全过程投资控制论文 - 图文

HUBEI UNIVERSITY OF EDUCATION

高等教育自学考试

毕业设计（论文）

题目 论工程项目全过程的投资控制 专业班级 09级工程管理 学号 姓名

指导教师姓名、职称 导师潘晓菁 所属助学单位

2012年 12 月 15 日

毕业（设计）论文开题报告书

讲师 学 号 年 级 学生 姓名 指导 教师 院 系 职 称 专 业 工程管理 2009级 潘晓菁 开题 2012年10月 15日— 时间 2012年 11月15日 论文题目 论工程项目全过程的投资控制 一 本题的根据： 1、本题的理论及实际意义 （一）时代背景 投资控制问题一直以来是建设双方倾力关注的问题之一，在国内外文献资料及研究中，也是关注的重点，然而大多把重点放在对实施阶段的投资控制上，而忽视了把项目的各个阶段作为一个系统进行投资控制的重要性。在本文的研究中，把投资控制渗透到建筑工程项目的全生命周期当中，分四个阶段对投资进行控制。一个建筑工程项目从投资意向开始到投资终结的全过程，就是项目的寿命周期，大体可分为四个阶段：即项目的策划与决策阶段；项目设计阶段；项目实施阶段；项目建成和后评价阶段。目前，我国对于项目具体某个阶段的投资控制研究很多，但对于项目作为一个整体进行投资控制研究颇为鲜见，本文对此进行进一步的研究，项目管理如同团队管理，如果一个团队中的每个成员都很优秀，也不能说这个团队是最好的，因为把他们组织起来可能更困难，执行力可能不够，建立团队应该把成员的个性、优点搭配起来，进行优势互补；同理，一个建设项目的各个阶段的投资成本控制得最低，并不能说这个项目的总投资最低，有可能是在项目的某个阶段多投资一点，却能在另一个阶段节省很多投资。本文认为项目投资应该作为一个系统工程按照系统论的原理对项目的寿命周期全过程进行控制，追求项目的总体投资效益. （二）研究目的及意义 投资者投资一个项目，不论投资主体是私营企业，还是国有企业，主要目的是追求项目的投资经济效益，从而促进国民经济的发展。本文研究此课题的出发点就是通过对建筑工程项目全过程的四个阶段的投资影响因素进行分析研究，从而寻求出节约建筑工程项目投资，提高建筑工程项目投资效益的投资控制方法、途径和管理技术，以全面提高建筑工程项目的总体投资效益。建筑工程项目全过程投资控制是对工程项目建设的资金投入和资源投入的过程所进行的调节和控制，通过控制程序，在投资决策阶段、设计阶段、建设实施阶段和项目建成和后评价阶段，把建筑工程项目投资的发生控制在批准的限额之内，随时纠正发生的偏差，以保证项目管理目标的实现，确保在建设项目投资的各个阶段、各个环节中能合理使用人力、物力、财力，达到理想状态，取得较好的投资效益。

建筑工程项目全过程投资控制对我国建筑业的发展有着非同寻常的意义。随着社会 经济的发展和建筑技术的进步，现代建设工程日益向着大规模、高技术的方向发展，由于建设项目规模大、建设周期长、技术复杂、投资数额大，考虑到投入使用后的经济效益等因素，一旦投资失控，势必影响国家经济建设和发展，给国家带来巨大损失。就目前的形势来看，我国工程建设中存在着许多问题，这集中体现在投资效益低下、资金使用效果不理想、投入与产出不相协调上。导致这种现象的原因既有工程建设前期工作的影响也有施工过程中的影响，因此，通过市场价格机制的运行，从而优化配置资源，合理使用投资，有效控制投资，加强建筑工程项目全过程投资控制对于高效、优质、低耗地完成工程建设任务，取得最佳的经济效益和投资效益具有极其重要意义 2、综述国内外有关本题的动态和自己的见解 上个世纪八十年代以来，我国建设项目管理体制首先在建设工程项目上有所突破，云南鲁步革水电站利用世界银行贷款，在国内首次利用国际招标，日本大成公司的低标报价中标造价降低，工期提前五个月。这种模式在年全国应用试点，当年正式推广。在这二十年的研究、探索中，已有一定的进展。在利用全寿命费用分析方法、价值工程理论、限额设计、造价函数和估价模型来进行工程项目投资控制的研究和实践工作方面也取得了一些成果. 建筑工程项目投资控制在世纪年代以后作为一门经济学科而产生，特别是在第二次世界大战后，科学管理方法大量出现，以美国、英国等西方国家在工程投资控制方面取得了一系列的成果. 目前，国内外相关文献对建筑工程项目全过程投资控制进行了比较广泛的研究和探讨，取得了较多成果。美国、日本、英国等国家对建筑工程项目全过程项目投资控制的相关理论研究较多，而我国对全过程投资控制研究相对较少。通过国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状进行对比分析，可以得出如下结果： （１）国外对建筑工程项目全过程投资控制的研究比较多，但是集中在ＢＯＴ模式以及ＣＭ模式，主要在项目的运用等方面而且确实有许多成功案例，国内有专家对它进行了较多的理论研究，但是运用到实际当中的较少。 （２）国外对建筑工程项目全过程投资的控制的研究比较成熟，全过程造价是从建设前期到竣工投产全过程所花费的控制，达到最优，研究的领域涉及到管理科学、建筑学、会计学、经济学、计算机科学、社会科学等多个科学，是工程项目管理的一个子系统，它既有技术的属性，也有社会的属性。国外相关文献对建筑工程项目投资控制论述较丰富。 （３）国外特别注重造价资料的搜集、管理和交流，并在实际中建立完整的数据库，统一的项目划分和编码，为资料的累计提供统一的依据，达到资源共享，我国目前的工程造价管理资料收集整理制度不完善。已经完工的工程项目的工程造价的收集、整理与分析资料对造价师具有十分重要的参考价值。目前，我国这部分资料十分有限，大多属造价工程师个人所有，达不到数据共享。造价师之间不能互通有无，相互学习，造成一大资源浪费，没有归口管理.

