基金从业资格考试《基金法律法规》历年真题和解析答案0110-88

基金从业资格考试《基金法律法规》历年真

题和解析答案0110-88

1、保险资金可以设立（），范围包括成长基金、并购基金、新兴战略产业基金、夹层基金、不动产基金、创业投资基金和以上述基金为主要投资对象的母基金。【单选题】

A.资产支持计划业务

B.公募证券投资基金

C.私募基金

D.保险资产管理产品业务

正确答案:C

答案解析:选项C正确：保险资金可以设立私募基金，范围包括成长基金、并购基金、新兴战略产业基金、夹层基金、不动产基金、创业投资基金和以上述基金为主要投资对象的母

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基金。

2、属于基金托管人规范行为的有（）。【单选题】

A.垫付基金管理人20%的注册资本

B.根据需要进行投资，并在规定时间内偿还基金财产

C.单独为基金设立资金和证券账户

D.为托管的所有基金设立一个银行存款账户

正确答案:C

答案解析:C项属于规范行为。A项，为保证基金托管人对基金管理人的有效监督，《证券投资基金法》规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份；B项，托管人应保证基金账户的开立和使用只限于满足开展基金业务的需要，不得假借基金的名义开立任何其他账户，亦不得使用基金的任何账户进行基金业务以外的活动；D项，基金托管人应对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。

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3、基金管理公司和基金代销机构制作、分发或公布基金宣传推介材料，应当报送报告的材料内容包括（）。Ⅰ.基金宣传推介材料的形式和用途说明Ⅱ.基金宣传推介材料Ⅲ.基金管理公司督察长出具的合规意见书Ⅳ.基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金相关内容的复印件【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：金管理公司和基金代销机构制作、分发或公布基金宣传推介材料，应当按照规定报送报告材料，报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金相关内容的复印件，

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以及有关获奖证明的复印件。

4、以下事项不是《证券投资基金法》规定的基金托管人须满足的条件的是（）。【单选题】

A.有50人以上的从业人员

B.有安全高效的清算、交割系统

C.设有专门的托管部门

D.有符合要求的营业场所

正确答案:A

答案解析:根据《证券投资基金法》第三十四条规定，担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关规定；②设有专门的基金托管部门；③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；④有安全保管基金财产的条件；⑤有安全高效的清算、交割系统；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；⑧法律、行政

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法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。

5、证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每（）发布一次基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额是参考。【单选题】

A.十分钟

B.5分钟

C.15秒

D.10秒

正确答案:C

答案解析:选项C正确：证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒一次基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额是参考。

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6、基金管理人的信息披露事项不涉及到下面（）环节。【单选题】

A.基金上市交易

B.基金募集

C.基金投资运作

D.总值披露

正确答案:D

答案解析:D应为净值披露。对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项,具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。

7、基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是（）。【单选题】

A.基本管理制度

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B.部门业务规章

C.内部控制大纲

D.内部风险控制制度

正确答案:C

答案解析:公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容；基本管理制度应当至少包括风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应变等；部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明；所谓内部控制风险，就是指影响内部控制功效发挥和目标实现或导致内部控制失效的不确定性。

8、基金监管工作的首要目标是（）。【单选题】

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A.保护投资人的利益

B.保证市场的公平、效率和透明

C.降低系统风险

D.推动基金业的发展

正确答案:A

答案解析:基金监管目标包括：①保护投资人及相关当事人的合法权益；②规范证券投资基金活动；③促进证券投资基金和资本市场的健康发展。其中，基金监管的首要目标是保护投资人利益。投资人是基金市场的支撑者，但在基金市场上却处于弱势地位。

9、在放大倍数一定的情况下，随着安全垫价值的上升，风险资产投资比例随之（）。【单选题】

A.不变

B.上升

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C.下降

D.没有关系

正确答案:B

答案解析:在放大倍数一定的情况下，随着安全垫价值的上升，风险资产投资比例随之上升。

10、基金管理人的股东、实际控制人按照规定履行重大事项报告义务时，其禁止行为不包括（）。【单选题】

A.虚假出资或者抽逃出资

B.未依法经股东会或者董事会决议擅自干预基金管理人的基金经营活动

C.损害基金份额持有人利益

D.合理利用基金财产

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正确答案:D

答案解析:基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会的规定及时履行重大事项报告义务，并不得有下列行为：虚假出资或者抽逃出资；未依法经股东会或者董事会决议擅自干预基金管理人的基金经营活动；要求基金管理人利用基金财产为自己或者他人牟取利益，损害基金份额持有人利益；中国证监会规定禁止的其他行为。

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