货币银行学教案

第一章 货币与货币制度

一、学时：4学时

二、本章教学基本要求

1.了解货币产生和发展的历史，了解中外货币起源的学说，掌握马克思的货币起源学说； 2.熟悉货币形式的演化，认识各种货币形式的特点，重点掌握现行的信用货币形式； 3.掌握货币在现代经济中的基本功能，理解货币的各种作用；

4.理解货币层次划分的意义和依据，了解西方国家货币层次划分的内容，重点掌握我国货币层次的划分；

5.掌握货币计量的有关概念及统计分析的经济意义。 三、重点与难点

重点：货币的职能；马克思货币产生理论的主要内容；划分货币层次的依据；货币制度的内容；货币制度的演变过程；人民币制度的主要内容。

难点：马克思货币产生理论的主要内容 ；格雷欣法则。 四、小结

1、从最一般的意义上来介绍有关货币的一些基本知识，包括货币的产生、货币形式的演变、货币的定义、货币概念的发展及货币的职能和作用。

2、主要介绍货币制度及其演进过程、货币制度的构成要素和类型、我国的货币制度。

第一节 货币的产生与职能

教学目的与要求

1．了解货币的产生过程 2．把握货币的不同形态 3．掌握货币的基本职能 教学重点与难点

重点:货币产生的四种价值形式；货币的职能 难点:货币的职能 讲授内容 一、货币的产生

关于货币的起源有多种说法，中国古代的观点，西方关于货币起源的学说。我们介绍的是马克思的科学的货币起源说，从商品交换的角度来考察。

1、商品交换的必然性 2、商品的价值和使用价值

3、商品价值形式的四个阶段 ①简单的或偶然的价值形式

②扩大的价值形式 ③一般价值形式 ④货币价值形式 二、货币的形态

货币自产生以来已有几千年的历史，它随着商品生产和商品交换的发展而发展。根据货币材料的不同货币的形态经历了一个演变过程。

1、实物货币 2、金属货币 3、代用货币 4、信用货币 5、电子货币 三、货币的职能 1、价值尺度 2、流通手段 3、贮藏手段 4、支付手段 5、世界货币

四、货币的层次划分

货币层次是指不同范围的货币概念，划分货币层次时一般是将金融资产的流动性作为标准。

1、国际货币基金组织 2、我国的划分 M0=现金 M1=M0+活期存款

M2=M1+储蓄存款+定期存款

第二节 货币制度

教学目的与要求

1．了解货币制度的内容 2．把握货币制度的演变过程 3．把握国际货币制度的演变历程

4.熟悉我国的人民币制度的特点 教学重点与难点

重点:货币制度的演变过程 难点:格雷欣法则 讲授内容

一、货币制度的形成

货币制度简称币制，国家以法律形式确定的货币流通的结构、体系和组织形式。铸币流通后，币材价值较低，铸造权分散，迫切要求国家通过法律程序建立统一的制度，结束货币流通的紊乱状况。

二、货币制度的构成要素 1、货币材料 2、货币单位

3、货币种类：一个国家的通货分为本位币和辅币 4、货币的铸造、发行和流通程序 5、货币的支付能力 6、货币发行准备制度 三、货币制度的演变

货币材料的确定在货币制度中处于核心地位，某种或某几种商品一旦被规定为币材即称该货币制度为该种或该几种商品的本位制。货币制度的演变发展过程主要是货币本位制的演变。

1、银本位制 2、金银复本位制 ①平行本位制 ②双本位制

“格雷欣法则”即是两种实际价值不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格较高的货币为良币，市场价格较低的为劣币，在价值规律的作用下，市场上良币消失，劣币充斥。