二 本题的主要内容及写作提纲 论文主要内容 根据以上介绍可知：国内对建筑工程项目全过程投资控制的研究非常缺乏，在此情况下，对建筑工程项目全过程投资控制的研究和运用显得非常必要和迫切。本文主要研究以下内容： （１）建筑工程项目全过程投资控制的控制方法和运作模式包括全过程投资控制管理组织形式及管理职能。 （２）建筑工程项目前期策划和决策阶段的控制包括建筑工程项目可行性研究，总投资的构成及估算指标、建设项目经济评价与投资预测、建设项目资金筹资方案分析等。 （３）设计阶段的投资控制包括工程设计采用招投标制、设计方案的模糊综合评价、推行按专业分配的限额设计、提倡标准化设计等。 （４）实施准备阶段的投资控制包括采用合理的招投标形式，抓好建筑工程项目的招标管理。 （５）实施阶段的投资控制包括分析合同条件、加强合同管理和现场管理及资金流的动态控制、工程变更及签证的技术经济分析等。 （６）在项目建成和后评价阶段应严格审核竣工结算资料，把好结算关，同时降低运营维护费用 论文写作提纲. 第一章 绪论 1.1论文研究的背景 1.2 论文研究的目的和意义 1.3国内外研究状况 1.3.1国内建筑工程项目全过程投资控制的现状 1.3.2国外建筑工程项目全过程投资控制的现状 1.4国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状及对比分析 1.5本文研究的主要内容 第二章建筑工程项目全过程投资的原理和方法 2.1建筑工程项目总投资的构成及投资控制的目标 2.1.1建筑工程项目总投资的构成 2.1.2建筑工程项目总投资的控制目标 2.2建筑工程项目全过程投资控制采用的原理和方法 2.2.1价值工程原理 2.2.2价值工程的应用方法 2.3本章小结

第三章 建筑工程项目各阶段的投资控制内容、途径 3.1建筑工程项目前期策划和决策阶段的投资控制 3. 2建筑工程项目设计阶段的投资控制 3.3建筑工程项目实施阶段的投资控 3.3.1建筑工程项目实施阶段的准备工作 3.3.2建筑工程项目实施阶段的合同管理 3.3.3建筑工程项目实施阶段的实施规划和技术方案优化 3.4建筑工程项目建成和竣工验收后评价阶段的投资控制 3.4.1项目建成时的投资控制 3.4.2建筑工程项目后评估时的投资控制 3.5本章小结 第四章 对建筑工程项目全过程的投资控制优化 4.1建筑工程项目各个阶段对投资的影响因素分析 4.1.1项目前期策划和决策阶段对投资的影响因素分析 4.1.2项目设计阶段对投资的影响因素分析 4.1.3项目实施阶段对投资的影响因素分析 4.1.4项目建成和竣工验收阶段对投资的影响因素分析 4.2建筑工程项目各个阶段的相互影响 4.2.1建筑工程项目策划决策阶段与设计阶段的相互影响 4.2.2建筑工程项目设计阶段与实施阶段的相互影响 4.3全过程投资控制流程研究 4.3.1全过程投资控制组织机构 4.3.2全过程投资控制工作质量保证体系 4.4 本章小结 第五章 结论 建筑工程项目投资控制问题一直以来是建设双方倾力关注的问题，在市场经济体制下，更为聚焦，本文按照综合方法，对建筑工程项目全过程各个阶段进行投资控制，研究取得以下结论： (1)提出了建筑工程项目全过程各个阶段的投资控制内容和途径； (2)分析总结出了建筑工程项目全过程各个阶段对投资的影响因素，论述了了建筑工程项目投资控制与质量、进度的关系及影响，并对这些影响因素提出了建筑工程项目投资优化控制的方法 (3)提出了一套建筑工程项目全过程投资控制系统流程图，论证了研究建筑工程项目全过程系统投资控制是可行的，也是必须的。 （４）论述了建筑工程项目投资的整体控制与管理内容，建立了项目整体管理流程图：

（５）提出了一套建筑工程项目全过程投资控制的控制理论和运作模式包括全过程投资控制管理组织形式及管理职能。 第六章 谢辞 致谢本论文是在导师潘晓菁的悉心指导下完成的。值此论文完成之际，谨向导师表达我最诚挚的谢意和深深的敬意，感谢导师在我大学学习期间自始至终的精心指导和关怀帮助。导师严谨开放的治学态度、深厚扎实的学术基础、宽厚仁慈的长者风范和务实勤勉的工作作风使我四年的求学生涯受益匪浅，将是我永远效仿的榜样。当然，能如期完成我的论文，还要感谢给我传授的知识以及经验的老师们，在此，我向他们表示我诚挚的感谢！感谢我的父母亲在我二十余年求学生涯中无私的付出。违离膝下，愧疚难当，谨以此文献给他们，不能表达我感激之情于万一。感谢四年的岁月里我的同班同学以及所有我认识的兄弟们给我的支持和鼓励，为了共同的目标我们比肩奋斗，相互帮助，我们的友谊长存。由于时间仓促，作者水平有限，论文中难免出现缺点和不足，恳请各位专家、老师和同学批评指。 第七章 参考文献 第八章 附录

