关于高明区巨汉公办家具有限公司200万抵押贷款

关于高明区巨汉公办家具有限公司200万抵押贷款

的调查报告

调查部门：信贷部

调查人员： ***

调查部门负责人： ***

调查日期：2009年10月15日

目 录

第一章 企业基本情况 .................................................................................................. 错误！未定义书签。 1.1 企业概况............................................................................................................ 错误！未定义书签。 1.2 企业管理状况 ...................................................................................................................................... 3 1.3 经营者素质。 ...................................................................................................................................... 3 1.4 企业信誉状况 ...................................................................................................................................... 3 第二章 国家信贷政策和产业政策 ............................................................................................................. 3 2.1 主体资格情况 ...................................................................................................................................... 3 2.2 信贷政策.............................................................................................................................................. 3 第三章 企业经营情况 ................................................................................................................................. 4 3.1 主要产品 .................................................................................................................................................. 4 3.2 生产能力及技术优势分析 .......................................................................................................................... 4 3.3 原料市场.............................................................................................................................................. 5 3.4 发展前景.............................................................................................................................................. 6 第四章 企业的财务状况 ............................................................................................................................... 6 4.1企业的资产负债表和损益表 ....................................................................................................................... 6 4.2分析企业的财务数据 .......................................................................................................................... 6 第五章 贷款的必要性及可行性分析 ........................................................................................................... 8 5.1 企业借款的原因和申请额度 ....................................................................................................................... 8 5.2贷款需求合理性分析 ................................................................................................................................. 8 5.3 贷款的效益 ............................................................................................................................................... 8 第六章 贷款风险承受能力及还款来源分析 ............................................................................................... 9 6.1 贷款风险承受能力分析和第一还款来源分析 ................................................................................ 10 6.2 第二还款来源的分析 ........................................................................................................................ 10 6.3风险分析及控制措施 ........................................................................................................................ 10 第七章 存量贷款情况 ................................................................................................................................ 10 7.1认真做好贷后管理工作 .................................................................................................................... 10 7.2认真做好抵押物的监管 ..................................................................................................................... 11 7.3关注企业社会诚信度的变化情况 ..................................................................................................... 11 第八章 调查结论 .......................................................................................................................................... 11

第一章 企业基本情况

1.1企业基本概况

佛山市高明区巨汉办公家具有限公司创建于1997年，位于广东省佛山市高明区富湾工业区；厂区占地面积31亩，建筑面积1万多平方米，现有员工200人左右，其中有高级工程师、专业技术人员，是一家专业生产和经营高档办公家具及休闲家具的科技工贸一体化的“有限责任公司”。专业生产高档办公家具及休闲家具，主要产品有办公转椅、会议椅、职员椅、酒吧椅、办公沙发、排椅等新产品，并具备设计和开发的技术能力以及满足产品要求的生产设备和计量检测器具，均能满足生产的各种型号系列的产品需要。

随着生产规模不断扩大以及市场的发展，公司通过办公家具行业及市场上的信息，掌握顾客对产品的需求，公司产品主要经销国内外上海、北京、广东、欧洲、韩国、加拿大、中东及日本等地，产品及服务质量受到广大用户的一致好评。 企业法人：李占巨 男 汉族 广东鹤山人 任公司董事长 1.2 企业管理现状

企业分企业管理办公室、营销中心、财务部、采购部、物控部、行政部、生产部、厂长办公室、仓库。各部门之间相互制衡，有条不紊，是企业的产量达到最大。 1.3 经营者素质

经理：刘象庆 大学本科毕业 能够完成经理职责，协调好各部门的事宜，是企业的生产经营处于正常状态。 1.4 企业信誉状况

我行是高明巨汉办公家具有限公司的开户行。多年来，该公司与我行建立了长期稳定合作关系，由我行为其开展贷款、储蓄、转账、支付薪酬、支付各项费用等业务。多年来，该公司能够恪守企业道德，严守各项法律，与我行合作完成各项业务。例如：承兑支票能够及时支付、应付账款能够准时支付、准时发放员工工资、准时缴纳税费、贷款能够及时还清。

第二章 国家信贷政策和产业政策

2.1 主体资格情况

机构代码XXXXX，企业法人营业执照注册号码为XXX，注册资本1000万元，具有独立法人资格，已于2002年4月9日办理了营业执照年检，贷款证号码为XXXX。2001年，该企业被评为“高明区名优企业”。

