五万亩文冠果生物质能源林优质苗木繁育与推广示范开发项目可行性

五万亩文冠果生物质能源林优质苗木繁育与推广示范开发项目可行性

研究

第一章 总 论

1.1项目概要

1.1.1项目单位基本情况

1.1.1.1公司简介

杨凌新林苗木绿化有限公司成立于2005年，注册资金100万元，公司以园林设计规划施工、苗木繁育推广、示范基地建设、农业综合开发、喷灌微灌工程、农产品收购为主的科技型企业。公司现有50亩绿化苗木基地，210亩文冠果苗木基地和20亩优质早实核桃基地。具有园林施工国家二级资质。

近年来，公司积极依托区内西北农林科技大学雄厚的农业科研力量，积极开展城市绿化和山川秀美工作，先后在杨凌示范区，宝鸡、西安、延安以及兰州、内蒙等地承担了大量的园林绿化和荒山荒治理绿化工程，以特色设计和造林成活率高受到了客户的好评。

近年来，公司以调整农业产业结构和发展农村经济为出发点，坚持提高农民收入为落脚点，积极发挥农科城的农业科研优势，与区内杨凌职业技术学院和西北农林科技大学专家教授共同深入探索产、学、研相结合的农业产业化发展之路，实践出“公司加科技加农户”的农业产业化经营新格局，在促进农业产业化经营进程中，不断加大科技投入和技术推广力度，组织专家教授多次深入省内外农村和边远地区，举办科技讲座和培训示范、为农民传授农技知识，切实做到了苗木销售产前、产中、产后一条龙服务，受到广大群众的欢迎。过硬的产品质量和完善的售后服务使企业实力和竞争力不断提高，100多种优质苗木产品先后销往陕西甘肃、山西、山东、河南等地区。

公司不断提高法人治理水平，董事会和经营班子勤勉敬业，恪守尽职，各项管理制度健全，部门设置齐全。

1.1.1.2财务状况

（内容包括：近两年资产总额、固定资产、流动资产、负债总额、所有者权益、实收资本、营业收入、净利润、营业利润率、净资产收益率、投资报酬率、资产负债率、流动比率、速动比率等）

公司经营业绩优良，管理规范。财务状况良好，投资收益率较好，无经营风险。

1.1.1.3法人代表基本情况

王元科，男，48岁，大学学历，经济管理师，公司法定代表人。

1.1.2项目建设条件

项目建设地选在杨凌示范区揉谷乡石家村，进行项目产品文冠果的生产。项目用地土壤为黄粘土地质，有

利于项目产品“文冠果生物质能源林苗木”的优质培育及排涝管理，选地设施齐备，生产所需各种原料采供方便，自然环境优越，物候四季分明，交通便利，属文冠果苗木最佳生产区域。区内拥有西北农林科技大学和杨凌职业技术学院两所高等农林大学，科技力量雄厚，专家众多，经济发达，人文环境和谐，各项条件能够满足项目建设的顺利完成。

1.1.3项目建设方案

1、项目名称：五万亩文冠果生物质能源林优质苗木培育与推广推广示范开发项目。

2、建设内容：项目总投资380万元，占地150亩。五年生产生物质能源林优质树种文冠果苗木600万株，通过丰产技术推广与示范，带动五万亩文冠果生物质能源林原料基地建设。项目产品文冠果是国家“十一五”期间确定大力重点推广的生产生物柴油优质树种之一。项目符合国家《可再生能源法》和《可再生能源中长期发展规划》等法规和相关产业政策，属国家重点扶持的可再生新能源产业链发展项目。

项目建设以充分发挥杨凌示范区农业科技优势为宗旨，积极转化推广杨凌示范区“文冠果良种选育及丰产技术”[1979年陕西省林业厅下达给杨凌职业技术学院（原陕西省林业学校）项目，1985年该成果获得陕西省科学技术成果研究三等奖]科技成果。

3、项目目的：以提高农民收入和调整农村产业结构为出发点和落脚点，使生物质能源林基地建设不与粮争地、不与人争粮的国家号召，达到带动千万农民提高收入，治理荒山荒坡荒漠改善生态环境，保障我国未来能源安全，推进社会主义新农村建设的目的。

4、项目选址：杨凌示范区揉谷乡石家村。项目用地150亩，项目建设从2009年开始至2013年结束，共五年时间。

5、建设规模：五年生产600万株文冠果优质苗木。充分发挥杨凌示范区科技推广示范辐射作用，在陕西铜川、延安、榆林、咸阳、宝鸡等地县区及甘肃、内蒙古、新疆、青海、河北等适生区即荒山荒坡沟壑和丘陵地区推广示范文冠果生物质能源林基地5万亩。每年生产文冠果苗木100万株，推广示范标准化、专业化、高产化文冠果生物质能源林面积1万亩，建设示范基地3个。五年累计推广示范辐射5万亩，建设示范基地15个。

6、技术来源：“十万亩文冠果林业生物质能源林优质苗木培育与推广示范开发项目”技术来自示范区内杨凌职业技术学院（原陕西省林业学校）雷开寿教授主持的“文冠果丰产与栽培技术”课题研究（1979年陕西省林业厅）成果，该课题获得了“陕西省科学技术研究成果三等奖”。项目技术采用直接播种、选育（引进）扦插和快速繁育技术进行规模化选育培植。技术可靠，合理成熟。加之杨凌示范区内具有现成的苗木快速繁育专业生产线，相关配套设施齐备，所以，本项目所采用技术完全能够保障项目的顺利生产。杨凌新林苗木绿化有限公司是以苗木研究、开发、生产，推广、销售为一体的专业性公司，技术力量雄厚。具有完成该项目的优势。

7、项目建设进度安排：2009年生产文冠果苗木120万株，建立标准化、专业化、高产化文冠果能源林1万亩（每亩按100株栽植），建设示范基地3个；2010年，以项目定型品种和选育的文冠果新品种“中秦一号”等进行扦插和快速繁育，年生产文冠果苗木120万株，推广示范建立标准化、专业化、高产化文冠果能源林1万亩，建设示范基地3个； 2011年到2013年三年间，接受国家项目建设首次验收，每年生产120万株文冠果苗木三年累计生产360万株，每年推广示范标准化、专业化、高产化文冠果能源林1万亩

三年共3万亩，建设示范基地9个。五年共计完成5万亩文冠果苗木的优质培育和丰产示范推广工作。2013年接受国家项目建设完成验收。

8、项目管理：实行法人负责制。组织公司科技人员和相关专家教授以及熟悉业务的管理人员成立项目管理部，专项负责文冠果苗木的规模化培育，责任到人，严把每个生产环节，保障生产优质高效的文冠果苗木。

9、项目经济效益和社会效益：文冠果种植三年即可挂果，亩产可达200—300公斤。五至七年后文冠果进入盛产期，亩产可达500—800公斤。进入高产期亩产可达1500—2000公斤，文冠果树龄可达50—200年。5万亩文冠果生物质能源林建成后，按照每公斤3元收购果实，年可增加农民收入1.2亿元，年可生产生物柴油1.6万吨，按照目前每吨生物柴油6000元计算，可产生近1亿元的社会效益。

1.1.4投资结构及资金来源

项目总投资380万元。项目建设单位自筹资金、或创业投资风险资金和自然人资金133万元，占总投资额的35%。银行贷款95万元，占总投资额的25%。申请国家财政有偿无偿扶持资金152万元，占总投资额的40%。

1.2可行性研究报告编制依据

1、2006年1月1日，《可再生能源法》正式颁布实施。2006年5月，国务院批准《可再生能源中长期发展规划》，提出了重点发展水电、风电、太阳能和生物质能四个领域的重点发展目标。2006年9月，国家商务部部长（原国家发改委副主任）陈德铭在解读《规划》时明确指出：今后15年间国家将投资2万亿，大力发展生物质发电、燃料乙醇、生物柴油等可再生能源，到2020年，国内生物柴油年利用量要达到200万吨。文冠果等生物燃料能源林的发展要坚持做到不和民争粮，不和粮争地。

2、国务院办公厅关于转发发展改革委生物产业发展“十一五”规划的通知(国办发〔2007〕23号)

3、2007年，国家发改委印发《关于促进玉米深加工业健康发展的指导意见》，要求各地暂停核准和备案玉米加工乙醇项目,并对在建和拟建的项目进行全面清理后，对玉米深加工行业又一次深度调控。确定了“非粮是中国生物能源发展的方向”的生物质能源发展的风向标。

4、、国家林业局植树造林司关于开展能源林培育示范工作的通知

5、、国家林业局林造发（2007）243号《关于做好林业生物质能源工作的通知》。

6、、《全国能源林建设规划》和《林业生物柴油原料林基地“十一五”建设方案》规划安排：云南、四川、贵州、重庆等省发展小桐子600万亩；河北、陕西、安徽、河南等省发展黄连木和文冠果375万亩；湖南、湖北、江西等省发展光皮树75万亩；内蒙古、辽宁、新疆等省发展文冠果200万亩。国家林业局将根据各地发展情况，不断调整种植品种和面积。

7、国家财政部、国家发展改革委、农业部、国家税务总局、国家林业局五部委联合文件财建[2006]702号“关于发展生物能源和生物化工财税扶持政策的实施意见”和财政部财建[2007]435号关于印发《生物能源和生物化工原料基地补助资金管理暂行办法》的通知。