三 完成期限和采取的主要措施 （一）完成论文所需的条件 1、所需资料 （1）参考文献：主要包括各类专著及论文 （2）设计图片资料 （3）实物考察 （4）自己的个人设计思路及设计作品 2、所需资料来源 （1）图书馆：湖北第二师范学院图书馆 （2）博物馆：省博物馆 （3）数据库：中国期刊网、 Blackwell电子期刊、SAGE Full Text Collections、Springer电子期刊、Elsevier Science Direct、JSTOR、ProQuest、EBSCO、Project MUSE等。 （二）写作进程： 1、2012年10月15日～2012年11月15日：收集、整理论文相关材料，拟定大纲 2、2012年11月15日～2012年12月10日：进行论文的主体写作，并完成设计初稿和论文初稿，同时不间断的进行调研和访问 3、2012年12月10日～2012年12月15日：修改完成终稿 4、文献阅读，科研调查计划完成日期：2012年12月10日 5、论文实际工作预计完成日期：2012年12月20日

四、主要参考文献书目 【1】中国建设工程造价管理协会编．全国造价工程师执业资格考试复习指南【Ｍ】．北京：机械工业出版社，2006 【2】谭德精，杜晓玲主编工程造价确定与控制（第三版）【Ｍ】．重庆：重庆大学出版社，2004 【3】郭蜻娟主编．工程造价管理［Ｍ】．北京：清华大学出版社；北京交大学出版社，2005 ［4】李琪，俱永忠，高青蓓，梁兴斌．建设项目工程造价的确定与控制［Ｊ】．石油工程建设，2006,32(6) 【5】米红斌．建设项目工程造价的全过程控制【Ｊ】．甘肃冶金，2006，28(4) 【6】谢颖．价值工程在工程造价控制中的应用．东北林业大学学报，2002,(5) 【7】陈泽友．设计阶段的工程造价控制【Ｊ】．建筑经济，2007,(5) 【8】徐大图．工程造价的确定与控制．北京：中国计划 ［9】smithn．J．(1995)，Project cost estimating．Engineering Management Series．Thomas Telford，London，2001 【10】John.A．Kuprenas．Project management actions to improve design phase cost performance．Journal of management in engineering,January2003,Volume 19/number1

五、审核意见 指导教师意见：

目 录

摘要......................................................1 1 绪论.............................................................2

1.1论文研究的背景..............................................2 1.2 论文研究的目的和意义........................................2 1.3国内外研究状况..............................................3 1.3.1国内建筑工程项目全过程投资控制的现状.....................3 1.3.2国外建筑工程项目全过程投资控制的现状.....................3

1.4国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状及对比分析............4 1.5本文研究的主要内容..........................................5

2建筑工程项目全过程投资的原理和方法 .........................7

2.1建筑工程项目总投资的构成及投资控制的目标....................7 2.1.1建筑工程项目总投资的构成................................7 2.1.2建筑工程项目总投资的控制目标............................8 2.2建筑工程项目全过程投资控制采用的原理和方法..................9 2.2.1价值工程原理............................................9 2.2.2价值工程的应用方法.....................................10 2.3本章小结...................................................11

3 建筑工程项目各阶段的投资控制内容、途径....................12

3.1建筑工程项目前期策划和决策阶段的投资控制...................12 3. 2建筑工程项目设计阶段的投资控制.............................13 3.3建筑工程项目实施阶段的投资控...............................15 3.3.1建筑工程项目实施阶段的准备工作.........................15 3.3.2建筑工程项目实施阶段的合同管理.........................15 3.3.3建筑工程项目实施阶段的实施规划和技术方案优化...........16 3.4建筑工程项目建成和竣工验收后评价阶段的投资控制.............17 3.4.1项目建成时的投资控制...................................17

3.4.2建筑工程项目后评估时的投资控制.........................18 3.5本章小结...................................................18

4 对建筑工程项目全过程的投资控制优化........................19

4.1建筑工程项目各个阶段对投资的影响因素分析...................19 4.1.1项目前期策划和决策阶段对投资的影响因素分析.............19 4.1.2项目设计阶段对投资的影响因素分析.......................19 4.1.3项目实施阶段对投资的影响因素分析.......................20 4.1.4项目建成和竣工验收阶段对投资的影响因素分析.............20 4.2建筑工程项目各个阶段的相互影响.............................20

4.2.1建筑工程项目策划决策阶段与设计阶段的相互影响...........20 4.2.2建筑工程项目设计阶段与实施阶段的相互影响...............20 4.3全过程投资控制流程研究.....................................21 4.3.1全过程投资控制组织机构.................................21 4.3.2全过程投资控制工作质量保证体系.........................21 4.4 本章小结...................................................22

5 结论...........................................................23

6 谢辞..........................................................24

7 参考文献......................................................25 8 附录...........................................................26

论文题目：论工程项目全过程的投资控制

摘要

在市场经济体制下，投资者投资一个建筑工程项目，不论投资主体是私

营企业还是国有企业，主要目的是追求项目的总体投资经济效益，这样，就要求投资方对项目的全过程进行投资管理和控制，但从我国目前现状来看，大多投资者把重点放在对实施阶段的投资控制上，而忽视了把建筑工程项目全过程的各个阶段作为一个整体进行系统控制，导致投资效益低下、资金使用效果不理想、投入与产出不协调。本文从建设投资方的角度，把建筑工程项目投资管理作为一个系统工程，按照系统论的原理对项目的寿命周期全过程进行投资控制，追求项目的整体投资效益，具体分为以下几个部分进行阐述：

(1)比较全面地分析了国内外工程项目投资控制的现状，并进行了对比分析。 (2)系统地分析并提出了我国建筑工程项目全过程投资控制的原理和方法；并结合实际情况提出了建筑工程项目全过程各个阶段的投资控制内容和途径；分析总结出了建筑工程项目全过程各个阶段对投资的影响因素；提出了一套建筑工程项目全过程投资控制系统流程图。