在本年度的“中小企业贷款名单“中，巨汉办公家具有限公司名列其中，属于我行的优先贷款对象。 2.2 信贷政策

自2008年下半年，全球金融危机暴发以来，国家审时度势，实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策。由于受金融危机的影响，经济陷入了衰退。为了避免经济“硬着陆”，中央银行根据国务院的指示，两次下调法定存款准备金率和利率，鼓励商业银行适度多贷款，支持企业的发展，支撑经济的发展。 中小企业融资难是一种固有现象。金融危机暴发以来，很多中小企业由于规模小、资产少、存在治理结构，资本金不足、信誉缺失等问题，难以从商业银行即使获得贷

款，导致破产倒闭，由此引发了民工的“失业潮”。国家从经济发展与社会稳定的角度出发，出台多项金融支持中小企业健康发展政策措施，鼓励各地建立多层次中小企业贷款担保基金和担保机构。因此，商业银行无论从响应国家政策的角度还是自身盈利 的角度，适度放宽中小企业贷款条件，支持中小企业贷款，实现银企“双赢”。

第三章 企业经营情况

3.1 主要产品

1. 塑料椅系列

0901B-2W 0901C-2W 0901E-28W

0901B-2 0901C-2 0901E-28

2、金属椅系列

0517B-1HP5 E-10 E-9S-1

E-9S E-9H E-9-1

3.2 生产能力和技术优势分析

1、生产能力：通过ISO9001认证，获得QC证书

2、技术优势：获得两项国家专利

3.3 原料市场

企业的原材料大部分来自东南亚地区。近年来，东南亚地区于我区建立了原材料供应的伙伴关系。巨汉公司与韩国、台湾等地建立了长期合作关系，因此，巨汉公司的原材料来源是比较稳定的。 3.4 发展前景

自改革开放以来，随着生产技术的不断更新、品种的不断增加、专业化生产的逐渐形成和管理水平的不断提高，我国的办公家具行业市场迅速发展。但近几年来，我国办公家具行业市场出现消费成熟、竞争激烈、产品同质化、空间减少、经济效益明显下降等情况

随着经济的发展，办公家具市场的需求会不断上升。现有的办公商务楼、星级饭店和多家饭店旅社设施的周期更换，以及大量企事业单位、机关团体办公用具的采购，不断加大对办公家具的需求。虽然我国的办公家具市场消费仍然偏低，但需求总量快

速增长。因此，办公家具的生产制造商正处于良好的市场机会之中。掌握好的发展方式将有利于办公家具行业扩大

高明区是一个新开发的小城市，由于地处珠三角，是广州、禅城等地的后花园，未来发展可观。各种星级饭店，旅馆都会相继建起，因此，对家具的需求就会不断加大。家具行业会有一个相对较好的发展趋势。

巨汉公司作为家具行业中颇具地位的公司，由于地理环境优越以及自身技术条件，发展前景更加明朗。

第四章 企业的财务状况

4.1 近三年来企业的资产负债表和损益表 CB公司的资产负债表

项目 2006年 2007年 资产

现金 57172 54481 应收账款 200138 251167 其他应收款 37534 55545 库存 194039 233456 流动资产总额 488883 594649 固定资产净值 307540 293588 投资 34680 38125 附属公司投资及应收款 91481 96914 递延收费 32989 26842 固定资产总额 466690 455469 资产总额 955573 1050118 负债

短期银行借款 234779 220224 应付账款和票据 72373 137586 客户预付款 7938 11601 应付款 16151 18895 应付分支机构款 5687 25864 长期债务流动部分 90265 22525 流动负债总额 427193 436695 长期债务 59087 96464 中国工业发展基金 92494 102494 其他长期负债 17130 19870 净值

普通股 270000 270000 计划增加的股本 27000 法定储备 59861

63503

2008年

34525 300068 37673 234667 606933 306794 106842 46049

459685 1066618

265913 111188 11277 19390

62565 470333 72667 92494 22811

270000

利润和亏损 未分配利润 净值总额 总负债和净值

29808

34182

138313

359669 394685 408313 955573 1050118 1066618

CB公司损益表 项目 2006年 2007年 2008年 净销售 860616 861765 544752 商品销售成本 -776236 -760329 -471239 销售、管理费用 -39933 -41018 -32811 净经营收入 44447 60418 40702 折旧 -6180 -6147 其他收入 158 税利前盈利 38425 54271 40702 利息支出 -31912 -29578 -17558 利息收入 税前利润 6513 24693 23144 所得税 -3939 11722 -9516 净收益 2574 36415 13628