③跛行本位制 3、金本位制 ①金币本位制。 ②金块本位制。

③金汇兑本位制。

4、不兑现的信用货币制度。 四、国际货币制度 五、我国的货币制度

人民币从1948年12月1日开始发行，标志着中国货币制度建立的开端。人民币不规定含金量，不予任何外币确定正式联系，不依从与任何外国的货币制度。除人民币外，金、银、外币一律禁止流通。我国现行的货币制度是一种“一国多币”的特殊货币制度，即在中国香港、中国澳门、中国台湾和内地实行不同的货币制度。属于不兑现的信用货币制度，表现为不同地区各有自己的法定货币，各种货币只限于本地区流通，各种货币之间可以兑换，人们币与港元、澳门元之间按以市场供求为基础决定的汇价进行兑换，澳门元与港元直接挂钩，新台币主要与美元挂钩。中国内地实行的是人民币制度。人民币是中国内地的法定货币，是不兑现的信用货币，不规定含金量。人民币主币“元”是法定计价、结算的货币单位。人民币辅币与主币一样具有无限法偿能力，辅币的单位有两种，即角和分。人民币汇率以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度。人民币由国家授权中国人民银行统一发行与管理，主要以现金和存款货币两种形式存在。现金由中国人民银行统一发行，存款货币由银行体系通过业务活动进入流通。保证人民币币值的稳定是中国人民银行货币政策和金融监管的基本目标。

作业 一、填空题

1.所谓“流通中的货币”就是发挥______职能的货币和______职能的货币的总和。 2.各国都是以 ______作为划分货币层次的主要标准。

3.某公司以延期付款的方式销售给某商场一批商品，则该商场到期偿还欠款时，货币执行______ 的职能。

4.价值尺度和流通手段是货币的______。 二、单项选择

1.流动性最强的金融资产是（ ）。

A.银行活期存款 B.居民储蓄存款 C.银行定期存款 D.现金 2.历史上出现的最早的货币形态是（）

A.实物货币 B.电子货币 C.金属货币 D.信用货币 3.在一国货币中，（）不具有无限法偿能力。

A.本位币 B.辅币 C.主币 D.所有货币

4.马克思的货币起源理论表明（ ）。

A.货币是国家创造的产物 B.货币是先哲为解决交换困难而创造的

C.货币是为了保存财富而创造的 D.货币是固定充当一般等价物的商品 5.历史上最早的货币制度是（）

A.金本位制 B.银本位制 C.金银复本位制 D.金块本位制 6.价值形式发展的最终结果是（ ）。

A.货币形式 B.纸币 C.扩大的价值形式 D.一般价值形式 7.货币执行支付手段职能的特点是（ ）。

A.货币是商品交换的媒介 B.货币运动伴随商品运动

C.货币是一般等价物 D.货币作为价值的独立形式进行单方面转移 8.货币在（ ）时执行流通手段的职能。

A.商品买卖 B.缴纳税款 C.支付工资 D.表现商品价值 9.商品的价格是（ ）。

A.商品与货币价值的比率 B.同商品价值成反比 C.同货币价值成正比 D.商品价值的货币表现 10.贝币和谷帛是我国历史上的（ ）。

A.信用货币 B.纸币

C.实物货币 D.金属货币 11.最不可能作为货币的是 （ ）

A、燕麦 B、冰激凌 C、香烟 D、松香 12.对我国目前发行的1元硬币最准确的描述是： （ ） A、本位币 B、金属货币 C、实物货币 D、辅币

13.如果金银的法定比价为1：13，而市场比价为1：15，这时充斥市场的将是 （ ）A、银币 B、金币 C、金币和银币 D．都不是

14.当黄金从众多的商品中分离出来经常地固定地起着一般等价物作用时，它处于（A、简单的、偶然的家长形式 B、扩大的价值形式 C、一般价值形式 D．货币价值形式

三、多项选择

）

8．下列属于股份制商业银行的是( ) A招商银行 B光大银行

C交通银行 D中国银行 三、填空题

1．从本质上说，金融市场的交易对象就是（ ），需要借助（ ）来进行交易。 2．金融工具在必要时迅速转变为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具具有 （ ）。 3．金融工具收益率是指购买金融工具所能带来的（ ）与（ ）之间的比率。 4．商业票据是在（ ）的基础上产生的。