8、陕西省人民政府办公厅转发省发展改革委陕西省生物产业发展“十一五”规划的通知陕政办发〔2007〕144号。

9、2008年3月，国家发改委发改能源[2008]610号文关于印发可再生能源发展“十一五”规划的通知。

10、《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲》。

1.3综合评价

五万亩文冠果林业生物质能源林优质苗木培育与推广示范开发项目，是积极响应国家关于大力发展可再生能源、应对未来能源危机的重大决策背景下提出的，符合国家产业政策和行业规划。林业生物质能源是可再生能源的重要组成部分，大力发展林业生物质能源林建设，生产优质生物柴油，可以优化我国能源结构，减少化石燃料的依赖，保障国家能源安全。项目的核心是为生物质能源林基地建设培育所急需的文冠果苗木。该项目的实施，既可缓解未来国家能源不足的危机，又能提高农民收入，同时还能治理荒山荒坡荒沙改善生态环境，具有十分明显的经济效益、社会效益和生态效益，该项目所生产的产品“文冠果能源林苗木”是生产生物柴油必须的生物质能树种，已经国家确定并大力推广。项目所进行的文冠果培育和基地建设示范推广工作是生产生物柴油的源头工作。根据国家对可再生能源发展的高度重视和相关生物质能源发展规划以及国内市场对文冠果苗木的需求来看，项目产品文冠果市场将是供不应求。所以，项目无大的风险因素。通过文冠果苗木规模化培育和基地建设推广示范的双向驱动，带动农民种植的积极性，增加收入，改善生态，是解决“三农”问题的重要新途径。

综上所述，从国家对未来能源安全的重大决策来看，项目建设不但可调整农业和农村经济结构，还能增加农民收入，而且项目产品文冠果是生产生物柴油的重要原料，同时，文冠果的大面积种植，既不和粮争地、不与人争粮的国家政策要求，还可治理荒山荒坡荒沙改善生态环境，利国利民，一举多赢。所以，该项目的建设是必要的，也是十分可行的。

第二章 项目背景及必要性

2.1项目建设背景

1、项目建设依据

该项目的提出，以国家《可再生能源法》为该项目申请立项的法律依据，以国务院批准的《可再生能源中长期规划》，国家发改委发改能源[2008]610号文关于印发可再生能源发展“十一五”规划的通知、国家林业局林造发[2007]243号“国家林业局关于做好林业生物质能源工作的通知”、国家林业局植树造林司（林木生物质能源办公室）“关于开展能源林培育示范工作的通知”、《全国能源林建设规划》、《林业生物柴油原料林基地“十一五”建设方案》等国家产业发展规划为项目建设的指导原则，以国家财政部、国家发展改革委、农业部、国家税务总局、国家林业局五部委联合文件财建[2006]702号“关于发展生物能源和生物化工财税扶持政策的实施意见”、财政部财建[2007]435号关于印发《生物能源和生物化工原料基地补助资金管理暂行办法》的通知和陕西省人民政府办公厅转发省发展改革委陕西省生物产业发展“十一五”规划的通知（陕政办发〔2007〕144号）为申请立项的主要依据，项目符合国家产业政策和能源战略发展规划要求以及相关法律法规。

2、能源安全挑战中国经济发展

能源是保障经济持续发展的重要物质基础，也是人类赖以生存的基本条件，当今世界的主要能源为化石燃料(煤炭,石油,天然气)，而世界能耗正以每年5%的速度增长，但地球上亿万年积累的化石能源，仅能供人类支撑不足200年的大规模开采就会全面枯竭。人类如长此依赖化石燃料来满足经济发展的需求，那么全球能源危机不久将指日可待，而且化石燃料的大量应用对人类生态环境的影响会愈加严重。

2007年，“油荒”已成为世界最热门的词汇之一，每桶原油99多美元的价格再创历史新高，高油价和原油紧张的供给曾一度造成中国面临严峻的“油荒”状况。石油不仅仅是一种资源，而且还是一种重要的化工原料，“油荒”带来的高油价的连锁反映导致下游如农机柴油、化肥、农膜等生产资料的大幅度涨价，使生产粮食作物的成本加大，也使食品价格随之上涨，这是结构性的必然上涨。

“油荒”造成的恐惧已逼迫着人类转移视线，因而，生物质能源所具有的可再生、清洁、原料易得、利用形态便利等优点得到人们的垂青。为此，自上个世纪以来，世界发达国家在传统能源之外研究开发出一种新能源——生物质能源。以生物质为载体，由生物质产生的能量，便是生物质能源。

随着人类对能源的需求量的越来越大，严峻的能源形势日益成为全世界关注的焦点。人类已清醒的认识到化石能源的使用不再是无限的。未雨绸缪，利用现代科技发展可再生能源，是解决未来能源问题的一条重要出路。经过近10年的发展、推广和应用，世界生物质能源产业格局已显现雏形，美国、巴西、德国等国家已将生物质能源技术和本国特色相结合，走出了发展特色生物质能源的道路。

开发“绿色能源”已成为当今世界上工业化国家开源节流、化害为利和保护环境的重要手段。目前，世界上已有15个工业化国家在开发“绿色能源”方面取得了良好成绩，其中有些国家通过实施“绿色能源”政策，在相当大程度上缓解了本国能源不足的矛盾，而且显著改善了人类生态环境。美国是最早研究生物柴油的国家，1990年的《空气清洁法案》公布后，生物柴油被列为重点发展的清洁能源之一，享受免税政策待遇，政府还向生产企业提供一定的价格补贴。

据国际能源机构预测分析，中国国内原油仅能供开采17年，17年后中国将无油可采。到2015年，中国原油进口供给依存度由目前的30%将提高到50%。世界石油将在50年内完全耗竭，天然气按储采比也只能使用60年。

到2010年，世界柴油需求量从38%提高到45%，而石化柴油供应量的严重不足，为生物柴油的产业化发展提供了广阔的巨大空间。

能源安全已成为中国面临的一个非常紧迫而现实的问题。减少对石油的依赖和环境约束的压力，使发展石油替代能源成为中国石油战略发展的必然选择。

2006年1月1日，《可再生能源法》正式实施。2006年5月，国务院批准《可再生能源中长期发展规划，提出了重点发展水电、风电、太阳能和生物质四个领域的重点发展目标。为促进中国可再生能源产业的发展，国家发改委随即编制下发了《可再生能源产业发展指导目录》，以指导相关部门制定支持政策和措施，引导相关研究机构和企业的技术研发、项目示范和投资建设方向。中国《能源法》立法也悄然提速，日趋完善的能源法律法规将加快稳定、经济、安全、清洁的能源体系的构建，提高能源安全的保障能力。

2005年3月，“十一五”规划中明确规定：要大力发展可再生能源，扩大生物柴油的生产能力。国家发改委在《可再生能源中长期发展规划》中提出：2010年生物燃料替代石油200万吨，2020年，生物燃料替代

石油1000万吨。2005年，国家专项农林生物质工程启动，规划2010年生物柴油产量达200万吨/年，2020年生物柴油产量达1200万吨/年。

2005年4月，国家发改委就中国生物燃料产业发展做出三个阶段的统筹安排：“十一五”实现技术产业化，“十二五“实现产业规模化，2015年后推动生物燃料产业大力发展。预计到2020年，中国全部生物质燃料将占到全部交通燃料的15%左右。

该项目生产的文冠果苗木就是国家大力推广的生产生物柴油所必须的生物质能源林基地建设树种之一。

3、“十一五”期间中国大力发展林业生物质能源基地，文冠果被列入国家发展规划的林业生物质能源林树种之列。

中国国土广阔、气候条件适宜、植物资源丰富，并且人口众多，石化资源缺乏，具有发展生物质能源的巨大潜力。我国现有的森林植被能够提供生物质能源的生物量目前能达到3亿吨，相当于2亿吨标煤。发展林业生物质能源潜力巨大，国家林业局已与中石油、中粮集团、国家电网公司合作开发生物质能源，加速推进林油和林电一体化。

2008年1月20日，国家林业局发布《中国林业与生态建设状况公报》：发展林业生物质能源，主要是通过工业化利用途径，将富含油脂、木质纤维及非食物类果实淀粉的林木生物质材料转化为多种形式的能源产品和生物基产品，包括液体生物柴油和燃料乙醇、固体成型燃料、气体燃料、直燃发电以及生物塑料等。中国现有的灌木林、薪炭林、林业剩余物，每年可提供发展林业生物质能源生物量为3亿吨左右，折合标准煤约2亿吨，如全部得到利用，能够减少1/10的化石能源消耗；如刺槐、柠条、沙棘、柽柳等资源，通过平茬收割可作为燃料用于生物发电或加工固体成型燃料。此外，中国木本油料树种总面积超过400万公顷，种子含油量在40%以上的植物有154种。目前，国家林业局已经确定了具有良好资源和技术基础并可规模化培育的油料能源树种约有10种，如黄连木、麻疯树、光皮树、文冠果、油桐、乌桕、石栗树等。其中，该项目所提出的文冠果规模化培育就是其中之一，文冠果栽培2—3年即可结果，结果期长达50年，其果实平均含油率40%左右，3-5年生文冠果树每亩果实产量可到达200—500公斤，可生产生物柴油80—200公斤左右。目前，国内生产生物柴油的技术经过实验是成熟的，而且，中国农业科学院的研究人员对生产生物柴油技术已经实现了新的突破。

“十一五”期间，国家将大力发展林业生物质能源，提升可再生能源比重，促进节能减排降耗，推动生态文明建设。为此，国家林业局成立了林业生物质能源领导小组及其办公室，并将规模化培育能源林列入“十一五”林业发展规划，在《全国能源林建设规划》中指出：“十一五期间”我国将重点培育能源林，发展生物柴油和木质燃料发电，能源林提供的原料产能量要占国家生物质发展目标的30%以上。加上林业剩余物，力争使生物质能源量占到国家生物质能源发展目标的50%以上。预计到2020年，可培育生物质专用能源林1300多万公顷。特别是我国尚有宜林荒山荒地5700多万公顷，按照《规划》，约可用15%的林地发展高效专用能源林，此外，还有盐碱、沙地、油田复垦地1 亿公顷边际性适宜发展特定的专用林。为促进能源林建设，提高农民的积极性，国家林业局会同财政部、国家发改委、农业部、国家税务总局就包括发展林业生物质能在内的生物质能源和生物化工进行财税扶持，实施弹性亏损补贴、原料基地补助、示范补助、税收优惠等四项政策。