2006年 2007年 2008年 毛利 1643032 1628241 1015991 营业利润 1682965 1669259 1048802 毛利润率 1.909134852 1.889426 1.865052 营业利润率 1.955535337 1.937023 1.925283 净利润率 0.002990881 0.042256 0.025017 总资产周转率 0.900628209 0.820636 0.510728 存货周转率 0.225465248 0.270904 0.430778 应收账款回收期 84.88149186 106.3816 201.0545 应付账款周转期 30.69446187 58.27446 74.49926 固定资产周转率 84.88149186 1.892039 1.185055 权益报酬率 0.002693672 0.034677 0.012777 负债与有形资产比

0.623609081 0.624152 0.617189

率

利息保障倍数 0.795907496 0.165157 -0.31815 流动比率 1.144407797 1.361703 1.290433 速动比率 0.602327285 0.699912 0.711396

流动比率连续三年保持平稳水平，而且都是在1以上，说明企业现有的流动资产能够支付流动负债。

4.2 分析企业的财务数据

1、速动比率连续三年保持平稳水平，都超过了0.5，说明如果企业遇到流动性不足的时候，能够即使变现某些流动资产，避免企业破产倒闭。

2、 毛利、经营利率都处于平稳的水平，说明企业的发展情况良好

3、 应收账款回收期逐渐增大，说明企业的呆账坏账逐年增加，影响企业的盈利，

甚至有可能由于应收账款无法收回而导致破产。

4、 应付账款周转率逐年增加，说明企业的现金流出现了问题，或者是这个企业的

支付习惯是比较喜欢推迟的。

5、 企业的利息保障倍数逐渐降低，说明企业有不能按期支付利息的风险。

第五章 贷款的必要性及可行性分析 5.1 企业贷款的原因和申请额度

贷款额度：200万 贷款期限：三个月

贷款原因；建造厂房、更新固定资产 5.2贷款需求合理性分析

企业向银行贷款母的是为了更新固定资产，现实产量的进一步提升，增加营业收入。如果通过贷款使固定资产得到更新，实现了更大规模的生产，那么就会增加营业收入，从而增加净利润，实现企业的发展。 以下是本次贷款用途一览表 厂房建造 100万 产品设备 100万 5.3 贷款的效益

企业效益：企业进行厂房的建设以及更新固定资产，产量将会增加一倍以上，营

业利润将会增加40%

本行效益： 短期存款利率：1.71% 短期贷款利率：4.86%

该笔贷款的直接效应=（4.86%-1.71%）*2000000*3/12=15750

第六章 贷款风险承受能力及还款来源分析

6.1 企业分析风险承受能力分析和第一还款来源分析

企业的风险承受能力分析：从企业的财务数据可以看出，企业的现金流比较稳定，在出现流动性风险的时候，能够迅速把流动资产变现，偿还债务。而且，企业的营业利润比较平稳，说明企业的营业额比较稳定，能够实现的资金运转。从这些可以看出，企业的风险承受能力比较强。

第一还款来源分析：（1）企业的第一还款来源是现金、土地、固定资产等容易变

现的资产。由于企业的现金流比较稳定，所以现金这一还款来源风险不大。

（2） 企业把拥有的土地作为抵押。土地具有保值增值的功能，

所以一旦企业实在不能归还贷款，就可以把土地变现，偿还借款。

（3）企业还把固定资产作为抵押。固定资产变卖亦可以偿还

部分借款。

6.2 第二还款来源分析

二还款来源：佛山唯尔塑胶制品有限公司

唯尔塑胶制品有限公司是香港永佳利投资有限公司设立的一家实力雄厚的生

产型中外合资企业.

尔塑胶位于佛山市高明区沧江工业园，占地60000平方米，拥有多条现代化，高精度生产线。公司现拥有多台（套）从国外、台湾等引进的先进生产线。主要生产PVC薄膜，PVC台布，PVC夹网布等产品，并销往世界各地，特别是整个欧洲地区，中东，南美洲等。 6.3 风险分析及控制措施

风险分析：对企业的财务分析，看出企业拒绝还款的可能性不大。但是，从某些财务指标;例如：应收账款回收周期、应付账款周转期、利息支付倍数，可以看出，企业存在着发生呆账坏账的可能性，从而有可能导致出现流动性风险，无法归还银行贷款。 控制措施：（1）贷款初期，实行补偿贷款，即在贷款金额中。扣除一部分作为利息。 （2）严格实施贷后管理工作。信贷员要密切关注企业的经营动态，定期

要求企业出示财务报告，及时发现问题。

（3）时刻关注企业贷款抵押物的资产价值。如有贬值趋势，及时要求企

业增加抵押物，以保障该项贷款的安全性。

第七章 存量贷款工作

7.1 认真做好贷后管理工作

方面，贷款投放之后，要对所有可能影响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。重点监测的内容至少应该包括：客户是否按约定用途使用贷款，是否诚实地全面履行合同；贷款项目是否正常进行；客户的法律地位、财务状况是否发生变化；贷款的偿还情况；抵押品可获得情况和质量、价值等情况。