5．金融衍生工具是在（ ）基础上派生出来的各种金融合约及其组合形式的总称。 6．中国第一家民营银行是（ ）。

7．中国第一家城市信用社成立于（ ），目前城市信用社的发展方向是组建（ ）。 四、简答题

1．简述金融工具的特征。 2．简述我国金融机构体系的现状。

第五章 商业银行

一、学时：8学时 二、本章教学基本要求

1.了解商业银行产生和发展历程； 2.掌握商业银行的性质、职能和组织制度；

3.掌握商业银行的经营管理原则，并理解商业银行经营管理理论的演进脉络； 4.掌握商业银行的负债业务、资产业务、中间业务和表外业务； 5.掌握商业银行的信用创造过程。 三、重点与难点

重点：商业银行的组织制度；商业银行的各种业务 难点：商业银行信用货币的创造 四、小结

本章主要讲授了商业银行的产生及组织形式、商业银行的经营原则、商业银行的主要业务和商业银行的经营管理理论等

第一节 概述

教学目的与要求

1．了解商业银行的产生过程 2．熟悉商业银行的性质与职能 3．掌握商业银行的组织制度 教学重点与难点

重点:商业银行的性质与职能 难点:商业银行的组织制度 讲授内容

一、商业银行的产生

1、商业银行的产生可以分为三个阶段： ①早期的货币兑换业。

②近代银行。最早的银行出现于意大利，威尼斯银行。 ③现代银行。英格兰银行的成立标志着现代银行的诞生。 2、现代资本主义银行的产生途径

一是由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行，这是早期商业银行形成的主要途径；二是按资本主义原则组织起来的股份制银行，这是现代商业银行

形成的主要途径。

二、商业银行的性质与作用

商业银行的性质。以利润最大化为目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行的作用。性质决定职能。主要包括信用中介职能，是商业银行最基本、也最能反映经营活动特征的职能；支付中介职能；信用创造职能；金融服务职能。

三、商业银行的组织制度

商业银行的组织制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。

①单元银行制。又称单一银行制，是那些不设立或不能设立分支机构的商业银行制度，以美国最为典型。

②总分行制。又称分支行制，目前世界各国一般采用这种银行组织制度。 ③银行控股公司制度。 ④代理行制度。 ⑤连锁银行制。

第二节 商业银行的业务

教学目的与要求

1．熟悉商业银行的业务类型

2．掌握商业银行各种业务的具体内容 教学重点与难点

重点:商业银行的业务；信用创造过程 难点:商业银行业务的具体内容 讲授内容

一、商业银行的负债业务

商业银行的负债业务是形成其资金来源的业务。主要包括自有资金和外来资金两部分。 ①自有资本。又称银行资本或资本金，是银行为了正常营运而自行投入的资金。 ②外来资本。

吸收存款。包括活期存款、定期存款和储蓄存款。

借款。包括向中央银行借款、银行同业拆借和向国际货币市场借款。 发行金融债券。 短期资金占用。

二、商业银行的资产业务

是将自己通过负债业务聚集的货币资金加以运用的业务，取得收益的主要途径。除了必须保留一部分和在央行的存款外其余可以以贴现、贷款和证券投资方式加以运用。

①贴现。 ②贷款。

按贷款是否有抵押品分为抵押贷款和信用贷款。 按贷款期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 按还款方式分为一次性偿还和分期偿还。

按贷款对象或是贷款用途分为工商业贷款、农业贷款和消费贷款。

按贷款质量分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类。 ③ 证券业务。 三、商业银行的中间业务

是银行不运用自己的资金代理客户承办支付和其他委托事项，从中收取手续费，常见的是汇兑业务、信用证业务、信托业务、银行卡业务。

四、商业银行的表外业务

商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额但影响银行当期收益，改变银行资产报酬率的经营活动。广义的表外业务包括中间业务和有风险的业务，狭义的表外业务特指有风险的业务。如互换、期权、期货和远期利率协议等。

第三节 信用货币的创造

教学目的与要求

1.熟悉法定存款准备金与货币供应量的关系 2.掌握信用货币的创造过程 教学重点与难点

重点:信用货币的创造过程 难点:信用货币的创造理论 讲授内容

一、信用货币的发行

这里的信用货币包括银行券和存款货币。银行券在商业票据的基础上产生，可以代替商业票据。是银行发行的以自己为债务人的不定期票据，持有者可以随时向发行银行兑换金属货币。随着经济的发展统一由大银行发行。