“十一五”期间拟建设1250万亩油料能源林，加快林业生物柴油的发展速度。据国家林业局能源办处长钱能志介绍，按照初步规划，“十一五”期间我国油料能源林将主要培育小桐子、黄连木、文冠果、光皮树4个树种。小桐子重点发展区域为云南、贵州、四川、重庆等省市；黄连木重点发展区域为安徽、河北、河

南、陕西等地；内蒙、新疆、辽宁等地将主要发展文冠果；发展光皮树的区域则集中在湖南、湖北、江西等地。4个树种的“十一五”规划基地发展面积分别为600万亩、375万亩、200万亩和75万亩。

2007年，国家已在云南、四川、湖南、安徽、河北、内蒙古、陕西等省区合作建设油料能源林基地375万亩。陕西地区以文冠果和黄连木为主，根据各自的生长特点和生物习性，秦岭以北的榆林、延安等地区以文冠果为主，秦岭以南的安康地区以黄连木为主）。国家电网公司所属的国能生物发电公司在山东省建立的以林木质为主要原料的生物发电厂已投产运行，并着手在黑龙江省、内蒙古自治区等地建设林木质生物发电厂。按照规划，“十一五”期间，我国要建设能源林示范基地1000多万亩；到2020年，能源林达到2亿亩，可以提供600多万吨生物柴油，满足1100多万千瓦装机容量发电厂的燃料需求。一般生物质能源的树种是有果实或者籽的，大多一年栽植，多年利用，多年采籽。目前，我国木本油料树种的种植面积400多万公顷，种子含油量40%以上的有154种，现在产量能够达到500万吨。同时，有5700万公顷宜林荒山荒地和一些盐碱地、沙化土地都可种植生物质能源树种，发展生物质能源。今年，国家林业局已与中石油和中粮集团、国家电网公司合作，其中，中石油已投入3亿元，推进林油一体化和林电一体化，其中2亿元用于发展能源林基地。

2007年是中国生物质能源发展过程中重要要的一年，生物燃料、生物柴油、生物质发电、生物质气化、生物质颗粒等领域都有显著的进步，中国生物质能源产业雏形显现。针对中国生物质能源蓬勃发展之势，中国政府把发展生物质能源放到战略性的高度，出台了一系列的法规促进生物质能源产业的健康发展。可以大胆预计，中国生物质能源产业的发展前景将是生机勃勃、方兴未艾。

4、国家立法大力支持生物质能源产业发展、确立“非粮”生物质能源发展之路。

2005年2月28日，第十届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过了《可再生能源法》，2006年1月1日起实施，并于2006年陆续出台了相应的配套措施。这表明我国政府已在法律上明确了可再生能源包括生物质能在现代能源中的地位，并在政策上给予了巨大的优惠支持。

2007年6月9日，国家发改委印发《关于促进玉米深加工业健康发展的指导意见》，要求各地暂停核准和备案玉米加工乙醇项目，并对在建和拟建的项目进行全面清理后，对玉米深加工行业的又一次深度调控。《意见》的提出在中国引起了一场关于“粮”与“非粮”的讨论，最终形成了“非粮是中国生物能源发展的方向”的共识。自此，中国生物质能源的发展结束了以玉米等粮食为原料的时代，开创了非粮生物质能源产业的新时代，非粮生物质能源产业的优势日益凸显。

2007年9月，国家发改委原副主任陈德铭在全面解读《中国可再生能源中长期发展规划》时强调：“中国会坚持生物燃料的发展不和民争粮，不和粮争地。同时，甜高粱、小桐子，还有文冠果等以非粮原料生产燃料乙醇的技术已初步具备商业化发展条件。”

2007年12月，《能源法》征求意见稿对外发布，2008年，《能源法》出台将加快步伐。《能源法》征求意见稿第三十六条指出：国家鼓励在保护生态环境的基础上发展水电、核能、天然气、煤层气、风电、生物质能、太阳能、地热能、海洋能等清洁、低碳能源，提高清洁能源在能源结构中的比例。能源法中直接把支持生物质能源等新能源的发展写进了法案中，这也决定了未来国家对待生物能源等新能源的坚决态度和坚强信心。

2.2生物柴油国内外市场分析

1、生物柴油成为国际投资市场新宠。

随着世界经济的快速发展，人类对能源的需求不断增加，引发了诸如油价高企环境污染加剧等全球性问题。于是，可再生的环保型新能源——生物质能源，已成为世界各国政府和国际环保组织，越来越关注的话题。

生物柴油开发时间虽然较短，但是市场占有率增长速度非常惊人。同时，由于生物柴油具有对传统能源的替代性，自身的可再生性，使用中的环保性等特点，它受到了众多投资者的热烈追捧。国内生物柴油生产企业古杉毕集团（NYSE:GU）成功登陆纽交所，成为第39家在纽交所上市的中国公司，公司首次发行1800万份美国信托凭证，每股9.6美元。古杉集团创立于2001年，产品分为两大类：一类为生物柴油，一类为生物柴油生产过程中产生的可用作化工原料的副产品，包括植物沥青、芥酸甲脂、甘油和芥酸酰胺等。集团年产生物柴油能力达19万吨，在四川、河北、福建均设有生产基地。古杉毕集团通过利用廉价的原料植物油下脚料、地沟油制成生物柴油，大幅度降低了生物柴油的生产成本；同时，通过生物柴油副产品深加工，推出了生物柴油和化工中间产品两大产品线，提高了公司的整体利润。计划到2008年末增加北京、上海、湖南、重庆四处生产基地，同时达到40万吨的年生产能力。而此前的2006年，中国的另一家生物柴油产业“巨头”福建龙岩卓越公司已在英国伦敦成功上市。

卓越和古杉毕公司是依靠生物柴油上市的，这对于国内生物柴油行业是一例兴奋剂！目前，国内高调积极进入生物柴油生产行业的企业如雨后春笋，这必将带动行业的进步和发展。生物柴油产业的蓬勃发展将会引起更多的资本跟进和追逐，2008年中国肯定会有大量的生物柴油企业诞生，现存生物柴油公司中的佼佼者也会进入证券市场融资，生物柴油产业格局渐行渐稳，而在这之前存在必然存在一个发展、规范、整合，最终到合理布局的过程，随着国家生物柴油生产标准的颁布，产业竞争的激烈将会实使企业之间优胜劣汰，产业的发展也会促进国内政府部门加快对于生物柴油企业的行业管理及整合。2008年到2010年，将是中国生物柴油产业整合、发展、壮大时期，产业布局逐渐将趋于合理化。

2、中国生物柴油加工技术成熟完善。

营造生物能源林是发展生物柴油的需要。生物柴油是动植物油脂或脂肪酸为原料，进行脂化而合成的脂肪酸甲脂，废气排放可达欧Ⅲ标准，是一种无污染，可持续的新型替代能源。在“十一五”期间国家加大了生产技术的试验研究，中国生物柴油国际控股有限公司于2006年6月在英国伦墩证交所成功上市，目前公司借助强大的国际资本支持，加速了发展中国生物柴油产业。海南正和、四川古杉、龙岩卓越、厦门卓越等地采用的黄连木种子等生产生物柴油加工企业相继建成投产。龙岩卓越2001年11月成立，2007年实现产能5万吨，海南正和生物能源公司利用黄连木种子和文冠果等原料生产生物柴油的年产量已达到1万吨，其生产的生物柴油产品和制造工艺，顺利通过国家鉴定，产品达到国家生物柴油和国内轻柴油标准。上海众合创业投资管理有限公司，组织有关企业对漆树籽提取生物柴油产品和生产工艺流程试验，取得成功的效果。目前，利用生物质能源林籽种生产生物柴油的提练技术已经成熟，生产工艺完善。当前因资源少、原料少，且大部分属天然分布，无法满足企业满负荷生产和需要，迫切需要营造大面积的原材料为生产生物柴油提供充足原料。

目前，国内大多数企业生产的生物柴油以中、低档为主。我国从2001年起开始出现生产生物柴油的企业，最近两年发展较为迅速，到2006年底，全国实际生产能力达25万吨。据河南天冠乙醇公司上海研发部经理史吉平介绍，生物柴油在国外2000年就已达到大规模生产能力，其技术工艺已较为成熟。但是，由于国内还没有正式出台相关的产品标准，很多企业为了降低成本，将很多工艺流程减化，甚至取消部分后期加工环节，所以目前国内的生物柴油产品以中档和低档为主，主要应用在大型工程机械，以及发电设备的燃料上。高档产品，如车用生物柴油，所占比例很低。

美国是最早研究生物柴油的国家，1990年的空气清洁法案公布后，生物柴油被列为重点发展的清洁能源之一，享受免税政策待遇，政府还向生产企业提供一定的价格补贴。到2005年，美国生物柴油产量约为25万吨，政府已经把生物柴油作为汽车代用燃料的组成部分。到2015年，美国年产生物柴油将达300万吨。

3、中国生物柴油用量将迅速超过欧美市场。

未来十年，我国生物柴油用量将超过欧美市场。根据中国工程科学院孔林河副研究员提供的分析报告，2005年，我国国产柴油生产总量为8000万吨，这个产量与实际需求相比，缺口近300万吨。由于国内汽车柴油化趋势的加快，预计到2015年市场需求量将会达到1.3亿吨左右。如果按照国际较低添加比例5%，进行生物柴油和矿物柴油混合使用，则2015年当年，对生物柴油需求量就达600万吨。如果按照美国目前的生物柴油添加矿物柴油比例10%到20%，则需求量将更高。

与发达国家相比，中国市场不断增长的巨大需求，将为生物柴油企业提供广阔的的发展空间。目前，生物柴油运用最多的是欧洲，在欧洲，生产生物柴油的企业90%的税收被免除，欧洲国家对替代燃料的立法支持、差别税收以及对油籽生产的补贴共同促进了生物柴油的价格对柴油燃料价格的竞争性。

