2012年专用真实风险管理历年试卷及详解一

2012年专用真实银行业从业人员资格认证考试

风险管理历年试卷(一)

时限：120分钟

一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（ ）。 A.风险管理的目标是消除风险

B.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D.商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

2.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行（ ）。 A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正 B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制

C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范 D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制

3.如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于（ ）。 A.-1

B.1 C.-0.1 D.0.1

4.下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（ ）。 A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径

B.战略目标可以分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展指标等

C.战略目标决定了实现路径

D.各家商业银行的战略目标应当是一致的

5.正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为（ ）。 A.68％ B.95％ C.32％ D.50％

6.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（ ）。 A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制 D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

7.商业银行对外币的流动性风险管理不包括（ ）。 A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C.制定各币种的流动性管理策略

D.制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划

8.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过（ ），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ ）。 A.75％，25％ B.75％，15％ C.50％，15％ D.50％，25％

9.通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于（ ）加总。

(1)新贷款净增值的预测值(2)存款净流量的预测值 (3)其他资产净流量预测值(4)其他负债净流量预测值 (5)期初的“剩余”或“赤字” A.(1)、(2)

B.(1)、(2)、(3)

C.(1)、(2)、(5)

D.(1)、(2)、(3)、(4)、(5)

10.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（ ）。 A.当市场利率上升时，银行资产价值下降 B.当市场利率上升时，银行负债价值上升

C.资产的久期越长，资产的利率风险越大 D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

11.市场风险内部模型法的局限性不包括（ ）。 A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C.不能计量非交易业务中的市场风险

D.不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总

12.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（ ）。

A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

13.一般情况下，商业银行通常采取撮损失准备金和冲减利润的方式来应对（ ）。 A.预期损失 B.非预期损失 C.灾难性损失 D.经济损失

14.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为（ ）。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4

15.风险管理文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是（ ）。 A.风险管理知识 B.风险管理制度 C.风险管理理念 D.风险管理技能

16.某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（ ）。 A.加强 B.减弱 C.不变 D.无法确定

17.现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为（ ）。 A.(现金头寸+应收存款)／总资产 B.现金头寸／总资产

C.现金头寸／总负债

D.(现金头寸+应收存款)／总负债

18.战略风险管理的基本假设不包括（ ）。 A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会 D.风险可以完全避免

19.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（ ）。 A.市场风险经济资本=乘数因子×VAR

B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)／VAR

D.市场风险经济资本=VAR／(附加因子+最低乘数因子)

20.（ ）是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。 A.流到性风险 B.国家风险 C.声誉风险 D.法律风险

21.某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10％，市场利率为10％，则该债券的麦考利久期为（ ）年。 A.1 B.1.5 C.1.91

D.2

22.如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是（ ）。

A.这两笔贷款的信用风险是不相关的

B.这两笔贷款的信用风险是负相关的

C.这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大

D.这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总

23.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由（ ）的变动反映出来。 A.借款人管理层因素 B.借款人的生产经营状况 C.借款人所在行业因素 D.宏观经济因素

24.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是（ ）。 A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B.明确股东。董事、监事和高级管理人员的权利、义务

C.董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致

D.建立完善的信息报告和信息披露制度

25.某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币，2006年末总资产为15亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为（ ）。 A.2.00％ B.4.00％

C.3.33％ D.3.00％

26.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为（ ）亿元。 A.2.5

B.0.8 C.2.0 D.1.6

27.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（ ）。 A.净资产负债率 B.流动比率

C.管理层素质 D.现金比率

28.风险水平类指标不包括（ ）。 A.核心负债比率 B.预期损失率

C.关注类贷款迁徙率 D.不良贷款拨备覆盖率

29.下列情况会引发基准风险的是（ ）。

A.利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈 B.利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定 C.利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致 D.利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化

30.下列关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是（ ）。 A.置信水平采用99％的双尾置信区间 B.持有期为10个营业日

C.市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

D.至少每3个月更新一次数据

31.一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括（ ）。 A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.财务报表真实性差