二、信用货币的创造过程

1、法定存款准备金。 2、存款货币的创造过程。

为便于分析商业银行创造存款的过程，假设：①每家银行只保留法定存款准备金而不持有多余货币，其余全部贷出；②客户收入的一切款项均存入银行，不提取现金；③法定存款准备金为20%。

假设A企业将10000元货币存入第一家银行，则最终会引起银行存款总额增加50000元，可以用10000元除以20%求得。最初的10000元存款称为“原始存款”，在此基础上扩大的存款称为派生存款。派生倍数即乘数是法定准备率的倒数。一般来说法定准备率越低，存款扩张倍数越高，反之越低。

3、制约派生存款的因素 ①现金漏损 ②超额准备金

③定期和活期存款的准备率不同 ④ 还要考虑放贷对象

作业

1．我国目前实行的中央银行体制属于（ ）。 A单一中央银行制 B复合中央银行制 C跨国中央银行制 D准中央银行制 2．下列属于中央银行资产项目的有（ ）。

A流通中的货币 B政府和公共机构存款 C政府债券 D商业银行等金融机构存款 3．中央银行握有证券并进行买卖的目的不是（ ）。 A盈利 B投放基础货币 C回笼基础货币 D对货币供求进行调节 4．中央银行若提高再贴现率 ,将（ ）。

A迫使商业银行降低贷款利率 B迫使商业银行提高贷款利率 C使企业得到成本更低的贷款 D增加贷款发放 5．垄断货币发行权，是央行作为（ ）的职能的体现。

第六章 中央银行

一、学时：4学时 二、本章教学基本要求

了解中央银行产生和发展的历史进程；理解中央银行的性质和特点；理解中央银行的独立性及其影响；掌握中央银行的几种组织制度，掌握中央银行的职能；中央银行的负责业务与资产业务；理解中央银行与政府的关系。

三、重点与难点

重点：中央银行的各种业务 难点：中央银行的独立性 四、小结

本章对中央银行制度的形成，中央银行制度类型、结构及中央银行业务和相对独立性问题作一介绍。

第一节 概述

教学目的与要求

1．了解中央银行产生的必然性 2．熟悉中央银行的强化过程 3．掌握中央银行的类型 教学重点与难点

重点:中央银行的类型

难点:中央银行的资本组成情况 讲授内容

一、中央银行产生的必然性

统一银行券发行的需要；保证银行支付能力的需要；统一票据交换及清算的需要；金融监管的需要；政府融资的需要。

二、中央银行的产生与发展

中央银行的产生和发展经历了三个阶段，创始时期、普遍推行时期和强化时期。

第一时期是从瑞典银行成立到美国联邦储备体系成立，经历了二百多年的时间。瑞典银行是世界上最早执行中央银行某些职能的银行，最早全面发挥中央银行各项职能的是1694年成立的英格兰银行。

第二时期是两次世界大战期间，属于中央银行的普遍推行时期。这期间世界

各国改组或设立的中央银行40多家，大多数借助于政府的力量。

二战以后，中央银行的发展在凯恩斯理论的指导下更为迅速，进入中央银行制度的强化时期。

三、中央银行的类型 1、基本类型

单一式中央银行制度。国家设立单独的中央银行机构，使之全面行使中央银行的职能，是最主要、最典型的中央银行制度形式，又可分为一元式和二元式。

复合式中央银行制度。 准中央银行制度。 跨国中央银行制度。 2、资本组成类型

全部资本为国家所有的中央银行。 公私混合的中央银行。

全部股份非国家所有的中央银行。 多国共有的商业银行。 无资本金的中央银行。 四、中央银行的特点

特殊的国家机关；特殊的金融机构。 五、中央银行的职能

发行的银行；银行的银行；政府的银行。

第二节 中央银行的业务

教学目的与要求

1．熟悉中央银行的业务类型

2．掌握中央银行各种业务的具体内容 3．掌握基础货币的创造 教学重点与难点

重点:中央银行的业务 难点:中央银行业务的内容 讲授内容 一、资产负债表 二、负债业务

①存款业务。包括准备金存款、政府存款、外国存款和特种存款。 ②货币发行业务。央行向流通领域投放货币的活动，主要是信用货币。 ③其他负债业务包括发行央行债券、对外负债。 三、资产业务

