工业企业（流贷）项目评审报告140920

湖北省担保集团有限责任公司

关于XXXXXXXXXX项目

评审报告

（一般中小企业流动资金贷款类）

调查过程

调查日期 调查人员 接待或访谈人员

调查地点、内容、方式

声明

一、项目经理A、B角按照公司要求完成本项目的调查,在认真分析和充分研判的基础上完成了报告撰写，报告不存在重大疏漏或误导性陈述。

二、业务部门负责人已督促项目经理按规定程序和要求完成了项目调查，认可项目方案，建议提交公司评审。

三、如有违反上述声明事项，愿按照《责任认定和追究办法》承担相应责任。

项目经理A角: 项目经理B角: 业务部门负责人：

年 月 日

湖北担保集团 项目评审报告

第一部分 项目概况

一、项目主要信息 客户名称：

申请金额 拟合作机构 还款方式 项目来源

二、客户简介 （一）设立情况 营业执照号 成立时间 注册资本 法定代表人 基本户开户行 经营范围

（二）股权信息

若股权发生过变更，填写成立时以及最新的股权结构；若无变更，列示目前股权信息即可。

公司设立时股权结构如下： 1 2 股东名称 合计 出资金额（万元） 持股比例（%） 组织机构代码 地 址 贷款卡卡号 联系电话 基本户账号 期限 业务品种 费率 % 截至本报告出具日，公司股东出资情况如下： 1 2 股东名称 1 / 11

出资金额（万元） 持股比例（%）

湖北担保集团 项目评审报告 3 股东名称 合计 出资金额（万元） 持股比例（%）

文字描述成立以来的验资及增资情况，历史沿革等 （三） 实际控制人、大股东以及公司核心管理层介绍 （四）组织结构

（五）申请人资信情况(银行及个人征信信息、对外担保信息、诉讼及其他信用情况)

目前申请人在所有金融机构授信情况以及信贷记录分析（结合查询贷款） 其中银行负债以及民间借贷列表反映 1．银行贷款 贷款 银行 合计 X年期 贷款期限 XXXX年X月——XXXX年X月 金额及余额 综合成本 办理方式 2．个人征信信息

3．表外融资或民间负债情况 贷款方 资产公司 种类 贷款期限 金额及 综合 余额 成本 办理方式 债权转XXXX年X月——X年期 让 XXXX年X月 小贷公司 贷款 合计 4．对外担保信息 5. 诉讼

6．其他信用情况

（六）重大事项以及解释（外部政策变动；客户组织机构、股权或主要领导人发生变动；客户供产销以及营销管理中发生的重大变化；涉及重大诉讼；在银行的违约事件，或有负债等）

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湖北担保集团 项目评审报告 三、经营概况以及初步合作方案

（一）经营情况简介(简述客户所在行业，经营模式，上年度主要财务数据，如总收入，净利润，总资产，总负债)。 （二）客户的发展规划和资金的需求； （三）风险分析以及应对手段； （四）（反）担保情况，覆盖率；

（五）我公司提供的融资方案（短期过桥或者长期支持，是通过委贷，担保还是两者结合等）。

四、结论

第二部分 申请人经营情况分析

一、行业和市场分析

从申贷企业所处的大行业以及细分市场的介绍、相关政策，市场容量、发展趋势，共性和特性等方面进行分析。

二、主要业务介绍

（一）详细介绍经营模式、业务范围、产品、工艺流程、销售渠道等。 （二）生产销售状况，购销结算方式，上下游情况 上年度 主要产品 主要产品 列举主要产品 上年度 主要客户 主要客户 销售收入 占总销售比例 销售收入 占总销售比例 3 / 11

本年度 销售收入 销售收入 占总销售比例 占总销售比例 本年度 结算方式 结算方式

湖北担保集团 项目评审报告 列举主要产品

根据以上两个表格的信息，分析企业的产品与客户结构是否发生变化，客户经营的稳定性等问题

（三）进货渠道 主要供应商

三、同业内的优势以及劣势分析

结合一、二中的市场定位、经营模式以及技术、渠道、人员、资源等多方面综合分析。

供应商品 供应金额 结算方式 第三部分 申请人财务状况及分析

说明：若企业提供的报表与实际情况有较大差异，如有可能，用还原后的数据计算各项指标；若难以还原，先按企业提供的数据计算指标，再对指标进行趋势说明。例如企业表报总资产8000万，负债4000万，若应收账款在填列报表时未重分类，金额为对资产负债科目的影响为2000万，则计算资产负债率应先还原，总资产10000万，总负债6000万，资产负债率60%；若调查时发现企业出资不实，实际资产不足8000万，但具体数据难以核实，就以4000/8000计算资产负债率，得出50%后再说明实际资产负债率大于50%。

一、收入以及资金流量分析 （一）收入核实 2011年 2012年 2013年 报表收入（企业提供） 能核实收入（调查核实） 4 / 11

报税收入

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报表收入与报税收入不一致时，解释差异产生的原因，例如客户确认收入的方式（发货、开票或者收款），并分析下游客户结构，淡旺季等情况。

