTO成员国内法律规定的其他程序获得市场经济地位。如之前所述，尽管从理论上说15年只是一个最高的期限，中国可以通过逐个与WTO的主要成员进行谈判协商，分别促使相关国家根据其国内反倾销法律的有关规定，给予中国市场经济地位，但是从国际贸易关系的现实的角度来看，中国的主要贸易伙伴是不会轻易放弃这种权利的。近年来，中国的一些非主要贸易伙伴已经承认了中国的市场经济地位，但是包括美国和欧盟在内的其他的中国主要贸易伙伴则在其国内反倾销调查中继续将中国视为非市场经济国家。在这种情况之下，中国通过外交方式获得市场经济地位的主要目的应当是一方面促使WTO成员充分了解中国市场经济体制改革的成绩，另一方面也更多地了解自身在市场经济改革中存在的问题。

另外，考虑到这种外交解决方法只能使中国在相关WTO成员国内的反倾销调查中获得市场经济地位，中国在选择向特定的国家申请市场经济地位时，应当充分考虑中国因此获得的经济利益和政策影响。比如说，中国应当选择像美国、欧盟这样的主要贸易伙伴，以及对中国在WTO中谈判形势有利的国家，或该国承认中国的市场经济地位能够产生较大舆论影响的

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国家，例如东盟和新西兰对中国的市场经济地位的承认，从某种程度上来看，可以起到这种的作用。

4.1.2增强非市场经济问题的法治化程度

反倾销调查中对中国实行非市场经济待遇来源于WTO的相关规则。尽管中国被认定为WTO中唯一的非市场经济国家与中国加人WTO谈判的政治经济背景有关系，但是WTO现行体制对这种非市场经济规则毫无控制的状态导致了反倾销措施对非市场经济国家地位的滥用，同时使得非市场经济地位问题成为一种政治工具。

政治因素对中国市场经济地位间题的影响会对问题的解决产生消极作用；同时，由于该问题涉及世界贸易体制中的非歧视待遇原则，政治因素的介人也会对非歧视原则的执行，并在一定条件下对世界自由贸易政策执行的效果产生消极影响。将市场经济地位问题政治化，首先不利于促进转型经济国家的市场经济体制改革。非市场经济地位规则在反倾销法律中的适用，本意是要消除反倾销调查规则中由于不符合市场经济的做法给认定倾销所适用的价格比较方法所带来的扭曲，如果政治因素成为适用非市场经济地位规则的主要决定依据，上述反倾销法律中的非市场经济地位规则就不能达到预期的目的。一方面，如果政治因素导致不符合市场经济条件的国家获得市场经济地位，适用于非市场经济国家的价格比较措施就会失去调整扭曲效果的作用；另一方面，通过政治因素的影响确定市场经济地位，可能造成非市场经济国家将关注的重点放在经济体制改革之外的措施上，从而延缓改革的进程。同时，由于非市场经济国家难以确定改革措施实施所应有的法律上的预期效果，从而减损改革的激励效果，这在一定程度上也会导致延缓改革的进程。其次，非市场经济地位问题的政治化，鼓励了一些国家根据不同的政治利益来确定是否承认WTO有关成员的市场经济地位，而造成不同的成员在实施反倾销法中对同一国家采取不同的待遇，或者同一成员在实施反倾销法中对经济市场化程度处于类似水平的国家采取不同的待遇，从而造成反倾销制度实施中的歧视性待遇。减少非市场经济问题解决过程中政治因素的影响，增强对非市场经济规则所带来消极影响的法律控制，有利于促进中国市场经济体制改革的深人，同时也有利于世界贸易体制的完善，使其成为更加公平合理的体制。

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4.1.3继续加快经济体制改革步伐

政府还需要参照市场经济标准，继续加快经济体制改革步伐，调整相关政策，加强对相关企业进行法律法规方面的指导，完善市场经济秩序，积极宣传我国的市场经济政策，敦促各国对我国市场经济地位予以充分认定，缓解国内企业压力。 4.1.4产业突破、化整为零

根据《中华人民共和国加入WTO议定书》第15条(a)款和美国“市场导向型产业”三大标准的规定，在我国作为一个整体获得“市场经济”待遇尚不成熟的条件下，我国可以逐个产业地解决“市场经济”的待遇问题。如果某个产业获得了“市场经济地位”条件认可，那么将惠及整个产业的企业。