2005年欧洲生物柴油产量为607万吨，占市场份额2%，其中德国160万吨，法国49.2万吨，奥地利55万吨，其它一些国家，如比利时、丹麦等也相继拥有自己的生物柴油生产厂。欧盟计划在2020年使生物柴油的市场占有率达到5.75%，即800万吨。

到2015年，在生物柴油的使用规模上，我国将超过现有发达国家用量。2006年为25万吨，到2015年可达600万吨以上，到2020年，国内生物柴油年产量要达到1200万吨。国内市场潜力巨大不言而喻。

4、生物柴油市场潜力巨大回报丰厚。

巨大的市场需求，不断攀升的油价，都将为生物柴油的生产拓展出巨大的市场和丰厚的利益回报。目前，我国生物柴油的价格为每吨4500~5500元，柴油价格为每吨5500到6000元。随着生产规模的扩大，以及国家税收的优惠和补贴政策的陆续出台，生产成本将不断下降，而柴油价格10年后上涨幅度可能会达到20%。生物柴油产品的利益回报将不断加大。在生物柴油的全部成本中，原料成本占到70%。国际生物柴油生产较多的国家地区，如美国和欧盟，所用的生产原料主要是大豆油和菜籽油。而我国由于人多地少，显然只能走与发达国家不同的道路。我国目前使用最多的是食用回收油和棉籽油生产生物柴油。原料质量低下和来源的不稳定，对我国生物柴油企业的发展产生一定的制约。目前由于需求量较小，对生产企业影响尚且不大，但随着国内生产规模的快速增长，如果不能及早解决原料来源和供应问题，将来原料成本将会对产品利润产生很大的影响。

5、中国生物柴油生产技术已实现新突破。

中国在生物质能源植物生产柴油技术的研究上也有突破性进展。中国农科院武汉油料研究所科研人员攻克了棕榈油转化生物柴油核心技术——冷凝改良技术。用此技术，将有效提高棕榈油冷凝点，防止棕榈油转化生物柴油时遇低温结晶。和油菜籽、大豆等相比较，生产棕榈油的油棕树含油量更高，素有“油王”之称。其生产出的棕榈油，原料更广阔、价格更低廉。但棕榈油在常态27摄氏度以下时便凝固成结晶体，因此相关技术被东南亚、非洲等盛产棕榈油国家称作棕榈油转化生物柴油的“极端技术”。由中国农科院武汉油料所研究员黄凤洪等开发出的冷凝改良技术，有效克服棕榈油只有在高温下才可能转化生物柴油的局限

性，将“绿色生物油田”的原料从田野拓展到森林。

中国农科院油料作物研究所开发出的系列多功能生物柴油品质改良剂，在国内外首次成功地将抗氧化剂、低温流动改良剂技术同时应用于生物柴油产品，突破了当前生物柴油生产的两大技术瓶颈。日前该院油料所研发的生物柴油品质改良技术与多功能高效改良剂通过了国家有关部门鉴定。添加多功能高效改良剂后，能使生物柴油氧化诱导期延长，达到或超过欧盟和我国生物柴油产品质量标准；显著增强了生物柴油产品的氧化安定性和低温流动性, 从而使普通生物柴油能够作为车用燃料稳定使用，并拓展了使用的季节和地域范围；对不同原料的生物柴油具有广泛的适应性，添加简便，添加比例仅为0.01%～0.1% ，生产成本低，具有很强的推广价值和产业带动作用。按目前市场普通生物柴油售价5000 元/吨计算，添加应用该产品后按目前0#柴油的批发价销售，可使每吨普通生物柴油增值10% 左右。

6、生物柴油产业是新的绿色“阳光产业”，市场前景十分广阔。

生物柴油目前的状况与燃料乙醇起步时情况十分相似，但燃料乙醇的生产原料主要是粮食作物，国家已经明令禁止再上马该项目的建设。2008年所有产品标准和税收优惠、补贴能够出台，生产能力会实现跳跃式增长，甚至可能会出现当年翻倍的情况；2009年，国家相关部门能够像发展乙醇汽油一样，推出生物柴油的推广试点地区，生物柴油产量将会保持30%到50%的年增长率。

中国科学院新能源研究所刘峰研究员介绍，一些国有超大型企业如中石油、华润，对生物柴油产业也表现出浓厚的投资兴趣，正筹划1-2年内进入生物柴油领域。如果这些企业成功进入生物柴油领域，将会引发该行业的“大换血”——全面整合再所难免。届时，生物柴油企业规模将数十倍地增长。规模扩大后，土地、设备成本比重摊薄，原料采购及产品销售力大大增强，企业核心竞争力凸显，不久，在中国将会出现生物柴油的巨无霸企业。

2.3文冠果的生物特性和经济开发价值

1、文冠果生物性状。

文冠果（Xanthoce sorbifolia Bunge）为无患子科文冠果属木本药食两用的油料植物，是中国特有的耐旱、适生于长江以北地区的优异生态经济树种。别名文官果、文冠花、文登阁、温旦革子、崖木瓜、僧灯毛道等，是我国特有的木本油料植物。文冠果原产我国北方的陕北志丹县，出油率高，可与南方的油茶和从国外引进的油橄榄相媲美，故有“北方油茶”的美称。文冠果根系发达，萌蘖性强，生长较快。喜光，耐半阴。文冠果对土壤适应性很强，耐盐碱，在撂荒地、沙荒地、粘土地、深根性，主根发达，萌蘖性强，生长快，寿命可达数二百年。平原、沟壑、丘陵、黄土地和岩石裸露地上都能生长。抗寒能力强，在气温-41.4℃的能安全越冬。很强，在年降水量仅148.2mm的宁夏也有文冠果散生树木。也是一种优良的、具有特殊风味的水果和观赏植物。文冠果全身都是宝。其油是很好的食用油和半干性的工业用油，其成分亚油酸又是治疗高血压症益寿宁的重要成分。材质坚硬，文理美观，又是制造家俱的良好用材。因此，发展文冠果在食用、药用、绿化荒山、保持水土等方面都有极其深远的意义。

文冠果生于海拔52 -2260米处的高原、丘陵、山地、悬崖石隙处，分布在北纬330-460，东经1000 -1250。野生资源主要分布在黄土高原次生林区，陕西、甘肃、山西、青海、内蒙古相对较多，宁夏、河南也有散生孤立树木或小群落。吉林、辽宁和黑龙江也有少量分布。在六七十年代，我国开始大面积栽培文冠果，但由于文冠果这个名字与政治产生了联系，由此，曾有一度文冠果的发展进入了低潮时期，大面积栽培的文冠果幼苗遭到了破坏，目前，由于能源的短缺，国家正在大力投资开发生物柴油，而文冠果油由于其自

身的独特性质，适合开发生物柴油，目前“文冠果等能源树木良种选育与推广”，己在国家林业局立项，科技部将“生物质燃料油技术开发”列为“十五”国家科技攻关计划项日，文冠果的发展又进入了个崭新的时期。文冠果全身都是宝，其叶子、叶片、茎、花、果皮、果壳、果柄等含有多种活性成分，具有极高的药用价值。另外，果皮、果壳等还是优良的工业原料，因此，对文冠果活性成分的提取技术进行深入地研究，使其得到充分、合理的利用，达到物尽其用、提高经济效益的目的。

2、文冠果经济价值和开发前景。

文冠果食用油含量成分高。油脂成份在种子和种仁中含量极高。研究结果证明：种仁中含油量达66.9%，优良品种的种仁中含油量达72%，超过一般的油料植物，生产生物柴油的转化率高达40%。其油脂的基本组成如下：

硬脂酸、油酸38.9%(一般食用油的主要成份之一)

亚油酸40.2%(和豆油、核桃油相近，也是营养价值最高的部分)

山嵛酸7.2%

花生酸6.9%(花生油中的重要营养成份含2.4%远小于文冠果油)

亚麻酸及甘碳烯酸各为0.3%

文冠果医药用途广泛。文冠果油由于含有大量的不饱和脂肪酸，特别是亚油酸等是人体必需而又不能在人体合成的脂肪酸，这些成份都是人体细胞的重要组成物质，参与细胞成份磷脂的合成，形成细胞膜，与胆固醇结合参与体内新陈代谢，亚油酸在动物体内与胆固醇结合成脂而使其降解为胆酸，然后排出体外。故有降低血脂、血压、胆固醇的特殊生理保健功能和医疗作用。在医药上主要用于预防和治疗动脉硬化症。另外，文冠果油中的主要成份能促进人体新生组织生长，受损细胞组织的修复、前列腺素合成。动物缺乏亚油酸和亚麻油时会使肌体产生发育不良，皮肤和肾损伤甚至产生不育症等症状。文冠果油经过加工可制成亚油酸丸、益寿宁等药物，对治疗高血脂、高血压、血管硬化和慢性肝炎均有明显的保健和治疗作用。文冠果树叶、树枝、树干的药用价值也很高，主要用于外敷治疗风湿性关节炎。目前用于治疗艾滋病的方法主要有2种:一是抑制HIV逆转录酶的活性;另一种是抑制HIV蛋白酶(HIV-IPR)活性。而Ma C.Yu H等。在文冠果的提取物中分离到2个新化合物和另外11个已知的化合物，报道了文冠果中具有抑制HIV蛋白酶的活性成分。

文冠果树是优质林材。文冠果生长期可达200年以上，目前在山西晋北地区发现的文冠果树最大树径达188公分，树龄高达1000年以上，树高12米左右，木材结构坚硬、密度大、纹理清晰、色泽亮丽，是不可多得的优质用材林木之一，也是用于制造高档家具、工艺品、居室装饰的高级木材。

文冠果种壳是优质饲料原料。文冠果种壳是制造活性炭的理想材料之一，用于改善和治理环境污染，种仁经榨取油脂后的渣粕含有25.75%的蛋白质，还含有大量粗纤维是优良的动物饲料，丰产期的文冠果林每亩至少可供养1-2头肥猪。

