分公司绩效考核方案

[内容提要]

本方案建立在完善的目标管理制度的基础上：把公司的战略目标分解为各分公司、分公司各部门的年度及季（月）度目标，进而对关键指标（kpi）的完成情况进行考核，并依据考核结果对分公司各个级别员工进行激励。

本方案首先是省公司对各分公司作为利润中心、管理中心进行季度考核，根据考核的结果对各分公司总经理进行季度激励。

其次，各分公司总经理对各部门进行月（或季）考核，根据考核结果确定各部门月总绩效奖金，在与总部相应职能部门确认后逐月兑现。

最后，根据每一部门各岗位的绩效奖金分配方法（包括部门经理），结合对员工个人工作态度的考评对其进行每月绩效的核算和发放。

该方案运行后，须对纳入分公司管理的所有人员薪资进行相应的改革(打破固定工资制，所有人员的薪资结构为：固定底薪+每月或季度绩效奖金)。

如分公司有临时重要任务时，省公司将对分公司进行附加专项考核。

本方案为试行稿，必然存在不完美之处。在执行过程中，省公司在知会分公司后，有权进行修改。本方案解释权归省公司组织管理部。

[本方案流程图]

（省公司对分公司）

（分公司对各部门）

(部门主管对下属员工)

《省公司对分公司考核方案》

一、考核目标

1． 保证省公司经营战略目标的实现：通过对各分公司考核进行有效的控制，推进公司战略目标的实现。

2． 对分公司进行有效的管理：通过规范化的工作目标的设定、沟通、考核及反馈，改进和提高分公司高管人员的管理能力和成效，促进各分公司工作方法和绩效的提升。

3． 对分公司高管的有效激励：作为物质激励、人员调整的依据和评判标准，提高分公司高管的工作积极性。

4． 对分公司年终有效激励：根据分公司一年四个季度绩效考核结果，以及当年税后毛利任务完成情况对分公司所有人员进行年终物质激励。

二、考核过程及方法

1． 本考核包括季度考核和年度考核：省公司对各分公司每一季度的关键指标完成情况进行考核；每年终了（下一年1月份）{年终考核的流程及时限待05年年底制定}，省公司根据各分公司的季度考核结果和年度指标完成情况，对各分公司进行年度考核。

2．考核采取计分制和激励加（减）分方式，进行打分考核。

3．考核程序：（详细流程参见《分公司绩效考核附表（常规）》、《分公司考核kpi指标考核说明（常规）》、《目标确认、考核整体流程说明》）

计划目标的下达：各分公司总经理在每季度初对本季度的计划目标（根据省公司下达的年度目标所分解的季度目标，结合本季度完成情况进行调整）提报总经办，由总经办分发各职能部门审核，省公司各职能部门根据年度目标对分公司上报计划进行修正，由总经理批准后，由总经办下发给各分公司。

由于在经营过程中，可能会遇到不可预测因素严重影响计划的完成，分公司可以在每季度的第二个月月底之前上报调整的计划及原因，经省公司批准后，按调整后的计划进行考核。同时在遇到不可预测因素严重影响的时候，省公司可以在每季度的第二个月月底之前调整分公司当季度计划，在与分公司确认后，按调整后的计划对分公司进行考核。

（1） 省公司对分公司的考核：各分公司于每季度初将上一季度相关考核数据上报至省公司总经办或相关职能部门，各职能部门将数据汇总、审核（需各职能部门审核的数据）后及时报送总经理办公室，省公司总经理办公室协同各职能部门于每季度第一个月结束上一季度考核，经省公司总经理审核后，把考核结果通报给各分公司总经理。

（2） 考核数据的提供： 省公司及各分公司财务部、省公司各职能部门。

（3） 绩效奖金的核算：省公司财务部根据考核结果，于每一季度第一个月，核算各分公司总经理的绩效奖金。

（4） 考核流程及责任人员：

考核流程及责任人员

考核过程考核种类 计划下达 数据提供 评分 审核 奖金核算

省公司对各 分公司考核 分公司总经理提出，省公司各职能部门审核省公司总经理核准 各分公司总经理及财务部;省公司财务部及各职能部门汇总 省公司总经理办公室、总部各职能部门。 省公司总经理 省公司财务部

(注：流程中所有时间性规定如遇节假日，均严格执行。)

三、考核标准及内容

1． 考核内容及表格：

分公司考核汇总表

分公司 年 季

kpi指标 考核标准及项目 分值 得分

客户指标 客户开发、维护指标 1. 客户群未发生任何异动为0分；每增加一个a级客户加2分；每增加一个b级客户加1分，每流失一个a级客户减4分，流失一个b级客户减2分；该项指标分值为-10—5分。2. 每季新增客户及流失客户由分公司如实报送总公司市场管理部。数据如有虚假情况一经查实给予重罚并作全司通报处理。 -100 5