(3)结合我国建筑工程项目实际情况，提出了建筑工程项目全过程投资控制的系统控制方法。论证研究建筑工程项目全过程系统投资控制是可行的，也是必须的。本文所研究的内容是根据我国建筑业的现状和实际需要确定的，在建筑工程项目全过程各个阶段的投资控制研究工作上有一定的创新性；研究成果及西安市融侨曲江观邸住宅项目成功的全过程投资控制对我国建筑工程项目的全过程投资控制的发展壮大将具有一定的帮助和促进作用，具有较强的现实和理论指导意义。

关键词：投资控制；建筑工程项目；全过程；各个阶段； 投资控制研究类型：应用基础研究

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１绪论

1论文的研究背景、目的和意义

1.1论文的研究背景

投资控制问题一直以来是建设双方倾力关注的问题之一 ，在国内外文献资料及研究中，也是关注的重点，然而大多把重点放在对实施阶段的投资控制上，而忽视了把项目的各个阶段作为一个系统进行投资控制的重要性。在本文的研究中，把投资控制渗透到建筑工程项目的全生命周期当中，分四个阶段对投资进行控制。一个建筑工程项目从投资意向开始到投资终结的全过程，就是项目的寿命周期，大体可分为四个阶段：即项目的策划与决策阶段；项目设计阶段；项目实施阶段；项目建成和后评价阶段。目前，我国对于项目具体某个阶段的投资控制研究很多，但对于项目作为一个整体进行投资控制研究颇为鲜见，本文对此进行进一步的研究，项目管理如同团队管理，如果一个团队中的每个成员都很优秀，也不能说这个团队是最好的，因为把他们组织起来可能更困难，执行力可能不够，建立团队应该把成员的个性、优点搭配起来，进行优势互补；同理，一个建设项目的各个阶段的投资成本控制得最低，并不能说这个项目的总投资最低，有可能是在项目的某个阶段多投资一点，却能在另一个阶段节省很多投资。本文认为项目投资应该作为一个系统工程按照系统论的原理对项目的寿命周期全过程进行控制，追求项目的总体投资效益。

1.2论文研究的目的和意义

投资者投资一个项目，不论投资主体是私营企业，还是国有企业，主要

目的是追求项目的投资经济效益，从而促进国民经济的发展。本文研究此课题的出发点就是通过对建筑工程项目全过程的四个阶段的投资影响因素进行分析研究，从而寻求出节约建筑工程项目投资，提高建筑工程项目投资效益的投资控制方法、途径和管理技术，以全面提高建筑工程项目的总体投资效益。建筑工程项目全过程投资控制是对工程项目建设的资金投入和资源投入的过程所进行的调

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节和控制，通过控制程序，在投资决策阶段、设计阶段、建设实施阶段和项目建成和后评价阶段，把建筑工程项目投资的发生控制在批准的限额之内，随时纠正发生的偏差，以保证项目管理目标的实现，确保在建设项目投资的各个阶段、各个环节中能合理使用人力、物力、财力，达到理想状态，取得较好的投资效益。建筑工程项目全过程投资控制对我国建筑业的发展有着非同寻常的意义。随着社会经济的发展和建筑技术的进步，现代建设工程日益向着大规模、高技术的方向发展，由于建设项目规模大、建设周期长、技术复杂、投资数额大，考虑到投入使用后的经济效益等因素，一旦投资失控，势必影响国家经济建设和发展，给国家带来巨大损失。就目前的形势来看，我国工程建设中存在着许多问题，这集中体现在投资效益低下、资金使用效果不理想、投入与产出不相协调上。导致这种 现象的原因既有工程建设前期工作的影响也有施工过程中的影响，因此，通过市 场价格机制的运行，从而优化配置资源，合理使用投资，有效控制投资，加强建筑工程项目全过程投资控制对于高效、优质、低耗地完成工程建设任务，取得最佳的经济效益和投资效益具有极其重要意义。

1.3国内外研究现状

1.3.1国内建筑工程项目全过程投资控制的现状

上个世纪八十年代以来，我国建设项目管理体制首先在建设工程项目上有所突破，云南鲁步革水电站利用世界银行贷款，在国内首次利用国际招标，日本大成公司的低标报价中标造价降低，工期提前五个月。这种模式在年全国应用试点，当年正式推广。在这二十年的研究、探索中，已有一定的进展。在利用全寿命费用分析方法、价值工程理论、限额设计、造价函数和估价模型来进行工程项目投资控制的研究和实践工作方面也取得了一些成果。全寿命费用分析方法认为对一项投资额比较大的工程项目的技术路线选定和投资决策，采用全寿命费用分析理论，在项目投资的前期，特别是设计阶段，要对建筑工程项目的全过程投资进行分析控制。

1.3.2国外建筑工程项目全过程投资控制的现状

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建筑工程项目投资控制在世纪年代以后作为一门经济学科而产生，特别是在第二次世界大战后，科学管理方法大量出现，以美国、英国等西方国家在工程投资控制方面取得了一系列的成果。美国造价模式讨论了该模式下业主委派项目经理并授予其领导权，项目经理运用各种管理手段和丰富的管理经验进行决策。承包商在设计阶段介入，在此业主、设计单位、承包商共同改善设计，降低成本，进行快速施工以缩短工期。服务公司提供进度控制预算、价值分析、质量和投资优化估价、材料和劳动力估价、项目财务服务、决算跟踪服务，达到工程项目全过程工程投资控制的目的。英国的“全生命周期造价管理”认为将工程项目投资评估与造价管理的理论结合，在投资决策阶段、设计阶段、建设项目招投标阶段和建设实施阶段，对建设项目投资进行全生命周期控制。