D.资金链脆弱

32.下列关于资本监管的说法，不正确的是（ ）。

A.商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B.按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％

C.未分配利润属于核心资本

D.少数股权属于附属资本

33.目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括（ ）。 A.减少营业网点

B.强化声誉风险管理培训

C.确保及时处理投诉和批评

D.从投诉和批评中积累早期预警经验

34.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失、违约风险暴露，下列相关表述正确的是（ ）。

A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B.只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 C.违约损失率是一个事后概念

D.估计违约损失率的损失是会计损失

35.某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1.4亿元，2006年末应收账款为1亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为（ ）天。 A.60

B.72C.84 D.90

36.贷款转让按转让的资金流向可以分为（ ）。 A.单笔贷款转让和组合贷款转让 B.一次性转让和回购式转让 C.无追索转让和有追索转让 D.代管式转让和非代管式转让

37.《巴塞尔新资本协议》通过降低（ ）要求，鼓励商业银行采用（ ）技术。 A.监管资本，高级风险量化 B.经济资本，高级风险量化 C.会计资本，风险定性分析 D.注册资本，风险定性分析

38.下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是（ ）。 A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B.高级管理层是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任 C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施 D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

39.若借款人甲、乙在内部评级中的违约概率分别为0.02％和0.04％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为（ ）。 A.0.02％，0.04％ B.0.03％，0.03％ C.0.02％，0.03％

D.0.03％，0.04％

40.不良贷款拨备覆盖率计算公式为（ ）。

A.(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款)

B.(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) C.(一般准备+专项准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) D.(一般准备+专项准备)／(次级类贷款+可疑类贷款)

41.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是（ ）。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿

42.国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是（ ）。 A.股本收益率(ROE) B.资产收益率(ROA)

C.风险调整的业绩评估方法(RAPM) D.风险价值(VAR)

43.商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（ ）。 A.风险转移 B.风险补偿 C.风险分散

D.风险规避

44.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是（ ）。 A.当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加 B.随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C.随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

D.当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

45.马柯维茨提出的（ ）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。 A.均值—方差模型 B.资本资产定价模型 C.套利定价理论 D.二叉树模型

46.假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑∶2.0000美元，美元年利率为3％，英镑年利率为4％，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为（ ）。 A.1英镑=1.9702美元 B.1英镑=2.0194美元 C.1英镑=2.0000美元

D.1英镑=1.9808美元

47.下列关于期权时间价值的理解，不正确的是（ ）。 A.时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B.价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C.期权的时间价值随着到期日的临近而减少

D.期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

48.下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是（ ）。 A.商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制

B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构 C.商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量

D.多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度 49.商业银行经营管理的“三性原则”不包括（ ）。 A.安全性 B.稳定性 C.流动性

D.效益性

50.如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（ ）。 A.0.1 B.0.2

C.0.3 D.0.4

51.下列关于流动性比率、指标的说法，不正确的是（ ）。 A.流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强

B.易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金 C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50％很正常 D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险 52.货币互换交易与利率互换交易的不同点是（ ）。 A.货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金 B.货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金 C.货币互换需要在期初和期末交换本金 D.以上都不对

53.以下关于期权的论述错误的是（ ）。 A.期权价值由时间价值和内在价值组成

B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零

D.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零 54.根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第39号》，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合?（ ）

A.以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产 B.持有待售的投资

C.持有到期的投资

D.贷款和应收款

55.如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（ ）。 A.700万美元 B.500万美元 C.1000万美元

D.300万美元

56.股票S的价格为28元／股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为（ ）元。 A.5 B.7 C.-1.8

D.0

57.一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1％，违约后回收率为40％，则预期损失为（ ）万元。 A.3.6 B.36 C.2.4

D.24

58.假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5%、6%、7%，则该贷款三年后没有发生违约的概率是（ ）。 A.0.02% B.99.98%

