一 企业组织和劳动定员

一 企业组织和劳动定员

§1.1.1 企业组织形式

根据公司经营特点，公司经营层设立总经理1名，分管销售和财务以及售后服务；副总经理1名，分管技术和生产。下设综合部、财务部、技术部、生产部、售后服务部等主要部门。

公司组织结构图

董事会 总经理

副总经理 财务部 市场部 综合部

生产部 技术部 售后服务部 §1.1.2 企业工作制度

根据各工序和设施的工艺特点和生产需要，不同工种分别采用连续工作制或间断工作制。个别项目采用季节性生产，每年可分为生产期和停产期。

§1.2 劳动定员和人员培训

§1.2.1 劳动定员

企业所需人员按其工作岗位和劳动分工不同，共定员15人，可分为四类人员：

(1) 工人：共7人；其中，转塔冲床操作工：2人；折弯机操作工2人；钳焊操作工3人；

(3) 工程技术人员：共2人，其中，设计人员1人；工艺编程员1人；

(5) 管理与经营人员：共6人，其中，公司高管2人；财务人员2人；销售人员2人；

§1.2.2 年总工资和职工年平均工资估算

分人员类别估算年工资总额：

1、工人平均工资按2500/月，共2500*7*12=210000； 2、工程技术人员按3000/月，共3000*2*12=72000； 3、一般管理与经营人员按1800/月，共1800*4*12=86400； 4、高管人员按3000/月，共3000*2*12=72000

5、计算职工年平均工资：（210000+72000+86400+72000）/15=29360。 §1.2.3 人员培训及费用估算 (1) 人员来源：

工人以技校学历为主，非主要操作人员可采用农民工；工程技术人员以本科生为主，采用社会招聘的方式；其他管理人员根据具体岗位要求，灵活决定。 (2) 培训方式：

?采用设备厂家培训和厂家现场培训方式，关键设备安排1名操作工人和技术员同时培训。

二 财务与敏感性分析

§6.1 生产成本和销售收入估算

为了确定项目未来的生产经营和盈利情况，对项目的生产成本作出接近实际的预测是可行性研究的重要内容。生产成本是指生产一定种类和数量的产品所发生的经常性费用，它包括耗用的原料及主要材料、燃料、动力、工资、固定资产折旧费用及大修理费、低值易耗品、推销费用等。

§6.1.1 生产总成本估算

生产总成本是指项目建成后在一定时期内为生产和销售所有产品而花费的全部费用。 (1) 生产总成本的构成有： ①外购原材料及辅助材料；

③工资及福利基金；福利基金按工资总额的一定比例提取。 ④折旧及大修理基金；

⑥其它费用；包括成本中列支的税金以及不属于以上项目的支出等。 ⑧销售及其它费用，包括教育费附加。

以上各项费用总额构成项目生产总成本。总成本扣除折旧及大修理基金和流动资金利息为经营成本。 (2) 列表表示生产总成本。 序号 1 2 3 4 5 项目名称 金额 说明 外购原材料及辅助材料 1000万 工资及福利基金 折旧及大修理基金 其它费用 销售及其它费用 80万 35万 200万 400万

6 合计 1715万 §6.1.3 销售收入估算 序号 1 2 3 4 5 6 7 产品名称 标准电气控制柜 标准电气控制箱 标准线槽 高低压电力控制柜 各类非标控制柜 其他厂家定制产品 合计 平均单价 3000 1500 200 5000 2000 5000 数量 2000 4000 10000 1000 1000 1000 总价 600万 600万 200万 500万 200万 500万 2600万 §6.1.4利润率分析

以标准电气控制柜单项分析— A、成本：

1． 整机净重：150Kg 2． 钢材介格：5200元/吨

3． 零件加工、拼焊、打磨、装配等工200元/台 4． 油漆：90元/台 5． 包装：30元/台

6． 销售费用：100元/台 7． 其他杂项：100元/台

成本：(150Kg*5.2元/Kg=721元)+200+90+30+100+100=1241元/台 B、利润：销售价3000－1241=1759元/台

C、利润率：中间因材料涨价的不可测因素，加入100元/台的浮动 毛利：（1759元/台－100元/台）÷3000元/台*100%=55．3% Ｄ、毛利可远高于30%，净利不低于30%。

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