ＢＯＴ模式，即建设、经营、转让。文章认为工程建设项目由承包商和银行投资集团发款，并筹集资金，组织实施以及经营管理。

赢得值理论模型讨论了对项目执行效果的评价指标。输入简单的参数和变量、模型就能够科学、定量地评估项目实施的执行效果，对项目费用、进度进行控制，使工程建设产生较好的经济效果。

美国的全面造价管理理论认为将工程项目战略资产管理、工程造价管理的概念和理论运用到建设项目工程造价管理控制当中，即业主自有资金和贷款的数量关系。文献通过研究认为，建设总成本、财务净现值与自有资金成反比，对资金结构的控制在工程实践中得到了应用，产生了一定的影响。

美国造价工程师协会为了推动全面造价管理理论和方法的文献发展，于1992年更名为“全国全面造价管理促进协会”，自此，国际项目投资控制进入了全新的阶段，全世界对它的研究正在进行中。

1.4国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状及对比分析

目前，国内外相关文献对建筑工程项目全过程投资控制进行了比较广泛的

研究和探讨，取得了较多成果。美国、日本、英国等国家对建筑工程项目全过程项目投资控制的相关理论研究较多，而我国对全过程投资控制研究相对较少。通

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过国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状进行对比分析，可以得出如下结果： （1）国外对建筑工程项目全过程投资控制的研究比较多，但是集中在ＢＯＴ模式以及ＣＭ模式，主要在项目的运用等方面而且确实有许多成功案例，国内有专家对它进行了较多的理论研究，但是运用到实际当中的较少。

（2）国外对建筑工程项目全过程投资的控制的研究比较成熟，全过程造价是从建设前期到竣工投产全过程所花费的控制，达到最优，研究的领域涉及到管理科学、建筑学、会计学、经济学、计算机科学、社会科学等多个科学，是工程项目管理的一个子系统，它既有技术的属性，也有社会的属性。国外相关文献对建筑工程项目投资控制论述较丰富。

（3）国外特别注重造价资料的搜集、管理和交流，并在实际中建立完整的数据库，统一的项目划分和编码，为资料的累计提供统一的依据，达到资源共享，我国目前的工程造价管理资料收集整理制度不完善。已经完工的工程项目的工程造价的收集、整理与分析资料对造价师具有十分重要的参考价值。目前，我国这部分资料十分有限，大多属造价工程师个人所有，达不到数据共享。造价师之间不能互通有无，相互学习，造成一大资源浪费，没有归口管理.

1.5本文研究的主要内容

根据以上介绍可知：国内对建筑工程项目全过程投资控制的研究非常缺乏，在此情况下，对建筑工程项目全过程投资控制的研究和运用显得非常必要和迫切。本文主要研究以下内容：

（1）建筑工程项目全过程投资控制的控制方法和运作模式包括全过程投资控制管理组织形式及管理职能。

（2）建筑工程项目前期策划和决策阶段的控制包括建筑工程项目可行性研究，总投资的构成及估算指标、建设项目经济评价与投资预测、建设项目资金筹资方案分析等。

（3）设计阶段的投资控制包括工程设计采用招投标制、设计方案的模糊综合评价、推行按专业分配的限额设计、提倡标准化设计等。

（4）实施准备阶段的投资控制包括采用合理的招投标形式，抓好建筑工程项

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目的招标管理。

（5）实施阶段的投资控制包括分析合同条件、加强合同管理和现场管理及资金流的动态控制、工程变更及签证的技术经济分析等。

（6）在项目建成和后评价阶段应严格审核竣工结算资料，把好结算关，同时降低运营维护费用

2 建筑工程项目全过程投资的原理和方法

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对建筑工程项目进行投资控制需要涉及到整个项目系统的各个方面与层次，本章将探讨建筑工程项目全过程投资的原理和方法。

2.1建筑工程项目总投资的构成及投资控制的目标 2.1.1 建筑工程项目总投资的构成

建筑工程项目总投资的构成具体包括：设备及工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息。

建筑工程项目总投资构成内容如下：

（1）设备及工器具购置费用：①设备购置：设备原价、设备运杂费②工器具及生产家具购置费

（2）建筑安装工程费用：①直接费②间接费③利润④税金

（3）工程建设其他费用：①土地使用费②与项目建设有关的其他费用③与未来企业生产经营的其他费用

（4）预备费：①基本设备费②涨价预备费 （5）建设期贷款利息 其中：

（1）建筑安装工程费由直接费、间接费、利润及税金等四部分组成。1）直接费，包括直接工程费和措施费。直接工程费即施工过程中耗费的构成工程实体和有助于工程形成的各项费用。措施费即完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。2）间接费由规费、企业管理费组成。规费是指政府部门和有关权力部门规定必须缴纳的费用，企业管理费是指建筑安装企业组织施工生产和经营管理所需的费用。3）利润是指施工企业完成所承包工程所获得的盈利，它是按相应的计取基础乘以利润率确定的。4）税金是指国家税法规定的应计入建筑安装工程造价内的营业税，城市维护建设税及教育费附加等。

（2）设备、工具、器具购置费是指设计规定为购置机械、电气设备、工具器具、仪器、办公家具等而支出的全部费用。

（3）工程建设其他费用是指除上述费用之外还必须支付的有关费用。如土地

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使用费、与项目建设有关的其他费用、与未来生产经营有关的其他费用等。 （4）预备费是指在初步设计和概算中难以预料的工程和费用以及为在建设期间内由于价格等变化引起工程造价变化的预留费用。