经营指标 税后毛利完成指标 1. 毛利完成率达到100%可得60分(自由市场批发、零售、售后毛利指标完成比率单项低于80%分别扣除30分、12分、18分)；2. 如完成计划毛利，毛利率每递增5%加1分（不足5%以0计，依此类推），累计加分不得超过10分；3. 如未完成计划毛利，毛利率每低于5%扣10分（不足5%以5%计，依此类推），扣至零分为止。4. 如本季度保底税后毛利指标未完成，则未完成部分在以后季度中弥补。 060 70

任务机指标 1． 省公司市场部每季任务机销售指标为当季每月指标之和；2． 本期的任务机实际销售量每低于计划指标的5%（低于5%按5%）扣3分，若低于计划的70%则本项得分为0分；3． 若本期的任务机实际销售量为计划指标的100%，则得分为20分，4．本期的任务机实际销售量每超过计划指标的5%（低于5%不计）加2分，最高可加到10分。 020 30

经营费用指标 1． 市场部每月底做下月可变费用预算。2． 如果本月实际费用与预算总额相符，则得0分。每节约10%费用，加2分； 最高得分为5分。（不足10%以0计）3． 如果本月实际费用超过费用预算，则以每超过预算10%为单位进行扣5分(小10%按10%计算)，扣至-10分为止。 -100 5

应收帐款 1． 无超过帐期应收帐款，得满分20分；

2． 一旦出现超账期应收账款此项得分则在扣除10分的基础上再按以下比例进行扣分：（1） 超过帐期3天内的应收帐款，每0.1%（不足0.1%按0.1%计，下同。超帐期3天内应收帐款数/当季收入数）扣2分；（2） 超过帐期4—7天内应收帐款，每0.1%扣5分；（3） 超过帐期8—15天内应收帐款，每0.1%扣10分；（4） 超过帐期16—30天内应收帐款，每0.1%扣15分；（5） 超过帐期31天以上应收帐款，每0.1%扣20分；（每旬最后一工作日12：00抽取数据，每季度9旬平均）3． 应收帐款包括市场部及移动活动的应收帐款。4． 移动捆绑活动的账期设定为20个自然日。 -20—20 第三方评估 1、该项指标特指各地市移动公司对我司在当地的运作平台“定制终端合作平台评估标准”的评估。

2、当地移动“定制终端合作平台评估标准”得分70分（不含70分）以下为-10分；得分70-80分为0分；得分80以上（不含80分）分为10分。 -10—0-10

激励指标 资产保全 如出现资产流失，以2分/5000元为单位(低于5000元按5000元计算)进行扣分，并按公司规定，追究相关人员的责任。 -10-0

责任事故 因政策执行不到位，生产安全、造成客户、消费者投诉或消协、质检、工商、新闻等部门发生媒体曝光

或造成重大损失，则扣5—10分/次。并按公司规定，追究相关人员的责任。 -10-0

管理考核 省公司每季度对各分公司进行管理评估：对上级下达的各项指令及各项管理制度的执行情况进行考核。如执行不到位，每项扣2—10分。 -10-0

总经理办公会调整分数 省公司总经理办公会从公司整体考量,根据各分公司本期重点项目完成情况或特别表现给予适当的奖惩：评分范围为-10—10分。 -10-10 省公司总经理： 省公司总经理办公室：

2．分公司总经理绩效奖金核算：

考核得分 绩效工资

130≤得分 4.0×标准绩效

125≤得分<130 3.5×标准绩效

120≤得分<125 3.0×标准绩效

115≤得分<120 2.5×标准绩效

110≤得分<115 2×标准绩效

105≤得分<110 1.7×标准绩效

100≤得分<105 1.5×标准绩效

95≤得分<100 1.3×标准绩效

90≤得分<95 1.1×标准绩效

85≤得分<90 1.0×标准绩效

80≤得分<85 0.9×标准绩效

75≤得分<80 0.8×标准绩效

70≤得分<75 0.7×标准绩效

60≤得分<70 0.5×标准绩效

得分<60 0

备注：所有需分公司上报之情况如经核实有虚假情况，总经办将视情节严重程度提请省公司总经理对其进行惩处。

四、分公司年终考核

1. 各分公司年终奖的核算：每年年终，根据全年的季度考核结果及税后毛利完成情况，对各分公司年度完成目标情况考核、进行奖金分配。

以2005年终考核为例：

省公司将对分公司05年毛利目标核定税后保底目标、挑战目标及终极目标，泉州分公司的保底目标、挑战目标、终极目标分别为：355万、417万、482万，则年终超额完成税后毛利基准奖金为：

当实际完成税后毛利≤355万时，基准奖金=0；

当355万<实际完成税后毛利≤417万时，基准奖金=（实际税后毛利-355万）×6%

当417万<实际完成税后毛利≤482万时，基准奖金=（实际税后毛利-417万）×10%+3.72万

当482万<实际完成税后毛利时，基准奖金=（实际税后毛利-482万）×14%+10.22万

（全年非省公司允许的费用超标部<

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