C.17% D.83%

59.某5年期债券，面值为100元，票面利率为10％，单利计息，市场利率为8％，到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为（ ）年。 A.1 B.2.5 C.3.5

D.5

60.缺口分析和久期分析采用的都是（ ）敏感性分析方法。 A.利率 B.汇率 C.股票价格

D.商品价格

61.投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是（ ）。 A.风险规避 B.风险对冲 C.风险分散 D.风险转移

62.2004年底，中国银行监督管理委员会发布了（ ），明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。 A.《商业银行资本充足率管理办法》

B.《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》 C.《商业银行市场风险管理指引》

D.《会计准则第39号》

63.假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4％，则调整为年度比率的RAROC等于（ ）。 A.4.00％ B.4.08％ C.8.00％ D.8.16％

64.下列关于VAR的说法，不正确的是（ ）。 A.均值VAR是以均值作为基准来测度风险 B.均值VAR度量的是资产价值的平均损失

C.零值VAR是以初始价值作为基准来测度风险

D.零值VAR度量的是资产价值的绝对损失

65.下列关于市场风险的说法，不正确的是（ ）。

A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险 B.市场风险具有明显的非系统性特征 C.市场风险与其他风险相比，容易计量 D.银行表内外都存在市场风险

66.外汇结构性风险来源于（ ）。 A.自营外汇买卖 B.代客外汇买卖

C.远期外汇买卖

D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

67.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（ ）。 A.140 B.150

C.120 D.230

68.根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（ ）。 A.持有待售类资产 B.持有到期的投资 C.贷款

D.应收款

69.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（ ）。 A.特殊性、非盈利性和可转化性 B.普遍性、非盈利性和可转化性 C.特殊性、盈利性和不可转化性

D.普遍性、盈利性和不可转化性

70.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是 多方面开展，这里基于（ ）的风险管理策略。 A.风险对冲 B.风险分散 C.风险转移 D.风险补偿

71.风险识别方法中常用的情景分析法是指（ ）。

A.将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类

B.通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失

C.通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案

D.风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

72.由经济学家坎托和帕克提出的C.P模型用于（ ）。 A.债项评级 B.市场风险评级 C.操作风险评级

D.国家风险主权评级

73.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括（ ）。 A.经营绩效类指标 B.风险可控类指标 C.资产质量类指标 D.审慎经营类指标

74.融资缺口等于（ ）。 A.贷款平均额-存款平均额

B.核心贷款平均额-存款平均额 C.贷款平均额-核心存款平均额

D.核心贷款平均额-核心存款平均额

75.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELs综合评级中，该银行应属于（ ）。 A.综合评级1级 B.综合评级2级 C.综合评级3级 D.综合评级4级

76.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是()。

A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一 D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险

77.假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为1英镑:19000美元，汇率波动的年标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美元的汇率有95％的可能处于（ ）区间。 A.（1.8750，1.9250） B.(1.8000，2.0000) C.（1.8500，1.9500） D.(1.8250，1.9750)

78.风险管理的最基本要求是（ ）。 A.适时、准确地识别风险 B.准确、详细地计量风险 C.适时、完整地监测风险 D.迅速、有效地控制风险

79.在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（ ）。 A.5Cs系统 B.5Ps系统

C.AMEL分析系统 D.5Its系统

80.死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17％、0.60％、0.60%,则3年的累计死亡率为（ ）。 A.0.17％ B.0.77％ C.1.36％

D.2.32％

81.假设X、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0.3，若同时对X、Y作相同的线性变化X1=2X，Y1=2Y，则X1和Y1的相关系数为（ ）。 A.0.3 B.0.6

C.0.09 D.0.15

82.下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（ ）。 A.秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性

B.坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性 C.秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度

D.秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布 83.下列关于Credit Metrics模型的说法，不正确的是（ ）。 A.Credlt Metrics模型的基本原理是信用等级变化分析 B.Credit Metrics模型本质上是一个VAR模型