（5）建设期贷款利息是指筹措建设项目资金发生的各项费用。

2.1.2建筑工程项目总投资控制目标

（一）建筑工程项目投资控制目标的设置

工程项目建设过程是一个周期长、数量大的生产消费过程，建设者在一定时间内占有的经验知识是有限的，常常受着科学条件和技术条件的限制，而且不可 能在工程项目伊始就能设置一个科学的、一成不变的投资控制目标，而只能设置一个大致的控制目标，这就是投资估算。随着工程建设实践、认识、再实践、再认识，投资控制目标一步步清晰、准确，这就是设计概算、设计预算、投资包干价和承包合同价等。也就是说，建设项目投资控制目标的设置应是随着工程项目建设实践的不断深入而分阶段设置。具体来讲，投资估算应是设计方案选择和进行初步设计的投资控制目标，设计概算应是进行技术设计和施工图设计的项目投资控制目标，投资包干额应是包干单位在建设实施阶段项目投资控制目标，设计预算或建安工程承包合同价则是施工阶段控制建安工程投资的目标。有机联系的各阶段目标相互制约，相互补充，前者控制后者，后者补充前者，共同组成项目投资控制的目标系统。

（二）建筑工程项目投资控制的原则

1 全过程全方位的控制建筑工程项目投资的控制涉及到方方面面，是一项十分复杂的系统工程，即应对项目建设的决策、设计、发包、实施、结算等全过程实施动态控制。同时，在项目建设的各个阶段，作为投资主体的建设单位都应积极参与并能动地影响各阶段的工作，实施全方位的投资控制。

2 目标控制基于建筑工程项目建设周期长、投资大和多次性计价的特点，建筑工程项目投资控制目标的设置应随着工程项目建设实施的不断深入而分阶段进行。投资估算是设计方案选择和初步设计阶段的控制目标设计概算是技术设计

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和施工图设计的控制目标设计预算或建筑工程承包合同价是施工阶段的控制目标。必须指出各阶段的控制目标是有机联系的整体，是相互制约、相互补充的。而且是前者控制后者，后者补充前者，共同形成工程造价目标控制体系。目标设置力求先进、准确、合理和能实现的可能性。但不要高估冒算，也不要压低控制目标，否则就失去了目标管理的实践意义。

3 主动控制长期以来，人们一直把控制理解为实际值与目标值的比较，以及当实际值偏离目标值时，分析偏差原因，采取措施纠正偏差。对工程建设全过程进行这样的投资控制当然是有意义的，但这种控制方法不能使已产生的偏差消失，不能预防可能发生的偏差。因此只能说是事后纠偏的被动控制，我们应把控制立足于事先主动采取措施，采用主动积极的以预防为主的控制方法，能动地影响投资决策，影响设计和施工，以减少或避免实际值与目标值偏离。

4 技术与经济相结合技术与经济结合是控制建筑工程项目投资最有效的手段，应充分地把它应用到实际工作中去。项目评价和设计方案比选时，应力求技术先进可行，经济效果好，在实施阶段时，力求费用低但方法先进可靠，质量好。总之，应在工程建设的全过程把技术与经济有机地结合起来，通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关，力求做到在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进。

2.2建筑工程项目全过程投资控制采用的原理和方法

2.2.1价值工程原理 （一）价值工程的基本理论

１价值工程的基本概念价值工程是以最低的寿命周期成本，可靠地实现产品 的必要功能，以提高产品价值为目标的定量分析方法。价值工程是从研究功能出发，利用集体的智慧，探索如何合理地利用人力与物力资源，乃至时间和空间资源，提供能够满足用户的价廉物美的产品或劳务。价值是作为一种“尺度”提出来的，即“评价事物产品或作业有益程度”的尺度。即价值高，说明有益程度高、效益大、好处多，价值低，说明有益程度低、好处不大。

2.2.2价值工程的应用方法

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3.3 建筑工程项目实施阶段的投资控制

3.3.1建筑工程项目实施阶段的准备工作

毛泽东主席曾说：不打无准备之仗。搞建设就如同打仗，需要把准备工作做好，做充分。建设项目只有实施前的准备工作做得好，后面的实施工作才能有条不紊地进行，才能忙而不乱，才能不拖延工期，才能避免费用支出增大，才能按项目实施规划开展工作。项目实施的准备工作包括场地准备、组织准备、人力准备、材料准备、技术准备、设备准备、资金准备。如果建设项目实施前的准备工作做得不好的话，建设项目实施就不能组织起来，就无法使建设项目处于受控状态。如果发生紧急突发事件，也无法应对处理好，并且会影响下一步的工作，还会产生不良的连锁反应。

3.3.2建筑工程项目实施阶段的合同管理

合同确定工程项目的价格（成本）、工期和质量（功能）等目标，规定着合同双方责权利关系。所以合同管理必然是工程项目管理的核心。广义地说，建筑工程项目的实施和管理全部工作都可以纳入合同管理的范围。合同管理贯穿于工程实施的全过程和工程实施的各个方面。它作为其它工作的指南，对整个项目的实施起总控制和总保证作用。在现代工程中，没有合同意识则项目整体目标不明；没有合同管理，则项目管理难以形成系统，难以有高效率，不可能实现项目的目标。现在人们越来越清楚地认识到，合同管理在建筑工程项目管理中有着特殊的地位和作用。国外许多工程项目管理公司（咨询公司）和大的工程承包企业都十分重视合同管理工作，将它作为工程项目管理中与成本（投资）、工期、组织等管理并列的一大管理职能。由于项目所涉及到的合同数量多，合同之间以及合同各条款之间关系复杂，因此有必要将合同管理做为一个子系统进行规划，从系统的角度对其阐述。该合同管理子系统的功能主要有：组织结构设置和管理制度的制定，合同文档管理，合同实施控制，合同分析，合同诊断，以及风险管理，索赔管理和变更管理。合同管理作为工程项目管理的一个重要的组成部分，它必须

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融合于整个工程项目管理中。要实现工程项目的目标，必须对全部项目、项目实施的全过程和各个环节、项目的所有工程活动实施有效的合同管理。