（二）对比以往年度同期数据对比 2012年同期 2013年同期 2014年同期

（三）资金流情况 经营活动产生现金流 投资活动产生现金流 融资活动产生现金流 流入 流出 净额 流入 流出 净额 流入 流出 净额 报表收入（企业提供） 报税收入 2011年 2012年 2013年 附注：

1.财务账核实方法

企业财务账类型：电脑账/手工账/其他

描述财务账核实方式，凭证抽查比例，抽查金额，要求附工作底稿 2.资金流量核实方法

要求分析上一完整会计年度以及本年度企业销售回款的金额以及回款方式，例如银行回款，承兑回款，现金回款或者易货交易的金额和占整个回款的比例。并分月列表统计金额。

2013年资金流入统计

类型 123456789101112月月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 均 XX银行 5 / 11

湖北担保集团 项目评审报告 XX银行 个人卡 个人卡 承兑 合计 2013年余额统计

类型 123456789101112月月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 均 XX银行 XX银行 个人卡 个人卡 合计

3.重大购销合同

例如年度采购合同,代理协议等

4.结合单位生产用电用水人工等情况附注核实（原始资料中提供工作底稿）

（四）收入及盈利能力分析

营业收入 营业成本 营业利润 利润总额 净利润 销售毛利率 销售净利率 2011年度 2012年度 2013年度 2014年半年 文字描述近几期的变化情况，进行趋势分析，说明原因。

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通过对收入、资金流、盈利能力指标的分析，判断企业的第一还款来源是否充足。

二、资产负债情况 流动资产 总资产 流动负债 总负债 所有者权益 流动比 速动比 资产负债率 2011年度 2012年度 2013年度 2014年半年 文字描述近几期的变化情况，进行趋势分析，说明原因。

三、其他经营指标 应收账款周转率 应收账款周转天数 存货周转率 存货周转天数 经营周期 总资产周转率

四、行业平均值对比(从万德数据库取数)

2013年 企业数据 行业平均 7 / 11

2011年度 2012年度 2013年度 2014年半年 2014年半年 企业数据 行业平均

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销售毛利率 销售净利率 应收账款 存货周转率 流动比 速动比 资产负债率 结合资产负债情况、其他经营指标、行业平均值对比以及劣势分析部分的内容，比较并评价申贷(保)主体的上述指标与行业平均值的差异原因。并分析短期和长期偿债能力。

第四部分 资金需求和还款来源分析

一、资金需求及用途分析

强调分析，如增加流动资金，需要预测对未来的收入以及利润的影响。

二、还款来源分析

流动资金贷款主要分析经营性现金流能否覆盖贷款。

结合企业的筹资、融资以及资产变现能产生的资金流分析还款来源。

三、反担保措施及评价

（一）抵押……包括动产和不动产（抵押物如何取得的，取得时支付的对价，目前的状态，[评估价值）

（二）质押 （三）保证 1.自然人保证

必须提供自然人资产清单，列表反映，包括但不限于投资、住房、汽车、存款、股票

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2.企业保证

填列企业基本信息，主要财务数据，并分析保证能力

四、风险揭示以及应对方案 （一）分析风险等级

流动资金贷款按照第一还款来源和第二还款来源经行风险评级分类 例：

第一还款来源 第二还款来源 充足 一般 较少 无 充足 低风险 低风险 关注 一般 低风险 较少 关注 无 关注/风险 低风险/关注 关注/风险 风险/高风险 关注/风险 高风险 高风险 高风险 高风险 关注/风险 风险/高风险 第一还款来源充足与否的一些参考：

一个月的经营性资金流能覆盖银行贷款金额；自有的流动资金与贷款资金的比例不低于2:1；一个营业周期内的回款能够偿还到期贷款等等。

第二还款来源 充足：无敞口 一般：敞口在30%以内 较少：敞口大于50% （二） （三） （四）…

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第五部分 项目方案

一、整体方案：

详细说明业务种类，签订合同的类型（例如是最高额授信合同还是单独的贷款合同），需要办理的反担保手续的与主债权的对应关系，放款顺序，还款方式，保费收取方式。

二、合作期限、退出途径

第六部分 附件

一、财务报表（原则上要求上三年及近两个月的完整财务报表）

二、主要科目说明及分析（占总资产和总负债10%以上的科目必须有明细。必须对各科目进行分析企业真实的资产负债情况。若报表有出入，须还原近期报表，）

三、企业现场照片 四、关联公司资料

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第五部分 项目方案

一、整体方案：

详细说明业务种类，签订合同的类型（例如是最高额授信合同还是单独的贷款合同），需要办理的反担保手续的与主债权的对应关系，放款顺序，还款方式，保费收取方式。

二、合作期限、退出途径

第六部分 附件

一、财务报表（原则上要求上三年及近两个月的完整财务报表）

二、主要科目说明及分析（占总资产和总负债10%以上的科目必须有明细。必须对各科目进行分析企业真实的资产负债情况。若报表有出入，须还原近期报表，）

三、企业现场照片 四、关联公司资料

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/oldo.html