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专业综合训练报告

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专业综合训练任务书

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专业综合训练

一、专业综合训练整体目标

会计专业综合训练的目的，主要是通过模拟实训，系统、全面地掌握企业会计制度和企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对会计基本理论的理解、对会计基本方法的运用和对会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实务有机的结合在一起，真正掌握会计实务处理方法。同时，在通过与岗位要求完全相同的实验操作中，培养职业意识，提高职业素质，形成工作能力，为即将从事的会计工作打下坚实的基础，成为理论与实际相结合的会计专业人才。

二、专业综合训练具体内容

（一）实验一系统管理和基础管理

实验步骤：

1．启动系统管理

执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统同服务”|“系统管理”命令，启动系统管理

2．以系统管理员身份登陆系统管理

系统/注册/出现登录对话框，输入“admin”，确定

3．增加操作员

（1）执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口。

（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按资料输

入操作员。

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4．建立帐套

（1）执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套”对话框。

（2）按照资料输入账套信息、单位信息、核算类型、基础信息、确定编码方案等。

5．财务分工

（1）执行“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。

（2）选择007账套：2006年度

（3）从窗口左侧操作员列表中选择对应操作员，并在复选框选择对应的角

色

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6．系统启用与基础设置

（1）登录企业应用平台。

开始︱程序︱用友ERP-U872︱企业用友平台，打开登录对话框︱以帐

套主管01刘明身份于2013-04-01登录

（2）系统启用

基础设置︱基本信息︱系统启用︱启用总账，启用日期2013年4月1

日。进行基础设置：基础设置︱基础档案︱选择录入项目︱录入资料

所给内容

（3）进行基础设置

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（4）按所给实验资料依次输入数字

7．备份账套数据

（1）执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套007，单击“确认”

（2）选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录

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（3）备份完成

8．修改账套数据

（二）实验二总账管理系统初始设置

实验步骤

1.登陆总账

开始︱程序︱用友ERP-U872︱企业用用平台︱以账套主管的身份登录

2.设置总账控制参数

业务工作︱财务会计︱总账︱设置︱选项︱编辑︱按资料设置︱确定

3.设置基础数据

基础设置︱基本档案︱财务，完成下述项目的设置

（1）设置外币及汇率

（2）会计科目：增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目

（3）设置凭证类别

（4）设置结算方式：基础设置︱基本档案︱收付结算︱结算方式

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（5）项目管理：定义项目大类/定义项目分类/定义项目目录/指定核算科目

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4.输入期初余额

设置/期初余额，进入“期初余额录入”

（三）实验三总账系统日常业务处理

实验步骤

1.凭证管理

(1)填制凭证：以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。

增加凭证: 选择业务工作，财务会计，总账，凭证，填制凭证，进入“填制凭证”窗口，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。

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查询凭证：凭证，填制凭证，打开“查询凭证”对话框，输入查询条件，进入“查询凭证”窗口，双击某一凭证行，可现实此凭证。

修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。

冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单,冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框,输入条件：月份、凭证类别、凭证号,确定，自动生成一张红字冲销凭证。

删除凭证：在“填制凭证”窗口|查询到要删除的凭证，制单|作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单|整理凭证，按软件提示进行操作。

(2)主管审核凭证：重注册，以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台。业务工作‐财务会计—总账-凭证-审核凭证-输入查询条件-确定-出现“凭证审核”列表窗口审核。

(3)凭证记账：重注册，以账套主管身份注册进入企业应用平台。业务工作-财务会计-总账-凭证-记账-选择记账范围-下一步-记账。

2.出纳管理：以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。根据要求进行相关资料的查询。如：出纳签字：重注册，以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。选择业务工作，财务会计-总账-凭证-出纳签字-输入查询条-确定-出现“出纳签字”窗口/签字(或成批签字)。

3.账簿管理：以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台，进行审核、记账、账簿设计的操作。选择业务工作-财务会计-总账-账表。

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（四）实验四总账管理系统期末处理

实验步骤：

1.银行对账：以“02王晶”的身份注册进入企业应用平台。

(1)输入银行对账期初数据：出纳-银行对账-银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目，确定-银行对账期初-确定启用日期-输入单位、银行调整前余额-对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口-增加-输入资料内容。

(2)录入银行对账单：出纳-银行对账-银行对账单，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账单”窗口-增加-输入资料内容-保存。

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(3)银行对账：出纳-银行对账-银行对账，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账”窗口-对账，打开“自动对账”条件对话框-选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入

(4)输出余额调节表：出纳-银行对账-余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目-查看。

2.自动转账:以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。

(1)转账定义

自定义结转设置：业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-自定义转账

期间损益结转设置：业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-期间损益，进入

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“期间损益结转设置”窗口-选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。

(2)转账生成：

业务工作-财务会计-总账-期末-转账生成，进入“转账生成”窗口

自定义转账生成：选择自定义转账-全选-保存，凭证左上角出现“已生成”字样。

期间损益转账生成：选择“期间损益结转”按钮-全选-确定，生成转账凭证-保存。

3.对账：以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台。

期末-对账，进入“对账”窗口,选择-对账，开始自动对账，并显示对账结

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果。试算

4.结账：以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台

(1)进行结账：期末-结账，进入“结账”窗口,选择结账月份

(2)取消结账：期末-结账进入“结账”窗口-选择要取消结账月份，按Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能-输入口令，确认-完成取消结账