文冠果树可治理荒山荒坡荒沙、园林道路绿化、极耐严寒、树龄长寿。文冠果树由于根系发达，能充分吸收土壤深层的水份和养分，所以特别耐干旱、耐瘠薄。特别适合北方年降雨量偏少的河北、山西、内蒙、

甘肃、新疆等干旱半干旱的地区的丘陵、山坡、沟壑作为绿化荒山、荒坡进行荒漠化治理的优良树种，成活率远高于其它品种，如山杏、小叶杨等耐旱树种。文冠果花朵芳香诱人、花色鲜艳、花期长达近1个月，树型阿娜多姿，是非常有观赏价值的风景树，可育成林供观光旅游，也可置成盆景，摆放家中很具艺术性。文冠果树也特别耐寒，在零下41度尚能安全过冬。

文冠果叶饮料。文冠果树嫩叶经焖炒加工后可替代茶叶作饮料、清凉爽口。

文冠果化工用途广泛。文冠果除了可作为优质食用油外还是首选高级润滑油、油漆、增塑剂等产品的优质原料。

文冠果生产生物柴油出油率高达30%-40%。特别重要的是文冠果油是一种优良的生产生物柴油的原料，文冠果油经水解、甲醇酯化后转化为生物柴油，生产生物柴油的转化率高达30%-40%。而生物柴油是21世纪最有希望的可再生的绿色清洁能源，可取代柴油而节约大量的不可再生的石油能源，市场前景非常广阔。目前，世界发达国家纷纷投入巨资进行研发生产，我国也制定了相应的战略发展规划，从政策、资金等多方面将给予倾斜和大力扶持。

文冠果油是文冠果资源上的一种最有研究价值和开发前途的产物，文冠果油油酸、亚油酸的含量占到了90%以上，所以其营养价值较好，是一款值得开发的高档食用油。另外，油酸、亚油酸目前在医药行业也得到了广泛的重视，开发出许多国家特效新药。同时对超声波辅助提取文冠果油进行的气质鉴定结果发现含有丙丁酚。丙丁酚通过抑制低密度脂蛋白的合成、促进其降解，有效降低低密度脂蛋白胆固醇水平；同时也降低了高密度脂蛋白；还有抗氧化剂作用，所以也是值得提取研究的活性成分。文冠果种仁中含有生理活性物质--文冠果皂甙，对于人体有积极作用。目前对其在生理功能方面的报道还不是很多，对其结构以及作用机理也没有彻底搞清楚，所以，文冠果皂甙具有可观的潜在的开发应用前景。

自20世纪80年代以来，美国、法国、意大利等相继成立了专门的生物柴油研究机构，投入了大量的人力物力，生物柴油已成为新能源研制和开发的热点。而在生物柴油原料的选择上以植物油脂为主，即所谓的能源植物。目前，世界上许多国家都开始开展能源植物的栽种研究，并通过引种栽培，建立起新的能源基地，一次满足对能源结构调整和生物质能源需求的需要。专家认为，生物能源将成为未来持续能源重要部分，到2015年，全球总能耗将有40%来自生物能源。因此，林业生物质能源产业发展具有广阔的开发利用前景。

2.4项目建设的必要性

为保障国家经济持续健康发展，中国政府通过出台一系列的法律政策，布局可再生能源产业发展系列规划以及相关的产业保护和扶持措施，来缓解我国未来能源危机，足以说明国家对事关国计民生的能源安全问题的决心和信心。那么，作为本项目所生产的产品—文冠果，属于我国可再生能源发展领域中水电、风电、太阳能之后的第四大领域—生物质能，而生物质能的主要来源是林业生物质能源林基地的大面积建设，而文冠果果仁生产生物柴油的出油率高达40%，是国家确定大力推广的生物质能源林优良树种之一，适合于北方荒山荒漠的大面积种植，又不与现有耕地争粮，能增加农民收入，还可改善生态环境，是利国利民的好产业。为了大力发展生物质能源林建设，国家财政部、国家发改委、农业部、国家税务总局、国家林业局五部委联合出台政策，财建[2006]702号“关于发展生物能源和生物化工财税扶持政策的实施意见”和财政部财建[2007]435号关于印发《生物能源和生物化工原料基地补助资金管理暂行办法》的通知，对生物质能产业发展给予政策上的倾斜和大力扶持。从国家立法大力支持，出台一系列配套的产业发展规划和鼓励措施及倾斜政策来看，该项目的申请立项是符合国家产业政策要求的，建设方向正确是毫无疑问的。所以，

该项目的申请立项建设是十分必要和可行的。

我国拥有5700万公顷的荒山、荒漠和盐碱地，在北方地区大力发展文冠果林业生物质能源林基地，可从根本上缓解了我国对未能源需求的不足的补充，是保障中国经济持续健康运行的必由之路。既可缓解我国未来能源危机，又能保护生态环境，而且林业生物质能源基地的发展建设又做到了不和粮食作物争夺耕地，还是解决“三农”增收的一个新途径。所以，大力发展林业生物质能源基地建设是十分可行的。而作为本项目所生产的文冠果苗木，便是国家林业局确立的十个林业生物质能源林品种之一，其经济价值、开发价值和营养价值都很高。

综上所述，文冠果全身都是宝，市场开发前景十分看好。目前由于资源稀少属中国稀有植物，国外相关的研究、开发相对较少。国内的文冠果的开发、研究过去主要集中在干旱和半干旱地区，种植文冠果树解决老百姓食用油的问题以及改善生态环境等方面，而医药制药和保健食品开发以及生物柴油生产和其它工业开发尚处在初始阶段，尚未形成大规模工业化产业。但随着生物柴油生产技术的成熟，人们对文冠果的日益重视和综合研究、开发力度的日益深入和广泛，文冠果产业必然产生巨大的经济效益和社会、生态效益。

兵马未动，粮草先行。而发展文冠果林业生物质能源基地的首要工作就是必须规模化培育优质高产的苗木，我们项目单位地处国家唯一的农业高新技术产业示范区，区内有西北农林科技大学等十多所农业院校，人才众多，科研优势十分优越，所以，根据国家林业局植树造林司（林木生物质能源办公室）《关于开展能源林培育示范工作的通知》中指出的“发展林业生物质能源是“十一五”时期林业的一项重要工作，能源林培育是发展林业生物质能源的基础。目前，随着林业生物柴油、林业生物发电等技术进入示范生产阶段，原料需求日益迫切，能源林培育备受关注。能源林培育是林业工作的新领域，为高起点高标准开展能源林培育工作，以能源林示范基地建设推动林业生物柴油、生物质发电开发项目发展??”的要求，经过我们大量的市场调查，我们决定从事关生物柴油产业链中“原料培育、加工生产和销售利用”三个重要环节的源头做起，即进行文冠果生物柴油原料的规模化培育和基地推广示范。故我们认为决定在杨凌示范区提出建设“五万亩文冠果生物质能源林优质苗木培育与推广示范开发项目”是可行的，也是十分必要的。该项目的实施将对我国大力发展林业生物质能源基地建设以及生产高标准的生物柴油有着十分重要的推动作用，不仅可提高农民收入，还可改善生态环境，又能缓解未来能源不足的危机，所以，该项目实施的市场潜力也是非常巨大的，经济效益、社会效益和生态效益也是非常明显的。

目前，国内生物柴油生产技术成熟，已有150万吨生物燃油的设备加工能力。但是生物质能源林苗木的培育和基地建设相对滞后，按照国家规划目标，陕西等地文冠果等生物质能源林树种的规模化培育产量远远不能满足生物柴油生产企业的加工能力，陕西等省区文冠果等苗木的市场缺口为每年6000多万株。国务院已分别于2006年12月发令，明令禁止用玉米、油菜子、花生、大豆、葵花子等食用油生产生物燃油。2007年6月9日发布通知，明令禁止发展粮食乙醇生物燃料项目，在建项目立即叫停。这就为我国大规模发展文冠果生物燃油产业提供了最广阔的发展空间和机遇，也为产业的发展铺平了道路，根据国家林业局、中石油公司中长远发展规划，今后在我国南方主要种植黄连木，北方主要种植文冠果。“十一五”期间我国北方至少发展500-1000万亩文冠果种植面积。由此可见，培育文冠果苗木与示范推广并建立优质文冠果示范基地项目刻不容缓。

2005年以来，文冠果已在新疆、内蒙古、河北、山东等地发展人工造林。国家林业局已将文冠果列入生物柴油林优先树种之一，“十一?五”期间由国家林业局和中石油联合投资12亿元，完成营造文冠果生物能源林300万亩。2007年—2008年，国家林业局已安排陕西省5万亩示范基地，下拨投资2000万元。

文冠果种植三年即可挂果，亩产可达200—300公斤。五至七年后产量进入盛产期，亩产可达500—800公

斤。进入高产期亩产可达1500—2000公斤，文冠果树龄可达50—200年。5万亩文冠果生物质能源林基地建成后，按照每公斤3元收购果实，年可增加农民收入1.2亿元，生产生物柴油1.6万吨，按照目前生物柴油每吨6000元计算，可产生近1亿元的社会效益。

因而，大力发展林业生物质能源林建设来缓解未来能源危机是保障中国经济持续健康运行的必由之路。生物质产业能够利用我国丰富的农林废弃物和非农田为原料和基地，生产市场前景广阔。与环境友好和高附加值的能源及生物化工产品一道，既能解决我国部分农村剩余劳动力的就业问题，又能增加农业和农民收入。

由此看来，发展生物质能源，能够直指中国三大世纪难题——“三农”、环保、能源。我国发展生物质能源和生物质产业可做到不争粮、不争地，在缓解中国能源紧张和环境压力的同时，拉动农村经济、促进农民增收、推进新农村建设，发展潜力巨大。所以，提出“六万亩文冠果林业生物质能源林优质苗木培育与推广示范项目”建设是十分必要的，也是十分可行的。