C.Credit Metrics模型从单一资产的角度来看待信用风险 D.Credit Metrics模型使用了信用工具边际风险贡献的概念 84.下列关于信用风险监测的说法，正确的是（ ）。 A.信用风险监测是一个静态的过程

B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C.当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高

D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况 85.下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（ ）。 A.资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B.缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C.20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D.1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成 86.下列关于国家风险的说法，正确的是（ ）。 A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C.在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 87.商业银行风险管理的主要策略不包括（ ）。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险规避

D.风险隐藏

88.下列关于风险管理策略的说法，正确的是（ ）。

A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B.风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿 C.风险转移只能降低非系统性风险 D.风险规避可分为保险规避和非保险规避 89.随机变量X的概率分布表如下： K14.10P20％40％40％

则随机变量X的期望是（ ）。 A.5.8 B.6.0 C.4.0

D.4.8

90.下列（ ）越高表明商业银行的流动性风险越高。 A.现金头寸指标 B.核心存款比例

C.流动资产与总资产的比率

D.易变负债与总资产的比率

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1.下列关于客户评级、评分的验证的说法，正确的有（ ）。 A.这些验证是监管部门的责任

B.随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进 C.对于不同银行应该采用统一的方法

D.内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证 E.验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段 2.信用风险报告的职责有（ ）。 A.应实施并支持一致的风险语言、术语

B.使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 C.传递商业银行的风险容忍度 D.传递银行的风险偏好

E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 3.下列关于信用风险预期损失的说法，正确的有（ ）。 A.是指信用风险损失分布的数学期望

B.代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失 C.是商业银行没有预计到的损失

D.代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失 E.预期损失率：预期损失／资产风险敞口

4.国内银行界普遍认为声誉风险管理的最好办法是（ ）。 A.推行全面风险管理理念

B.改善公司治理

C.预先做好危机防范准备

D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 E.加强对声誉风险的量化分析

5.银行监管的必要性原理可以概括为（ ）。 A.公共性质论 B.利益冲突论 C.债券保护论 D.银行风险论

E.适度竞争论

6.一般情况下，金融风险可能造成的损失有（ ） A.系统性风险 B.预期损失 C.非预期损失 D.灾难性损失 E.非系统性风险

7.《巴塞尔新资本协议》提出的内部评级法要求商业银行建立健全的内部评级体系，自行预测（ ）等信用风险因素，并根据权重公式计算每笔债项的信用风险资本要求。 A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.违约原因 E.期限

8.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括（ ）。 A.财务、会计错误 B.文件、合同缺陷 C.产品设计缺陷

D.交易、定价错误

E.错误监控、报告

9.下列关于客户信用评级说法正确的有（ ）。

A.是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价 B.评级的主体是商业银行 C.评级的主体是客户自身 D.评价结果是信用等级和PD

E.能够有效区分违约客户以及能够准确量化客户违约风险 10.下列属于市场风险的有（ ）。 A.利率风险 B.股票风险 C.违约风险 D.汇率风险 E.商品风险

11.国家风险可分为()。 A.政治风险 B.信用风险 C.社会风险 D.经济风险

E.操作风险

12.下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有（A.权益资本 B.公开储备 C.重估储备

D.普通贷款储备

E.混合型债务工具

13.流动性比例中流动性资产包括（ ）。 A.在中国人民银行超额准备金存款 B.一个月内到期的应收账款

C.一个月内到期的贴现及其他买入票据 D.一个月内到期的次级类贷款 E.一个月内到期的债券

14.商业银行风险管理流程包括（ ）。 A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制

E.风险对冲

15.个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括()。 A.经销商风险 B.假按揭风险

C.由于房产价值下跌导致超额押值不足 D.借款人的经济财务状况恶化的风险 E.国家对房市采取宏观调控策措施

。 ）

16.KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括（ ）。 A.贷款承诺的利息

B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限

E.借款企业的市场价值

17.2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有（ ）。

A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

18.计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量?（ ） A.违约概率 B.违约损失率 C.行业风险指数 D.期限

