公司财务部管理手册文件

财

务

部

管

理

手

册

（试行）

编制：

审核：

日期：

目录

第一章..................................... 财务部架构3

第二章财务部岗位工作标准 (4)

第一节财务副总工作标准 (4)

第二节会计工作标准 (5)

第三节出纳工作标准 (6)

第三章.................................. 财务部工作流程7

第一节................................ 材料出入库流程7

第二节费用报销、货款支付流程 (7)

第三节公司印鉴章使用流程 (8)

第四节内部职员借支流程 (9)

第四章财务部人员岗位描述 (10)

第一节会计人员岗位描述 (10)

第二节出纳人员岗位描述 (11)

第三节仓管人员岗位描述 (12)

附大额资金调度治理暂行方法 (13)

职务讲明书财务部经理

确性、及时性,并对财务档案归档情况进行审核

7、审核工资及提成

8、审核报销手续和借款手续

9、审核公司各项费用开支的合理性

10、负责收据、出入库单的领购及缴销工作

11、负责保管印章,做好印章登记治理工作,月底对各部门的

印章使用情况进行审核

12、审核分公司账务,落实分公司应向总部上交的利润

13、审核财务打算和预算的执行及结果,负责财务核算,资金

收支等工作

14、审核每月的基材和主材材料商对帐工作

15、建立好所有合作材料的档案

16、协助办公室做好固定资资产的统计和台帐的建立工作

17、作到每一笔款项的认真核对同时准确无误，货比三家

18、热情接待每位交款及结算的客户

19、及时递交每周、每月工作打算及总结,能够自我治理

20、合理处理财务部的日常事务,积极配合行政及工程部的

工作

21、审核公司业绩每月、每三期、半年、全年的业绩统计和

排名

会计

合理合法，审批手续是否完备

5、依据合理合法的收支凭证进行会计核算及账务处理

6、审核业务员的提成单，安排提成发放时刻

7、负责编制公司对内的财务报表，作到准确、及时、完整。

提交董事长，总经理、副总及财务负责人审核、参阅

8、协调指导出纳职员作，监督对库存现金的保管,进行定期

和不定期的盘点检查。现金每日盘点，月底出具每月末现金

盘点表

9、汇总、初审各部门费用预算，有权对不符合法规和公司

财务制度的费用支出，退回经办人

10、负责每月工资/提成的核算

11、负责会计档案的分类、整理、保管工作，严守公司的经

济业务机密，爱护公司财产的安全，保证各种信息资料的安

全完整

12、及时开具业务人员需要的收据及发票，预备业务员所

需的各种书面材料

13、协调指导仓保工作，监督其对库存材料的保管,依照库

存材料明细账，进行定期和不定期的盘点检查

14、负责公司对外的各种报表和资料的预备工作

15、负责清理往常账务，处理遗留问题

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/nfxl.html