第三章 建设条件

3.1项目区概况

杨凌示范区地处陕西关中腹地，面积94平方公里，水资源丰富，土地肥沃、年平均降水量660多毫米，年平均气温摄氏12.9度，日照2196小时，无霜期约220天。示范区下辖县级杨陵区，总人口14万多，新建区规划面积22.12平方公里。由农业科学园区、现代农业及乡村建设示范园区、农业高新技术产业园区、农业综合园区、农业中试园区、生活服务园区、农业观光及休闲带等七个功能区组成，区内农业科技实力雄厚，享有“农科城”的美誉。每年有上千项科技成果问世，特别是在小麦育种，旱作节水农业，家畜生殖内分泌与胚胎，黄土高原综合治理、工厂化快速繁育无公害苗木等领域内的研究居国内领先水平。科研成果直接经济效益已累计超过2000亿元人民币，为我国农业发展做出了巨大贡献。

杨凌示范区充分发挥产业优势，利用企业建立示范基地和异地办厂等方式，实现了企业与农民、科技人员的多方共赢。截至2007年，杨凌的产业龙头企业在全国30个省市建立示范点和科技、原料基地1852个，涵盖了农作物良种、畜牧、苗木花卉、设施农业、生态农业、水利水保、荒漠治理等众多领域。据不完全统计，杨凌示范区和区内的西北农林科技大学与杨凌职业技术学院两所大学建设的科技示范基地共引进国内外名优良种1500多种，累计推广农业实用技术600余项，推广面积8000多万亩，治理水土流失面积200多平方公里，培训农民500多万人次，每年的对外示范辐射效益超过10亿元。产业发展在带动农业结构调整和农民增收中发挥了重要的作用。

项目建设地点选择在杨凌示范区内，具有得天独厚的科技优势和地理优势，区内自然环境优越，科技研发力量雄厚，各种基础设施便利、人文环境和谐、经济发展态势良好，是保障该项目完全顺利实现目标的重要保证。

3.2主要障碍因素和解决方案

我们选择了示范区内临近渭河的沙土混合地，土壤通透性好，极宜文冠果的苗木繁育。但是，文冠果在生产过程中，如遇水涝会影响其正常生长，项目基地内排涝条件良好，设施及设备齐全，关键时候有能力解决生产过程中的问题。

该项目的另一障碍因素来自三年以后文冠果挂果后的市场销售问题，届时，我们将与生物柴油生产企业进行长期的文冠果收购战略合作，并与文冠果能源林企业和农户签订长期的文冠果收购协议，能够彻底解决因文冠果销售的实际问题，这样就从根本上做到了从文冠果苗木销售到农户卖果的一条龙服务，既保障了农户的既得收益，又提高他们的种植积极性。

文冠果培育的过程中有“千花一果”的问题，对此。我们项目科技人员有三十年的文冠果培育技术经验，已经掌握了其生理特性和特点，采用轻剪枝、疏花、抹芽、生物诱导技术与配方施肥的综合方法，能有效克服文冠果生产过程中的技术问题。

第四章 市场分析与销售方案

4.1市场分析

4.1.1文冠果市场供求现状

文冠果是生产生物柴油的重要树种之一，适合于我国北方和西部地区种植，因其出油率高达30%—40%，所以被国家列入“十一五”及今后重点发展的生物质能源林品种。

目前，国内文冠果苗木市场的需求量是非常庞大的，文冠果的生产将是供不应求。按照国家“十一五”期间对陕西等省区文冠果等生物质能源林苗木基地建设要达到375万亩的规划目标分析，要完成375万亩的生物质能源林基地建设任务，共计需要41000万株苗木，那么，未来五年仅陕西等省每年对文冠果等苗木的需求量为8200万株，即每年需要有1.03万亩的文冠果等苗木产量（按每亩生产0.8万株计算。但是根据生产管理经验和地力实际情况来看，产量有较大差异）才能完成每年75万亩能源林建设的规划需求。那么就意味着每年文冠果等生物质能源林苗木培育的缺口为5600万株（约7000多亩规模化培育基地）的巨大的市场需求量。以陕西地区为例，2007年文冠果苗木的培育面积尚不足2000亩，仅可向市场供应的文冠果苗木数量不足500万株。2007年，以陕西文冠果业科技开发有限责任公司为例，该公司为陕西省内最大的专业化也是最早研究开发生产文冠果苗木的企业，该企业5年间在我省淳化等县区培育的能源林面积也仅不足5000亩，2007年仅向市场销售不足20万株的两年生苗木，每株售价3.00元。2007年，陕西咸阳地区某公司仅销售6万株一年生文冠果苗木价格为每株2.80元。据悉，国家林业局2006年曾给陕西安排了5万亩的文冠果基地建设任务，但因当年文冠果苗木产量严重不足，当年的规划建设任务不得不缓后实施。2008年，陕西省林业部门根据国家林业局的总体规划，确定先在我省铜川、延安两地率先建立10万亩文冠果能源林基地，而且逐年增加种植面积，这将为未来生物柴油产业提供了坚实的基础保障。

总体来看，陕西省内文冠果苗木的培育面积亟需扩大，增加产量，尚能满足巨大的市场需求，才能给在建和已建成的以文冠果为主生产生物柴油的企业提供充足的原料，达到产业收益、农民增收、企业增效、改善生态、经济持续健康发展的利国利民的多赢局面。

4.1.2文冠果市场前景分析

根据文冠果生长特性，其适宜于西北地区以及同一纬度和较为寒冷的荒山荒坡荒漠地区大面积种植。所以，文冠果的目标市场应以西北地区为产品的销售与推广示范主要地区。如陕西以秦岭以北的陕北的延安、铜川和榆林、咸阳西北部各县区为主要的细分市场，省外目标市场以甘肃、内蒙古、山西、新疆为主要目标市场，这些省外地区业有在建或业已建成的以文冠果为主要加工原料的生物柴油生产企业多家，所以，文冠果省外目标市场应以甘肃、内蒙古、新疆为主。其他目标市场如青海、河北、安徽等省外地区为文冠果

目标市场之次市场。

“十一五”期间，国家林业生物质能源林基地建设方案对陕西等地文冠果和黄连木等能源林培育和基地建设的规划安排任务为375万亩，品种以文冠果（秦岭以北）和黄连木（秦岭以南）为主。陕南安康地区黄连木面积为75万亩。5年要完成国家规划目标任务，共计需要文冠果苗木33000万株苗木，平均每年文冠果苗木的需求量为6600万株，但陕西省内2007年生产的苗木不足500万株，年产量与市场年实际需求量尚有6100万株的缺口，那么，年度实际生产量与市场实际需求还有12倍的差额，即2007年尚有70万亩的能源林规划面积不能落实。据此预测，未来5年文冠果的市场还有约30000万株的市场份额，年均6000万株。五年我公司文冠果生产总量为600多万株，仅占市场总需求量的约3%。

由于《可再生能源法》、《可再生资源中长期发展规划》等法律法规和产业规划颁布的时间不足两年时间，加之农林产业化项目经营从投资到收益的周期较长，由此可知，国内生物质生物质能源林的规模化培育和基地建设处于起步阶段，陕西以外的国内其他省区的生物质能源林规模化培育和基地建设起步也仅仅一两年时间，从以上市场分析可知，国内文冠果的生产量远远不能满足市场需求，所以，文冠果的市场需求是旺盛的，至少5年内处于供不应求的局面。

4.1.3文冠果市场竞争优势分析

1、项目建设单位地处国家唯一的农业高新技术产业示范区，农林科研优势集中，科技示范推广能力强，辐射带动效应大，具有培育新品种的科技优势和实力，能够生产出优质高产的文冠果苗木，所以，我们首先拥有绝对的科技优势，这是竞争优势之一。

2、杨凌示范区内的杨凌职业技术学院（原陕西省林业学校）雷开寿教授主持的陕西省林业厅下达上午“文冠果丰产与栽培技术”课题研究（）成果，在1979年该课题获得了“陕西省科学技术研究成果三等奖”。

3、目前，我公司专家采用物理方法和化学诱变方法，通过多年的研究，已经成功的选育出了三个丰产性较好的文冠果，分别命名为“中秦一号”、“中灵一号”和“中宝二号”（暂定名）， 经我公司对文冠果品种进行分类、研究其适生表现及各自特征，系统研究实验了文冠果实用丰产技术和方法。采用同龄、同地/异地、不同品种的对照组、实验组比对，进行差异性鉴定。从特大果型、大果型、中小果型、小果型4个品种中优选出了优良文冠果新品种；研究、实验总结得出采用轻剪枝、疏花、抹芽、生物诱导技术与配方施肥的综合方法，能使文冠果显著增产。小面积试验栽培观察，各项指标田间表现良好。这些新品种生理性状好，株型紧凑、座果率高，丰产性好，三个新品种的产量分别比未优选前的异株平均提高了8%左右。目前正在积极组织新产品的申请通过鉴定工作，不久将大量上市。这是竞争优势之三。

4、由于我公司是集约的规模化繁育，培育面积相对较大，在保证质量的前提下能够把成本降低到最小，所以，具有价格竞争上的优势，这是优势之四。

5、我公司具有专门的苗木销售和科技推广示范队伍，通过七年的市场销售，积累了丰富苗木销售经验，在省内外拥有一批诚信的客户。这是优势之五。

6、公司已成立八年时间，管理规范，制度健全，在苗木产销行业拥有良好的商业信誉。这是竞争优势之六。

4.2营销策略

产品销售至关重要。

1、坚持走“公司加科技加农户”的营销之路，采取“走出去、请进来”的办法，通过科技下乡田间地头，进村入户，开展文冠果种植栽培科技讲座与咨询，专家上山进荒漠，手把手传授文冠果栽培技术。宣传国家政策和相关的产业倾斜优惠政策和扶持补助办法，鼓励、引导、提高农户种植文冠果的积极性。