E.违约风险暴露

19.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有（ ）。 A.销售毛利率 B.销售净利率 C.资产负债率 D.净资产收益率

E.总资产周转率

20.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括（ ）。 A.资本充足率 B.股本净回报率 C.不良贷款率

D.大额风险集中度

E.不良贷款拨备覆盖率

21.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有（ ）。

A.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

B.在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据 C.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D.经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变

银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

22.对于表内资产风险权重赋予权重为0%的有（ ）。 A.我国中央政府的债券

B.中央政府投资的公用企业的债券 C.政策性银行债券

D.商业银行之间原始期限4个月以内的债券

E.国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 23.下列关于久期缺口的说法，正确的有（ ）。

A.久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强

C.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低

D.久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性影响也越显著

E.久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生

24.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有（ ）。 A.同业拆入一笔款项 B.减少非核心贷款

C.加强与长期存款客户的关系 D.寻求央行的紧急支援

E.维持良好的公共关系

25.下列关于金融期货的说法，正确的有（ ）。 A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货 B.货币期货交易目的包括规避汇率风险 C.股指期货是指以股票为标的的期货合约 D.股指期货不涉及股票本身的交割

E.股指期货以现金清算的形式进行交割

26.下列关于久期缺口的理解，正确的有（ ）。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少 C.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

27.银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括（ ）。 A.本期贷款余额等基本情况 B.地区和客户结构情况 C.不良贷款清收转化情况 D.新发放贷款质量情况

E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例 28.下列银行活动中，存在汇率风险的有（ ）。 A.为客户提供外汇即期交易 B.为客户提供外汇远期交易 C.为客户提供外汇期货交易

D.进行自营外汇交易

E.吸收外币存款

29.声誉危机管理规划的主要内容包括（ ）。 A.制定战略性的危机沟通机制 B.危机现场处理

C.危机处理过程中的持续沟通 D.管理危机过程中的信息交流 E.模拟训练和演习

30.商业银行附属资本包括()。 A.核心资本 B.一般准备 C.盈余公积 D.未分配利润 E.长期次级债务

31.个人客户评分方法中，常用的风险评分是预测消费者（ ）。 A.违约风险的大小

B.开户后给商业银行带来潜在收益 C.破产风险的大小 D.坏账风险的大小

E.风险偏好

32.贷款定价通常由（ ）等因素决定。 A.资本成本 B.经营成本 C.风险成本 D.债务成本

E.股权成本

33.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有（ ）。 A.压力测试必须具有意义且足够审慎

B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景

C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程 D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试

E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求 34.以下不属于商业银行核心资本的有（ ）。 A.少数股权 B.一般准备 C.实收资本 D.可转换债券

E.资本公积

35.商业银行进行贷款转让的目的有（ ）。 A.转移信用风险 B.增加收益

C.实现资产单一化

D.提高经济资本配置效率 E.集中风险

36.一般来说，收益率曲线（ ）。 A.形状反映了长短期收益率之间的关系 B.是市场对当前经济状况的判断 C.是对未来经济增长预期的结果 D.是对未来通货膨胀预期的结果 E.是对未来资本回报率预期的结果 37.现场检查的重点内容有（ ）。 A.市场风险敏感度

B.业务经营的合法合规性 C.资产质量

D.管理水平和内部控制 E.风险状况和资本充足性

38.商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定?（ ） A.资金成本 B.经营成本 C.风险成本

D.资本成本

E.通货膨胀调整成本

39.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括（ ）。 A.国家信用风险评级

D.对一国发生风险事件概率的估计

C.跨境转移风险评级

D.对转移风险事件发生概率的估计 E.事件风险评级

40.按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有（ ）。 A.市场上的投资者都是理性的 B.市场上的投资者是风险中性的

C.存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数 D.无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合 E.理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1.巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（ ）

2.用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收入为负值或零，分子分母中都不能包含该年的数据。（ ）