另一方面，要加强对企业和贷款行业调查研究，提高风险预警能力，制定科学有序的退出机制。这是更加主动的风险管理措施，需要做好以下六个方面的工作：加强行业风险研究，特别是贷款占比较大的行业，认真分析借款企业经营动向的调整和管理层的变动对企业未来经营的影响；严格执行节能评估审查、环境影响评价和项目核准程序，加强贷款项目的动态管理，控制对高污染、高耗能和生产能力过剩行业的信贷投入，退出对落后产能和工艺等淘汰类项目的授信支持；要深入分析借款企业的偿还能力和现金流量，动态掌握借款企业的海关进出口额，发生不利变化时，要及时对客户贷款进行调整，包括展期、缩减贷款、要求借款人提前还款等。

此外，还要强化贷款质量分类，加强不良贷款管理。一要认真执行贷款风险分类标准，准确揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态反映贷款质量，及时发现信贷管理过程中存在的问题，为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。二要根据银监会《贷款风险分类指引》要求，在分类时做到：同一笔贷款不得进行

拆分分类；借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还的贷款应至少归为关注类；需要重组的贷款应至少归为次级类。三要充分利用贷款质量五级分类结果指导贷后管理工作，细化风险管理措施。四要做好贷款衔接工作，对“借新还旧”原则上调整为“还旧借新”。

7.2 认真做好抵押物的监管

（1）认真做好动产抵押物登记工作。各级监管部门充分发挥动产抵押物登记的职能作用。继续完善日常抵押登记程序，严把审查关，从规范文本格式入手，建立标准登记档案，定期对动产抵押物登记情况进行回访，即使发现问题即使研究新情况和解决方法，防止和避免重复登记和错误登记的发生，积极为经济发展做出贡献。

（2）积极加强对怕买企业的监管。各级监管部门在进一步做好拍卖活动前、会后备案工作的同时，积极做好拍卖活动的现场监督和一地拍卖的跟踪检查，努力做到会前重点“审”、现场监督“严”，会后备案“跟”的三部曲。 7.3 关注企业社会诚信度的变化

社会的诚信度，代表着企业的信用状况。如果一个企业的社会信用度下降，那就表明企业的信用出现了问题，那银行就要及时关注这个企业，因为这个企业就有可能出现无法归还贷款的情况。那银行就要密切关注这个企业的经营动态，定期检查企业的财务报表。如发现问题，要及时报告，做出选择，如提前要求企业归还贷款。

第八章 调查结论

经调查，得出以下结论：根据巨汉办公家具有限公司的财务数据，虽然存在风险，但是只要做到控制风险，就可以盈利。所以，决定给予据行办公家具有限公司200万的贷款。

拆分分类；借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还的贷款应至少归为关注类；需要重组的贷款应至少归为次级类。三要充分利用贷款质量五级分类结果指导贷后管理工作，细化风险管理措施。四要做好贷款衔接工作，对“借新还旧”原则上调整为“还旧借新”。

7.2 认真做好抵押物的监管

（1）认真做好动产抵押物登记工作。各级监管部门充分发挥动产抵押物登记的职能作用。继续完善日常抵押登记程序，严把审查关，从规范文本格式入手，建立标准登记档案，定期对动产抵押物登记情况进行回访，即使发现问题即使研究新情况和解决方法，防止和避免重复登记和错误登记的发生，积极为经济发展做出贡献。

（2）积极加强对怕买企业的监管。各级监管部门在进一步做好拍卖活动前、会后备案工作的同时，积极做好拍卖活动的现场监督和一地拍卖的跟踪检查，努力做到会前重点“审”、现场监督“严”，会后备案“跟”的三部曲。 7.3 关注企业社会诚信度的变化

社会的诚信度，代表着企业的信用状况。如果一个企业的社会信用度下降，那就表明企业的信用出现了问题，那银行就要及时关注这个企业，因为这个企业就有可能出现无法归还贷款的情况。那银行就要密切关注这个企业的经营动态，定期检查企业的财务报表。如发现问题，要及时报告，做出选择，如提前要求企业归还贷款。

第八章 调查结论

经调查，得出以下结论：根据巨汉办公家具有限公司的财务数据，虽然存在风险，但是只要做到控制风险，就可以盈利。所以，决定给予据行办公家具有限公司200万的贷款。

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