3.3.3建筑工程项目实施阶段的实施规划和技术方案优化

工程项目中标后，必须结合施工现场的实际情况制定技术上先进可行和经济合理的实施性施工组织设计，结合项目所在地的经济、自然地理条件、施工工艺、设备选择、工期安排的实际情况，制定出多种实施方案，并进行比较和优化实施性施工组织设计所采用的施工方法和技术方案。

工程实施阶段的投资控制。一是抓好施工组织管理，力求缩短建设工期尽可 能缩短建设工期，不仅可以使项目早日投产产生效益，还可以节省建设期间的各项费用的支出。编制项目总体控制网络图，应用关键路线法（ＣＰＭ）【3】确定所有项目的进度安排。在进度控制工作中，以进度大节点作为控制的关键，保证落实大节点目标。建立工程协调制度，定期或不定期地协调各参建单位之间的进度关系，实施工程进度的动态控制，及时调整进度计划。科学的进度规划和有效的进度控制，确保了总进度目标的实现。二是优化施工方案，节省投资施工方案的合理与否，直接影响着建设工程投资，因此要力求施工方案科学、合理、经济。在施工准备阶段，对工程总平面有一个全盘考虑，对设备、材料和大型机械的进场及摆放地点等都尽可能的进行合理安排，尽量减少移动次数，土方要有合理的堆放地点，避免来回倒运【4】。对于那些施工难度较大的改造工程，专门召开专题会来讨论施工组织设计和施工技术方案，确定最合理、最经济的建设方案，节省了大量投资。三是严格控制现场变更和现场签证在施工过程中，对于现场变更和现场签证都必须经严格的手续和有关领导审批方可进行，同时要严格履行签字程序，所有变更和签证要注明工程量与事由。对于违反规定的现场变更和现场签证，一律不得增加费用，不得进入结算。通过严格控制联系单数量，有效地控制了工程造价。四是建立“工程进度款控制台帐”，严格控制工程进度款。建立了“工程进度款控制台帐”作为每次对施工单位支付进度款的一个主要依据，使对各施工单位的进度款项支付动态一目了然。建立的控制台帐充分考虑了工程项目繁多而施工单位相对集中的特点【5】。设置台帐先按工程项目分列，再按施工单位名称分列，然后再详细集中反映名项工程己支付的备料款、工程进度款、甲方

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供应的材料款及工程合同造价、工程预算造价、工程形象进度等。每次支付进度款前，把施工单位上报的经工程管理部门确认的工程进度与台帐记载的已累计支付款项总额同本工程的合同造价、本工程的预算造价进行比较后，再支付进度款，这样能使付款总额控制在合同造价、预算造价之内，确保按实支付进度款，有效地控制了工程进度款的支付。进行“三控制”，即对投资、质量、进度进行有效的控制，投资、质量、进度三者是相互矛盾的，对立统一的，通过一定的方法、手段进行有效控制，把三者较好地协调起来。

3.4建筑工程项目建成和竣工验收后评价阶段的投资控制

加强项目后评价，实行投资节约奖励。项目总结评价是建设周期的最后一个阶段，通过系统地对项目进行评估，对项目实施结果进行全面评价，从中总结成功的经验，吸取失误的教训，为今后同类项目的决策提供参照和分析依据，使下一个同类项目有更多的节约投资的办法。投资控制目标的制定与实施，都是由人来完成和实行的，因此，为投资控制节约的项目班子和个人给予一定比例的奖励是必要的，这样可以充分调动他们的积极性，自觉而认真地搞好此项工作，使有限的资金发挥最大的投资效益和社会效益。

3.4.1项目建成时的投资控制

竣工验收和竣工结算是项目建设全过程的最后一道程序和投资控制的最后阶段，也是工程投资效果的检验阶段。竣工结算阶段对投资的控制应重点把握以 下几个方面：

（1）对建设成本的控制。重点对竣工结算的真实性、可靠性、合理性进行审查，防止不应列入成本的计划外费用计入建设成本。

（2）对工程结算编制依据进行控制。包括对施工合同、协议，使用的预算定额、费用定额、材料价差计算方法，设计变更及图纸会审纪录，施工现场变更签证单的审核。在审核时重点要查看设计变更及图纸会审纪录是否经设计单位盖章，施工变更签证是否由甲乙双方共同签字盖章确认。通过审查合同查看工程结算取费标准与合同签订的标准是否相符。

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（3）严格审查工程结算中的各种不合理因素，如多算工程量、高套单价，重复计算取费等。

3.4.2建筑工程项目后评估时的投资控制

建设项目后评估是指建设项目在竣工投产、生产运营一段时间后，对项目的立项决策、设计施工、竣工投产、生产运营等全过程进行系统评价的一种技术经济活动。以下从项目评估的种类、评估的方法、评估的指标三方面进行阐述分析：

1 后评估的种类包括： 1）项目目标评估 2）项目实施过程评估 3）项目效益评估 4）项目影响评估 5）项目持续性评估。 2 项目后评估的方法有：

1）统计预测法项目后评估包括对项目已经发生事实的总结和对未来发展的预测。后评估时点前的统计数据是评价对比的基础，后评估时点的数据是评价对比的对象，后评估点后的数据是预测分析的依据。过程为统计调查，再进行统计资料整理，再到统计分析，最后进行预测。

2）对比法该法包括前后对比法和有无对比法。前后对比法是一种纵向的对比，即将项目前期的可行性研究和项目评估的预测结论与项目的实际运行结果比较，以发现差异，分析原因。有无对比法是一种横向对比【6】，主要用于项目的效益评价和影响评价。

3）因素分析法因素分析法就是把综合指标分解成各个因素的方法。运用该法，首先要确定分析指标的因素组成，其次是确定各个因素与指标的关系，最后确定各个因素对指标影响的份额。