（五）实验五 UFO报表管理

实验步骤：

1.启用UFO报表系统

以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台-业务工作-财务会计-UFO 报表，启动报表管理系统

2.自定义一张货币资金表

(1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。

①报表格式定义

②设置报表格式：

③定义组合单元：选择要组合的单元格-格式-组合单元，打开“组合单元”对话框-选择组合方式-确定。

④画表格线：选中要画线的区域-格式-区域画线。

⑤输入报表项目(指报表表头、表体、表尾文字内容)

⑥设置关键字：选择要设置的单元-数据-关键字-设置，打开“关键字设置”对话框-进行相应设置-确认

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⑦调整关键字位置：数据-关键字-偏移

（2）报表公式定义

①定义单元公式：选择要定义公式的单元-数据-编辑公式-单元公式，打开“定义公式”对话框-直接输入或引导输入相应公式-确认

②定义审核公式：数据-编辑公式-审核公式

③定义舍位平衡公式：数据-编辑公式-舍位公式

2．调用报表模板生成资产负债表及利润表

在“格式”状态下-格式-报表模板，打开“报表模板”对话框-选择行业，选择“资产负债表”或“利润表”-确认-确认

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（六）实验六 薪资管理

实验步骤：

1.在企业应用平台中启用薪资管理系统

基础设置-基本信息-系统启用，打开“系统启用”对话框-选中“薪资管理

2.建立工资账套

业务工作-人力资源-薪资管理，打开“建立工资套”对话框，进行参数设置和扣税设置：

3.基础信息设置

(1)工资项目设置：业务工作-人力资源-薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-增加-按资料增加工资项目

(2)银行设置：基础设置-基础档案-收付结算-银行档案，打开“银行档案”

对话框-增加，录入资料内容-退出

(3)建立工资类别：业务工作-人力资源-薪资管理-工资类别-新建工资类别

4.正式人员工资类别初始设置

(1)打开工资类别：工资类别-打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框-正式人员-确认

(2)设置人员档案：基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加职工信息。薪资管理-设置-人员档案，打开“人员档案”窗口-批增，打开“人员批量增加”对话框-选择所有人员类别-确定-按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号-退出

(3)选择工资项目：薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-打开“工资项目”选项卡，录入资料内容

(4)设置计算公式：薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-打开“公式设置”选项卡，录入资料内容

(5)设置所得税基数：薪资管理-设置-选项-选择“扣税设置”选项卡-编辑-税率设置，弹出“个人所得税申报表—税率表”-修改“税基”-确定

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5.正式人员工资类别日常业务

(1)人员变动：基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加员工资料。然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置-人员档案，增加员工档案资料

(2)输入正式人员基本工资数据：薪资管理-业务处理-工资变动，进入“工资变动”窗口-根据资料录入基本工资、奖励工资等数据

(3)输入正式人员工资变动数据：在“工资变动”窗口-输入考勤情况-全选-单击“替换”按钮输入需要替换的数据

(4)数据计算与汇总

(5)查看个人所得税：薪资管理-业务处理-扣缴所得税，出现“个人所得税申报模板”，按提示操作。

6.正式人员类别工资分摊

(1)工资分摊类型设置：薪资管理-业务处理-工资分摊，出现“工资分摊”对话框-工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框-增加，出现“分摊计提比例设置”对话框-录入计提类型名称、比例-下一步，出现“分摊构成设置”-录入资料内容-完成-返回-确定

(2)分摊工资费用：薪资管理-业务处理-工资分摊，出现“工资分摊”对话框-选择计提费用类型：应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月份，计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目-确定，出现“应付职工薪酬”一览表-选中合并科目相同、辅助项相同的分录-制单-转账凭证-保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统

7.月末处理：打开工资类别-业务处理-月末处理，弹出“月末处理”对话框-确定

（七）实验七固定资产管理

实验步骤：

1.启用并注册固定资产管理系统

基础设置|基本信息|系统启用，打开“系统启用”对话框|选中“固定资产”，选择启用日期2013-04-01|确定|是|退出。

2.初始设置

(1)设置控制参数

初次使用固定资产管理系统的参数设置：第一次使用时，业务工作-财务会计-固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化-是，出现“初始化账套向导”窗口-我同意，再根据资料要求及对话框提示进行设置。

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补充参数设置：业务工作-财务会计-固定资产-设置-选项，出现“选项”框口-选择“与财务系统借口”选项卡-编辑-按资料要求设置-确定

（2）设置资产类别，部门对应折旧科目：业务工作-财务会计-固定资产-设置 ，再选择相应的项目进行设置。

（3）录入原始卡片：业务工作-财务会计-固定资产-卡片-录入原始卡片，出现“固定资产类别档案”窗口-选择某一具体资产类别-确认，打开“固定资产卡片”窗口-按资料要求录入，许多参数可以参照录入-保存。设置完毕后退出。

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3.日常及期末业务处理

(1)这里只举一例，如业务1，资产增加：卡片-资产增加，参照原始卡片录入方法录入相关数据-保存。

(2)总账系统处理：02王晶身份登录总账，进行出纳签字；以03马方身份进行审核、记账。

(3)账表管理：固定资产-账表-我的账表，进行账表查询。

(4)对账、结账与取消结账。

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/oagl.html