融创销售费用管理制度

融创销售费用管理

制度

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2020年4月19日

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销售费用管理制度

为加强项目公司销售费用控制，提高营销工作的计划与执行能力，实现集团的利润率战略，特制定本制度。

第一章预算编制范围

销售费用是指为了促进销售而产生的各类策划推广费、广告设计制作费、媒体发布费、代理费、手续费、公关费、活动费、卖场布置/维护费、销售人员工资等；预算编制分为年度预算编制和月度预算编制。

第二章预算编制及评审小组

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2020年4月19日

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2020年4月19日 一、编制职责

第三章 年度预算编制

一、编制方法

预算编制采用“比例/总额、单价参考”的方法。

二、编制程序

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三、编制步骤

1、集团领导下达该集团项目销售费用总指标，销售费用总指标

是指销售费用占项目销售收入的百分比；当前已操作项目的指标为：

2、集团运营中心经过招标等方式，确定天津地区各类单项销售

费用标准，以供项目公司编制预算方案、费用结算之用；异地项目公司运营部确定所在地各类单项销售费用标准；

3、项目公司根据运营中心确定的销售费用指标，并根据各类单

项费用标准进行测算，每年一月中旬前拟定年度销售费用预算，报集团备案；

4、同一季度三个月的销售费用可相互挪用，但须做好整季度的

费用计划工作，同一年内上一季度节省的销售费用可结转至下一季度使用。

四、评审程序

1、运营中心、财务中心（含项目公司财务）对项目公司拟定的

年度预算方案进行会审，并提出相应的建议措施；

2、项目公司根据建议对原方案作出调整；

3、经调整后的年度预算方案由运营中心及项目公司再次组织预

算评审小组对新方案进行二次会审，最终决定年度预算方案；

4、年度预算方案确定后，项目公司与集团签订《全年销售费用

计划责任书》，作为考核项目公司的依据。

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五、年度预算表（详见附件）

项目(部门)年度营销费用预算表 年度： 制表人： 单位责任人：

第四章

月度预算编制

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