3.5本章小结

本章阐述了建筑工程项目全过程各个阶段（包括项目策划与决策阶段、设计阶段、实施阶段、项目建成和后评价阶段）的投费控制内容与途径。

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4对建筑工程项目全过程的投资控制优化

4.1建筑工程项目各个阶段对投资的影响因素分析

4.1.1项目前期策划和决策阶段对投资的影响因素分析

在建筑工程项目前期策划和决策阶段，影响投资的主要因素有：项目规模、建设标准水平、建设地区和建设地点的选择、工程技术方案的确定和资金筹集情况等。这些因素对建设投资以及项目建成投产后的经济效益和社会效益，有着决定性的影响。

4.1.2项目设计阶段对投资的影响因素分析

（一）设计方案直接影响工程造价工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目做出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的ｌ％以下，但正是这少于１％的费用对投资的影响却高达75%以上。单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选捌、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。

（二）设计质量间接影响工程造价据统计，在工程质量事故的众多原因中，设计责任多数占４０．１％，居第一位。不少建筑产品由于缺乏优化设计，而出现功能设置不合理，影响正常使用；有的设计图纸质量差，专业设计之间相互矛盾，造成施工返工、停工的现象，有的造成质量缺陷和安全隐患，给国家和人民带来巨大损失，造成投资的极大消费。震惊全国的宁波大桥事故就是这方面的典型例证。

（三）设计方案影响经常性费用设计不仅影响项目建设的一次性投资，而且还影响使用阶段的经常性费用，如暖通、照明的能源消耗、清洁、保养、维修费等，一次性投资与经常性费用有一定的反比关系，但通过优化设计可努力寻求这两者的最佳结合，使项目建设的全寿命费用最低。

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7 参考文献

【1】中国建设工程造价管理协会编．全国造价工程师执业资格考试复习指南

【Ｍ】．北京：机械工业出版社，2006

【2】谭德精，杜晓玲主编工程造价确定与控制（第三版）【Ｍ】．重庆：重庆大

学出版社，2004

【3】郭蜻娟主编．工程造价管理［Ｍ】．北京：清华大学出版社；北京交大学出

版社，2005

【4】李琪，俱永忠，高青蓓，梁兴斌．建设项目工程造价的确定与控制［Ｊ】．石

油工程建设，2006,32(6)

【5】米红斌．建设项目工程造价的全过程控制【Ｊ】．甘肃冶金，2006，28(4) 【6】谢颖．价值工程在工程造价控制中的应用．东北林业大学学报，2002,(5) 【7】陈泽友．设计阶段的工程造价控制【Ｊ】．建筑经济，2007,(5) 【8】徐大图．工程造价的确定与控制．北京：中国计划

【9】smithn．J．(1995)，Project cost estimating．Engineering Management

Series．Thomas Telford，London，2001

【10】John.A．Kuprenas．Project management actions to improve design phase

costperformance.Journalofmanagementinengineering,January2003,Volume 19/number1

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8 附录

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HUBEI UNIVERSITY OF EDUCATION

毕业设计（论文）评分手册

设计（论文）题目 ______________________________ 专业班级_____________________________________ 姓名_________________________________________ 指导教师姓名、职称____________________________ 所属助学单位_________________________________

年 月 日

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附件1

毕业论文（设计）评分参考标准

1．指导教师评分参考标准 序号 1 2 3 4 5 6 序号 1 2 3 4 5 6 评 分 项 目 毕业论文（设计）过程中态度认真，作风严谨，组织纪律性好。 独立完成任务，能力强，论文设计中有独到的见解和创新。 设计说明书（论文）文理通顺，层次分明，图纸整洁，打印规范 方案合理，有一定创新，论证充分，计算正确，图纸符合制图标准，计量单位符合国家计量标准，无原则错误 收集数据齐全，资料详实，引文准确，能广泛查阅文献资料和熟练使用规范手册。 毕业论文（设计）无原则错误，难易程度及工作量适宜。 2．毕业答辩组成员评分参考标准 评 分 项 目 报告论文（设计）内容表达清楚，观点正确 论文（设计）思路、图表、结果等表示清楚、正确 能够及时正确地回答教师所提出的问题 论文（设计）中有创新、有个人独到的见解 答辩时态度谦虚，有礼貌 答辩时报告论文（设计）内容时间超出规定时间±5分钟 最高分限（总分100） 20 20 30 20 10 －10 最高分限（总分100） 10 15 10 40 15 10 3．论文评分参考标准

毕业论文（设计）的成绩由二部分构成：指导老师评阅成绩和答辩成绩。指导老师评阅成绩占总评比例的60%；答辩成绩占总评比例的40%。所有成绩均以百分制分别记分。二部分成绩相加构成总评成绩，总评成绩为五级记分制，总评成绩折算为五级记分制的标准如下：90分以上为“优秀”，80—89分为“良好”，70—79分为“中等”，60—69分为“及格”，59分以下为“不及格”（均包含本数）。

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附件2

毕业设计（论文）评阅教师评审意见

(请用碳素墨水书写，要求对选题意义、研究内容和完成情况、外语翻译作出评价，不少于120汉字；外语专业类不少于100字) 评定成绩：（用百分制） 评阅教师签名： 年 月 日

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附件3

毕业设计（论文）答辩记录

答辩小组提出的问题和学生回答内容摘要（不少于3个问题） 答辩小组秘书（签名）： 年 月 日

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毕业设计（论文）成绩评定表

评定者 指导评阅教师 答辩小组 总评定分数 （百分制） 分数（百分制） 占百分比 60% 40% 折合分数 备注 答辩委员会 意见 负责人签字： 年 月 日

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