4.2 企业方面

4.2.1增大高新技术产品的出口

凭借着低廉的人力成本、原材料成本、环境成本，西方国家在这些领域已经无法和我们企业竞争。但是，因为低廉产品造成的环境污染，以及逐年递增的人力资本，已经使中国外贸产业面临升级发展的问题。对比欧美国家的高附加值产品，以及服务贸易等遥遥领先的技术，中国还处于价值链的低端，得不偿失。中国企业应把目光放在更为赚钱的产品上，增加出口产品的技术含量。

4.2.2选择有利于我方的替代国并尽早提出

根据反倾销法中都有一项重要规则，名曰“可获得最佳资料”，即是：如果主理机关向被调查方(倾销产品的生产商、出口商等)发出的调查问卷得不到答复，得不到可靠的资料，或对方不配合调查人员提供有效证据，则主理机关在“缺席审判”时，可偏听偏信申请方的资料，并依此“可获得的最佳资料”作出裁定。因此中国企业必须积极应对，提供相应资料，并选择有利于我方的替代国，尽快提出。在平时经营中，企业应建立信息网络，了解国外同

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类出口厂商产品的规格、数量、生产成本与销售价格。一旦受到指控，企业要尽快做出反应，敢于质疑，敢于反对。 4.2.3储备人才

21世纪的竞争是人才的竞争，而随着中国对外贸易的发展，逐渐凸显一个问题：专业法律人才的缺乏，导致在应诉问题上的棘手。企业要培养相关人才———熟悉反倾销法律法规和反倾销程序及应诉知识，特别要了解欧美等国家和地区在“市场经济”标准上的规定。储备优秀人才，了解不同反倾销程序，有利于主动争取“市场经济地位”。 4.2.4经营方式国际化

加强规范自身行为，积极改革自身的经营管理方式，努力建成符合时代要求的科学的现代企业制度和经营管理体系。

根据欧盟对市场经济体制下企业运营的相关规定，企业要注重规范会计体系。要证明企业的市场经济地位，就必须证明企业是根据市场价格信号决定原材料、劳动力等投入以及产品售价的，产品价格能够反应市场供求和产品价值。采用国际通用会计准则的基础会计账簿，清楚反映企业的运营状况，这是决定企业市场经济性质非常重要的论证环节。 4.2.5注重平时积累

企业在平时应该注意学习贸易壁垒的相关知识，包括反倾销应诉的内容以及程序，申请市场经济地位的要求等，以便在应对中早做准备。另外，企业要作好内部管理，规范各种贸易、财务行为。保存好原材料购买、运输、生产设备损耗、人工工资、企业财务成本、销售成本等方面的原始记录。认真填写反倾销调查问卷，并精心应对对方的即时审查。 4.2.6充分调动进口商作用

调动一切力量争取市场经济待遇是极其重要的,特别是和进口国的进口商的通力合作,有时甚至比我国企业的直接争取更为有效。一系列反倾销官司的经验告诉我们,进口国合作伙伴在本国的反倾销裁决伤害到他们自己的利益时,便会积极地从中运作,他们熟悉本国的法律和

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规则,有时更容易作为中方的证人列举利于中方的有力证据。 4.2.7建立国外生产基地

建立国外生产基地不仅对于规避反倾销指控具有实用意义,而且对于规避保障措施等也具有重要的意义。有条件的企业可以考虑建立国外生产基地的企业发展战略。2001年我国与日本因农产品引发了贸易战,那次贸易战使得日本企业作长远战略思考,促使一些日本企业加速了其中国基地的战略建设。这种认识和经验值得我们借鉴。

4.3 行业协会方面

4.3.1尽快建立和完善行业协会

行业协会要增强凝聚力，加强行业自律方面的工作。通过协会对内可以协调行业生产经营，一致对外；对外可以协调与国外协会、经销商在经营上的利益关系，更好地了解、满足市场需求。在成熟的市场经济国家，协会的主要使命之一就是避免同行业恶性竞争。 4.3.2明确定位、发挥作用

政府需要通过行业协会收集企业的信息，企业则需要通过行业协会来向政府反映其呼声和要求。行业协会应在政府和企业之间起到沟通的桥梁作用。行业协会一方面与政府有关部门沟通，力争取得政府的支持与配合，让政府知道企业的真实需求；另一方面与企业紧密合作，了解企业的运营情况以及所需的帮助。由于协会在整个社会网络中所处的特殊位置，许多信息都能够传递和反馈到协会，因而与别的组织相比，它更有能力得到各种信息。 4.3.3注重反倾销宣传