①再贴现和再贷款业务。 ②证券买卖业务。 ③黄金和外汇业务。 四、货币创造过程 1、基础货币

①中央银行通过对商业银行等金融机构债权的变动来影响基础货币量。这是影响基础货币的最主要因素。

②中央银行通过变动国外净资产数额来影响基础货币。 ③中央银行通过变动对政府的债权净额来影响基础货币。 2、货币乘数 ①货币乘数含义 ②与存款货币倍数的区别 五、中央银行的金融监管

金融监管是金融监督和管理的总称，金融管理当局根据社会经济和金融体系的运行情况，按照一定的金融监管目标，综合运用经济、技术、行政和法律手段对各类金融机构和金融市场进行监督和管理。

1、金融监管的范围

中央银行对金融业的监管包括对金融机构的监管和对金融市场的监管两个方面。 ①对银行和非银行金融机构的监管。包括市场准入的监管、运作过程的监管和市场退出的监管。

②对金融市场的监管。包括对货币市场、短期债券市场、外汇市场等方面的监管。 2、金融监管的原则 ①依法监管原则。 ②合理、适度竞争原则。

③自我约束与外部强制相结合原则。 ④安全稳健与经济效益相结合原则。

3、银行业的国际监管

巴塞尔协议和有效银行监管的核心原则。 六、我国的中央银行 1、央行的成立

1948年12月中国人民银行在石家庄宣告成立。 2、央行的发展

1948-1978年，属于复合型的中央银行制度 1979-1983年，央行职能加强

1983年以后，属于单一式的中央银行制度 3、职能

中国人民银行在国务院领导下，制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理。

作业

1．我国目前实行的中央银行体制属于（ ）。 A单一中央银行制 B复合中央银行制 C跨国中央银行制 D准中央银行制 2．下列属于中央银行资产项目的有（ ）。

A流通中的货币 B政府和公共机构存款 C政府债券 D商业银行等金融机构存款 3．中央银行握有证券并进行买卖的目的不是（ ）。 A盈利 B投放基础货币 C回笼基础货币 D对货币供求进行调节 4．中央银行若提高再贴现率 ,将（ ）。

A迫使商业银行降低贷款利率 B迫使商业银行提高贷款利率 C使企业得到成本更低的贷款 D增加贷款发放 5．垄断货币发行权，是央行作为（ ）的职能的体现。 A．银行的银行 B．国家的银行 C．监管的银行 D．发行的银行

6．根据票据交换理论，在多家银行参加的票据交换和清算的情况下，各行应收差额的总和一定（ ）各行应付差额的总和。

A大于 B小于

C等于 D可能大于，也可能小于

7. 1694年，英国商人们建立（ ），标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

A英格兰银行 B丽如银行 C汇丰银行 D渣打银行

8.开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行在业务经营上的特点是（ ）。 A不以盈利为经营目标 B以盈利为经营目标 C为投资者获取利润 D为国家创造财政收入

9.股份制商业银行内部组织结构的设置分为所有权机构和经营权机构。所有权机构包括股东大会、董事会和监事会。（ ）是常设经营决策机关。 A股东大会 B 董事会 C监事会 D 执行机构

10.根据我国《商业银行法》规定，在改革开放后逐步建立起来的我国现行的商业银行体系，目前采用的是（ ）模式。

A全能型 B混业经营 C单元型 D职能分工

11.商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动，是商业银行的（ ），且其可以有狭义和广义之分。

A资产业务 B负债业务 C表外业务 D中间业务

12.银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利的业务被称做（ ）。

A回购协议 B信贷承诺 C票据发行便利 D单一银行贷款

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