3.风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务各个方面，是一种动态、全面的银行监管方式。（ ） 4.在商业银行的经营过程中，资本金水平较高的商业银行，风险承担能力就越大。（ ） 5.市场风险相对于信用风险而言，具有数据优势和易于获取数据信息，并且可选择的金融产品种类丰富，因此具有明显的非系统性特点。（ ） 6.公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。（ ） 7.商业银行对新增贷款通常持有100％的现金。（ ）

8.信用风险具有明显的系统性风险特性，与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。（ ）

9.商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。（ ）

10.担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障。（ ） 11.从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。（ ） 12.风险是一个明确的事前概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际损失。（ ） 13.20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的盈利性。（ ）

14.市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生金融市场进行对冲。（ ） 15.损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息依然无法收回，或只能收回极少的部分。（ ）

参考答案及详解

一、单项选择题。

1．A【解析】风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。 2．A【解析】本题要按照一定的逻辑顺序即可排列正确。

3．C【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期。

4．D【解析】各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。 5．B【解析】关于这个知识点，考生应需记住：1倍标准差内对应的概率68％，2倍标准差内对应的概率为95％，3倍标准差对应的概率为99％。 6．B【解析】应该是由被动负债变为主动负债。 7．B【解析】最终的监督控制权只能集中在总行。

8．A【解析】略。

9．D【解析】商业银行未来时段内的流动性头寸等于以上几项的加总。 10．B【解析】当市场利率上升时，银行负债价值下降。

11．D【解析】D项是市场风险内部模型的主要优点。

12．D【解析】效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。 13．A

14．D【解析】对数收益率R=ln(Pt)-ln(Pt-1)。

15．C【解析】常识，考生要熟悉。

16．A【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总资产／总负债)×负债加权平均久期=5-(100／90)×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。

17．A【解析】应收存款的流动性与现金相当，两者之和占总资产的比例可衡量资产的流动性。

18．D【解析】战略风险管理的基本假设风险不可能完全避免。 19．A【解析】略。 20．A

21．C【解析】根据麦考利久期的计算公式可得。

22．C【解析】这两笔贷款是正相关的，这两笔贷款构成的贷款的风险组合小于或者等于其信用风险的简单加总。

23．D【解析】ABC三项反映的都是非系统风险因素。 24．C

25．B【解析】总资产收益率=净利润／平均总资产。 26．D【解析】最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数。 27．C【解析】其他三选项为财务指标。

28．C【解析】风险迁徙类指标是衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水平。 29．D【解析】略。

30．A【解析】应为单尾置信区间。

31．D【解析】D项属于单一法人客户的风险特征。 32．C【解析】略。

33．A【解析】减少营业网点只能更加不方便客户，增加银行的声誉风险。

34．C【解析】违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。 35．B【解析】应收账款周转天数=360／应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入／［(期初应收账款+期末应收账款)／2］

36．B【解析】考查贷款转让按转让的资金流向的分类，考生要熟悉。 37．A【解析】略。

38．C【解析】A是由高级管理层负责的；B说的是董事会；D说的是监事会。 39．D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。 40．B【解析】略。 41．A【解析】“不放在一个篮子”，就是分散放。

42．C【解析】只有C既考量了商业银行的盈利能力，又衡量了商业银行的风险水平。 43．A【解析】将风险部分转移到担保人的身上。

44．C【解析】波动率的增加会增加期权的价值，不管是对于买方期权还是卖方期权。 45．A【解析】常识，考生要掌握。

46．D【解析】F=即期利率×(1+4％)／(1+3％)。

47．D【解析】期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。

48．B【解析】商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理。

49．B【解析】略。

50．B【解析】核心存款比例=核心存款／总资产。

51．C【解析】对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

52．C【解析】考生要注意这个不同点。 53．D【解析】应该为卖方期权。

54．A【解析】常识性记忆，考生要了解。 55．B【解析】1000+500-700-300=500

56．A【解析】内在价值=市场价格-执行价格。

57．A【解析】预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1％×60％×600万=3．6万。 58．D

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