行业协会应该承担起组织行业学习、进行反倾销宣传的责任。协助政府研究整理反倾销程序方法的文件资料，以供成员企业的经理人员和管理人员直接使用，帮助企业提高反倾销效率；及时收集、发布有关国内外企业、市场、商品的反倾销信息，弥补成员企业的反倾销信息的缺陷；与有关大专院校、科研机构联合，开展各种形式的反倾销培训，培养和提高成

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员企业各层次人员反倾销的技能。 4.3.4规范行业出口竞争秩序

中国企业之所以总成为众矢之的，原因在于“树大招风”。企业扎堆恶性竞争，拼命压低价格。组成行业协会，并市场化经营。一旦成熟运营，就能规范行业秩序，避免恶性竞争。 4.3.5建立反倾销应诉基金

反倾销的应诉需要搜集资料和聘请律师等，费用非常高，不是单个企业或几个企业能够承担的。而反倾销的应诉也不仅仅关系到单个企业或几个企业，而是关系到整个行业在国际市场上的开拓。这就会产生“搭便车”的行为，不付出应诉的成本却想获得应诉带来的利益。行业协会组织建立反倾销应诉基金可以解决应诉中的资金问题，以免因为资金的缺乏耽搁应诉的时机，同时也可以集合整个行业的资源，促使整个行业的参与。基金可以按照行业中各企业出口额度的大小合理分配。 4.3.6加强国际化交流

一方面和我国驻外商会进行信息沟通，联合驻外商会对出口国的情况进行及时的调研和信息情报的搜集，由行业协会及时地反馈给成员企业。另一方面，和进口国民间组织和政府部门进行沟通。由于行业协会不带有政治性，可以很容易的和其他国家的政府和非政府机构建立非正式和非正规的联系，开展广泛的国际化交流。国内外的行业协会是国内外生产者的代表，相互间的沟通和了解，有助于及时发现问题，并通过协商以消除和减小国内生产者和国外生产者间的矛盾。我国行业协会和其他政府与非政府机构的联系和信息交流，也有助于让外界了解我国政策和经济现状，消除疑虑。

4.4三者合作

我国的政府、企业、商会和行业协会应该充分重视，联合起来共同努力，争取获得市场经济地位，为我国的出口创造良好的外部环境。凡反倾销应诉过程中可能涉及到的各方，要共同协作，除企业外的各方要组成反倾销服务体系，为企业应诉提供信息，提供帮助。比如

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政府相关部门将关于社会主义市场经济体制的规定、我国贸易政策、价格、金融体制等改革的成效、企业组织形式的变化等对申请市场经济待遇有帮助的资料，都收集后公之于众。其次，政府要积极宣传我国的市场经济政策，消除国外企业和政府的误解，利用WTO的贸易政策审议机制，陈述我国市场经济发展的实际情况，为国外承认我国的市场经济地位创造良好的外部条件。中国经济自由度指数已超过许多被欧美承认为市场经济国家的转型国家或发展中国家，不给予中国市场经济地位，是不公正的。

只有通过政府，企业，行业协会的互相协调配合，才能使企业在WTO贸易的反倾销调查中获得最好的解决途径，才能使更多的企业在2016年之前就获得公正的WTO贸易待遇。

反倾销是我国出口贸易中遇到的障碍之一，而“非市场经济地位”是反倾销过程中的困难之一，但仅仅解决了“非市场经济地位”问题，并不意味着从此我国出口贸易将一帆风顺，重要的是在解决此问题的同时，还要注意完善我们的出口贸易秩序，协调好国内企业产品出口的数量和价格，提高产品档次，增强品牌营销与服务贸易的竞争力和意识。这样，我国的出口贸易才能顺利发展，为国民经济的增长做出更多贡献。

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参考文献

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致谢

这次毕业设计可以圆满地完成我首先衷心地感谢我的导师马晓平副教授，本文从选题、收集资料、论文结构组织到最终定稿，马老师都给予了悉心的指导和关怀，马老师严谨求实的师风、豁达真诚的气质和睿智深邃的思维让我终身受益。感谢南京航空航天大学金城学院所有教过我的老师，他们坦荡的胸怀和甘为人梯的精神将永远鞭策我努力向前，绝不懈怠。

感谢大学期间所有同窗朋友。这份情意我会一生珍惜，愿我们都能实现自己的梦想。最后我要感谢我的亲人，没有他们的支持，我不可能全身心的投入到论文的写作当中去，是他们帮助我顺利完成我学生生涯，他们永远是我坚强的后盾!

另外，必须承认一点，由于本人在水平和时间上的局限，这篇论文难免会存在一些不足之处，我期望各位老师的指导与宽容。谢谢!

某某某 2011年6月

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