2、紧抓一年一度十月“杨凌农高会”机遇不放松。利用农业科技盛会的大好机会，举办文冠果技术专技术讲座，与产品目标市场客户举办文冠果生物质能源林基地建设推广示范合作签约仪式，与以文冠果为生产原料的生物柴油生产企业举行签定原料收购合作协议新闻发布会，借机造势，为文冠果销售营造良好的市场氛围，树立公司的形象，提高新林公司的知名度。

3、积极走访产品目标市场的对口单位，邀请他们前来公司基地考察参观，举行文冠果丰产技术知识讲座可种植培训，讲授项目新产品的特点，与他们建立起良好的往来，取得客户信任，为产品销售奠定基础。

4、加大文冠果宣传力度。拍摄“文冠果栽培和丰产技术”专题片和“文冠果综合开发与发展前景”两部专题片，印制《文冠果栽培与丰产技术手册》，建立文冠果专业网站，在省级广播电台和电视频道以及涉农报纸杂志农业栏目对文冠果进行推介。

5、产品营销还可采取BTO模式。在产品上市之前，采取定向育苗的按定销售销售方法。

6、与主管部门联办“文冠果能源林基地建设及丰产栽培技术推广示范”专题会议，邀请文冠果栽培区域的造林单位和企业参会，沟通交流，为文冠果的销售营建坚实的基础。

4.3市场风险分析

1、宏观市场分析。项目产品文冠果是国家大力提倡发展的生物质能源林基地建设优良树种，符合国家产业政策，从宏观形势来看市场无任何大的风险。根据2007年的市场需求分析，以后五年内的产品销售根本不存在市场风险。即使有风险，可能存在于苗木销售企业之间的价格竞争，即使发生相互竞价，但是不会影响产品的正常收益。因为文冠果苗木年产量根本就无法满足非常巨大的市场需求。以陕西文冠果业科技有限责任公司为例，公司采取的是定向育苗营销模式，客户派人在苗木繁育基地里常年看守直到苗木当年出圃，从侧面说明了宏观市场的销售几乎无任何风险。

2、2009年，文冠果苗木大面积规模化培育局面会初步形成，但是年生产总量不能满足市场需求。文冠果生产量会较上年有一定幅度的增长，价格在一定范围内会有小幅下降，但绝对不会有大幅降低的可能，因为市场规则是物以稀为贵，即使销售价格有小幅降低，对企业收益影响几乎很小。预防措施和降低风险的办法就是在生产过程中加强管理，严把每个生产环节，在保障产品质量的同时努力把成本降到最低，可有效预防此风险。

3、随着文冠果种植面积的逐年增加，往后每年的销售价格会有小幅降低，这是市场规则的必然。对此，我们将经建立文冠果采穗林，并加大新产品的研发力度，采取“自繁采集良种”和抽枝扦插以及工厂化快繁技术，在保证质量的前提下把苗木生产成本降到最低，提高产量，使单位生产成本降低来抵御市场竞争风险。

第五章 建设方案

5.1产品方案和建设规模

以1979年曾获得陕西省科学技术研究成果三等奖的陕西省林业厅“文冠果良种选育”课题研究成果为文冠果生产的产品方案，在加快培育我公司“中秦一号”、“中灵一号”和“中宝二号”文冠果新品种繁育的同时，与区内西北农林科技大学和产业同仁研究单位加强技术横向联合，加大研发力度，同时引进丰产性好的优质品种，进行产品的规模化生产。每年生产100万株优质苗木，满足不断增长的市场需求。

建设规模：五年实现生产600万株文冠果优质苗木的项目建设目标，五年带动建设文冠果能源林面积5万亩，推动我国生物质能源林建设步伐，达到生物质能源林基地建设不与粮争地、不与人争粮的国家号召，带动千万农民提高收入，缓解未来能源危机，治理荒山荒坡荒漠改善生态环境，推进社会主义新农村建设。

5.2建设规划和布局

年产文冠果优质苗木120万株。发挥杨凌示范区的科技示范推广辐射作用，在陕西的榆林，延安、咸阳、宝鸡、铜川等地以及甘肃、山西、河北、内蒙古、新疆、青海、等适生区，即荒山荒坡和丘陵地区，每年通过推广与示范，带动建设标准化、规范化、高产化的文冠果生物质能源林1万亩，每年建设基地3个。五年建设文冠果生物质能源林示范面积5万亩，基地15个。5年共计生产600万株文冠果苗木，完成5万亩文冠果生物质能源林建设目标。

5.3建设标准

按照《国家农业综合开发项目建设试行标准要求》与验收考核标准，严格执行“标准化、规范化、高产化”的项目建设和生产管理标准，把项目打造成为农业产业化经营和生物能源林基地建设的样板工程。

5.4生产工艺技术方案

1、文冠果直播培育工艺流程图

购进良种—种子沙藏—土壤深翻—土壤杀菌—种子杀菌—人工播种—松土灭草—选育定植—枝型整理—土壤追肥—防治落蕾—病虫防治—防涝排涝—苗木出圃—示范推广—基地栽培

生产工艺流程图二

文冠果栽培与良种生产工流程图

引进良树—挖坑施肥—规范栽植—防治脱蕾—夏季追肥—控制长势—整理枝型—整冠定干—选枝扦插—良种采集—良种优选—分类储藏

文冠果工厂化快繁工艺技术流程图

2、技术来源的可靠性和可得性

技术来源：陕西省林业厅1979年下达的“文冠果良种选育”课题研究成果，该成果曾获陕西省科学技术研

究成果三等奖，该技术由杨凌职业技术学院完成。技术来源可靠。

5.5设备方案和燃料供应及节能减排

项目建设为苗木培育，生产过程中无专用设备，项目生产所用为基本的农用及耕作机具。故无原燃料供应问题，不存在节能减排。

5.6实施进度安排(图) 2009年

项目工作：1、组建项目建设管理部门。2、立项调研。3、编写可行性报告。4、筹措资金和项目选址。5、生产管理安排。6、引进新品种。7、年产文冠果苗木120万株。

推广示范：在陕西榆林、延安等地和内蒙古等地建立标准化、规范化、高产化文冠果能源林面积1万亩，示范基地3个，并进行技术指导和售后服务。 2010年

项目工作：1、申报立项争取扶持资金。2、申请银行贷款。3、组织新品种鉴定材料。4、扩大培育面积。5、举行文冠果基地示范与丰产栽培技术推广会议。6、年产文冠果苗木120万株。

推广示范：以项目定型品种和选育的文冠果新品种“中秦一号”等进行扦插和快速繁育，在甘肃等地和陕西榆林、延安等地建立标准化、规范化、高产化文冠果能源林面积1万亩，示范基地3个，并进行技术指导和售后服务。 2011年

项目工作：1、接受国家首次项目验收。2、力争新品种通过鉴定。3、新品种推广。4年产文冠果苗木120万株。

推广示范：在青海、河北等地和甘肃等地目标市场建立标准化、规范化、高产化文冠果能源林面积1万亩，示范基地3个。并进行技术指导和售后服务。 2012年

项目工作：1、加大新品培育力度，降低生产成本，提高产品竞争力。2、年产120万株文冠果苗木。

推广示范：在目标市场继续建立标准化、规范化、高产化能源林面积1万亩，基地3个，并进行技术指导和售后服务。 2013年

项目工作：1、年产120万株文冠果苗木。2、总结项目生产建设管理经验和研究技术经验以及示范推广工

作成绩。3、接受国家对项目建设情况的最终验收。

推广示范：在目标市场继续建立标准化、规范化、高产化文冠果能源林面积1万亩，基地3个，并进行技术指导和售后服务。

第六章 环境影响评价

项目属农业开发项目，以培育文冠果能源林苗木为主，生产过程中不但无废弃物、无污水排放。而且苗木培育生产能提高周围空气质量指数，友好于环境改善。

发展大面积的山林植被和林果，使生态环境得到了改善，提高森林覆盖面积，减少水土流失，增加了绿化面积，起到防风固沙、涵养水源的作用，使荒山荒滩披绿装，坡地变果园。林业的发展对环境只会有好的影响。

第七章 项目组织与管理

7．1组织机构与职能划分

组建项目建设管理部。组织形式：公司牵头，专家优势。杨凌新林苗木绿化有限公司管理团队与有关科技团队共同出员，联合进行项目建设和推广示范建立文冠果基地。项目管理部负责苗木的生产和推广示范销售工作，专家研发新品种和技术培训指导工作。

7.2管理模式

公司加科技加农户与BTO营销模式即定单销售。

7.3管理措施

1、生产管理：坚持标准化、规范化、高产化的文冠果培育和基地示范推广的生产管理原则，总结文冠果培育技术体系，积累培育技术和生产管理经验。从良种选择、栽培、水肥管理、土壤管理、树形管理、病虫害预测防治、采收到回收储藏运输一系列生产作业中，进行推广示范，总结出文冠果树种丰产培育方法，建立配套的栽培及经营技术体系。

2、财务管理：专款专用，专人负责，严把开支，节约至上，努力降低生产经营成本。

3、营销管理：探索能源林育苗丰产技术和示范基地推广建设经营管理。根据文冠果目标市场和子市场的实际情况，实行不同的产品营销模式和基地示范推广机制：

通过科技示范和相关的国家产业政策鼓励可地方财政优惠补贴办法带动文冠果基地的建设，与造林大户牵头共建文冠果能源林基地，与林业其他重点工程结合建设文冠果基地；与政府（林业部门）或企业相结合的BTO模式建基地等。研究能源林发展相关政策措施。对国家鼓励扶持政策、与国际合作方面政策、金融财税支持政策等进行研究和探索，探索能源林基地推广示范的有效机制。

7.4技术培训

项目建设单位有从事研究文冠果三十多年的专家，技术丰富，经验成熟。首先，我们在内部进行相关的产品生产技术培训工作，从文冠果生理特性、资源分布、技术要领、生产规范、栽培管理等进行培训。

在基地建设的推广示范工作中，发挥杨凌示范区的科技优势，邀请造林单位可造林企业来项目基地观摩考察，组织专家教授与造林单位共同对种植区域内基地的企业、农户和技术人员开展文冠果栽培与丰产的技术培训，并进行栽培现场技术示范和指导，手把手教授技术，编制出版《文冠果栽培与丰产技术手册》和光盘，免费赠送。提高其管理作务水平，增加收入。

7.5劳动安全、卫生和消防

严格遵守《劳动法》，制定相关的安全生产管理办法，坚决杜绝不遵守安全规程的行为出现。本项目属大田生产，不涉及卫生和消防面。

第八章 投资估算与资金来源

8.1投资估算依据：

以目前市场生产资料价格、劳动力成本及相关行业资源成本为依据估算项目建设投资。

8.2投资估算

8.2.1总投资：380万元。

8.2.1.1建设投资

其中固定资产投资15万元，用于立项和项目建设所需办公设备、办公用品、研发仪器、灌溉打井、简易柴油发电机、劳动工具、喷药器械、生产地作息便利房建设等。

8.2.1.2流动资金

流动资金共计328万元，前期立项等铺底资金70万元，其中新产品研发资金15万元，科技示范技术培训和宣传推广30万元，其余250万元为生产经营所需的周转资金和管理费用、财务费用以及不可预见开支等。

8.2.1.3其他

8.3资金来源

项目建设单位自筹资金、自然人资金和创业投资风险资金共133万元，占总投资额的35%。银行贷款95万元，占总投资额的25%。申请国家财政有偿无偿扶持资金152万元，占总投资额的40%。

8.3资金来源

8.3.1中央财政资金

申请中央财政有偿无偿资金扶持资金152万元。

8.3.2地方财政配套资金能力分析

杨凌示范区是国家唯一的农业高新技术产业示范区，农业科研力量雄厚，通过十年的建设发展，具有了一定的财力积累，加之该项目符合国家新能源发展产业政策，争取到一定的财政配套资金是有可能的。

8.3.3自筹资金及来源

项目建设单位自筹资金、社会自然人资金和创业风险投资资金共133万元。

8.3.4银行贷款及措施

申请银行贷款95万元。

8.3.5其他

根据项目建设经营过程中的实际，吸收特定的有实力的自然人和组织参与。

8.4.1资金使用和管理

8.4.1.1财政有偿资金使用和管理：

根据财政部（财发[2001]55号）《农业综合开发资金会计制度》、财政部[2006]39号关于印发《农业综合开发财务管理办法》的通知以及财发[2006]40号《〈农业综合开发资金会计制度〉补充规定》的通知精神为项目资金使用和管理的原则，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，实行专帐管理、专门核算、专款专用，财政资金的使用和管理根据国家对项目建设的相关要求严格执行。有偿资金主要用于生产经营和产品营销及固定资产投入，科技示范和技术培训以及新品种的引进与研发、策划宣传等。

还款计划：等额本息还款。从产品销售年度开始每年偿还财政有偿资金总额20%及贴现后剩余部分利息，五年内还清全部财政有偿资金及贴现剩余部分利息。

财政无偿资金使用和管理

8.4.1.1财政无偿资金的使用和管理

使用范围为立项前期的可行性研究和报告的设计及实施方案的费用，新品种的引进和新品种的研发，科技示范和技术培训费用，示范推广所需的相关设备及仪器，还有部分公益性基础设施等有关推广示范培训费用。报帐实行专人负责，专人管理。

8.4.2银行贷款使用和管理

银行贷款主要用于项目生产所需流动资金。还款计划：等额本息还款。从产品销售年度开始，每年偿还贷

款总额20%的本金及利息，五年内还清全部银行贷款及利息。

8.4.3其他

第九章 财务评价

9.1财务评价依据

按照可比性、相关性和配比性等会计原则的要求，财务评价按项目建设期为5年，但是彻底完成应是第六个年度。第一年基本是苗木成长期，所以项目第一年年初为资金折现基准点，财务贴现率取8%。项目自身效益发挥应在第二年度。示范基地考虑到土壤肥力条件、文冠果经济林栽植后，3—5年才开始发挥效益。由于本项目主要是苗木生产和丰产技术推广和示范。项目推广示范所带动的生物质能源林效益评价在此不与评价，只在第十章阐述。

根据上述效益和费用预测数据编制现金流量表（见附表8-1）。计算财务评价指标为：当贴现率取8%时，财务净现值为*万元，大于零；财务内部收益率*%，大于30%，高于国家规定的基准值；效益成本率*，大于1；投资回收期*年，说明项目财务上完全可行。项目的实施，将给农民增收带来大的收益。

9.2营业收入、营业税金和附加估算

9.2,1营业收入：600万株×1.80元(保守均价) ＝108000000元

9.2.2营业税金及附加：

项目建设单位为村属集体所有制企业，生产产品文冠果苗木属于自产自销类农产品类，根据国家现行财税政策规定，营业税金和附加为零。

9.3总成本及经营估算

9.3.1单位产品成本估算

⑴生产用地租赁费： 500元/亩×150亩×5年＝375000元

⑵良种购进费： 150元/公斤×20公斤/亩×150亩×1年(次)＝450000元

⑶耕种费： 100元/亩×150亩×5年＝75000元

⑷施肥费用： 150元/亩×300亩×6年＝225000元

⑸扦插费（第二年始）： 1200000株×0.025元/株＝120000元

⑹人工费： 60000元/年×5年=300000元

⑺快速繁育生产线： 100000/年×4年=400000元

⑻综合费用： 200000元/年×4年=800000元

⑼灌溉费用： 150亩×100元/亩×5年=75000元 ⑾ ⑿ ⒀

以上（1）—（9）项合计为2820000元

2、总成本估算：总成本380万元。

3、经营成本估算

⑴交通费用： 30000元/年×5年=150000元

⑵差旅会议： 30000元/年×5年=150000元

⑶办公费用： 10000元/年×5年=50000元

⑷销售费用： 40000元/年×5年=200000元

⑸策划宣传费用： 30000元/年×5年=150000元

⑹新品种研发和引进费用 元

⑺财务费用：

⑻工资 90000元/年×6年=元

⑼固定资产投入 元

⑽财政有偿资金五年利息费用及年均（等额本息还款）92246.33元÷5 ﹦18449元

⑾银行贷款五年利息费用及年均（等额本息还款） 276009.03元÷5﹦55201元

⑿其他不可预见费用 40000元

各项合计为 2058255.36元

9.4财务效益分析

9.4.1盈利能力分析

包括投资利润率、投资回收期（税后、动态）、财务内部收益率（税后）和财务净现值（税后）

9..4.2清偿能力分析

银行贷款、财政有偿资金归还能力，预期时间。

9.5不确定性分析

9.5.1盈亏平衡分析

绘制盈亏平衡分析图。

9.5.2敏感性分析

编制敏感性分析表，绘制敏感性分析图。

9.6财务评价结论

按照五年总计生产600万株优质文冠果苗木的目标计算，每株成本为 元左右(含生产力成本上涨之因素)。

根据2008年文冠果苗木市场行情分析，预计每株销售价格为2.80元，2年出圃优质标准苗木100万株，2008年当年即可实现销售收入280万元，当年就可实现净利润*万元。2009年，在选留的文冠果苗木中采用扦插和快速繁育技术，当年不需要大量采购种子，就可大幅度降低生产成本，2009年按出圃苗木100万株计算，每株销售价格2.00元计算，当年即可实现销售收入*元，当年就可实现净利*润元。两个年度运营结束，完全可以偿还项目贷款本金和利息。2010年按照出圃100万株每株1.50元计算，可实现销售收入*元，当年净收入为*元，即可还清银行贷款和利息。2011年，按照出圃100万株每株1.30元计算，当年可实现销售收入*元，净利*润元，当年即可收回大部分自由投资资金。2012年，按照略高于成本价格出圃苗木100万株左右，就可完全收回投资并且实现项目盈利。

第十章 社会效益分析

10.1社会评价基本结论

10.2农业产业化经营

10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析

10.2.2完善产业链条，促进产业化发展,建设现代农业等

10.2.3辐射带动能力分析

10.2.2.1项目单位与农户利益联结机制

包括利益分配机制、利益保障机制、利益运行机制、利益监督机制

10.2.3.2辐射带动基地

直接带动基地的规模、方式，间接带动基地的规模、方式，辐射带动的区域、规模方式。

10.2.3.3辐射带动农户

直接安排农业人口数量，直接带动农户和农民的数量、方式，间接带动农户和农民的数量、方式，示范带动农户和农民的数量方式

10.3农民增收\\农业增效评价

10.3.1农民增收

直接增收的方式、来源和数量，间接增收的方式、来源和数量，辐射示范区农民增收的方式、来源和数量

10.3.2农业增效

培育主导产业、调整农业结构对当地农业的影响；发展农业产业化经营对当地农业、农村经济的影响。

10.3.3对比分析

项目建设前后农民增收农业增效对比分析;项目区与非项目区农民增收、农业增效对比分析。

10.2.2.1项目单位与农户利益联结机制

包括利益分配机制、利益保障机制、利益运行机制、利益监督机制

10.2.3.2辐射带动基地

直接带动基地的规模、方式，间接带动基地的规模、方式，辐射带动的区域、规模方式。

10.2.3.3辐射带动农户

直接安排农业人口数量，直接带动农户和农民的数量、方式，间接带动农户和农民的数量、方式，示范带动农户和农民的数量方式

10.3农民增收\\农业增效评价

10.3.1农民增收

直接增收的方式、来源和数量，间接增收的方式、来源和数量，辐射示范区农民增收的方式、来源和数量

10.3.2农业增效

培育主导产业、调整农业结构对当地农业的影响；发展农业产业化经营对当地农业、农村经济的影响。

10.3.3对比分析

项目建设前后农民增收农业增效对比分析;项目区与非项目区农民增收、农业增效对比分析。

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