公司费用审批权制度

公司费用审批权限与报销制度

为了规范公司的费用申请与使用程序，特制定相关人员的费用审批权限及费用的报销流程，请各相关人员遵照执行。

一、费用审批权限

1、部门负责人：单笔费用1000元以内的，由部门主管（负责人）审批生效。

2、公司副总经理：单笔费用在1000至3000元的，部门总务（仓管）报部门负责人后向行政办公室申请→办公室主任审核后报公司副总经理审批生效→由行政部负责购买并配送至部门→或授权部门自行购买。总部产生费用500元以下由办公室主任审批，500元至3000元由副总审批生效。

3、公司总经理：部门单笔费用3000元以上，部门总务（仓管）报货场负责人后向总部行政办公室申请→办公室主任审核后报总经理审批生裁→由行政部负责购买并配送至部门门。总部费用3000元以上同样由总经理审批生效。

4、应酬金额权限：部门每月的应酬总费用控制在2000元以内（市场部除外）。在控制金额内由部门主管自行计划支配。若总金额超过2000元则需事先报总经理同意方可支出。

5、购买物品借款流程：申请购买物品

5.1一次性借款：部门因采购物品需要借款，l000元以内的填好借款单后交部门主管签批。超过1000元的借款单经部门主管同意签名后，和已审批的购买申请单一起向财务借款。

5.2长期备用金的借款：部门总务（仓管）可根据其工作需要，申请一定金额备用金。1000元以内备用金的申情程序由申请人申请→部门经理同意签批→财务支付，1000元至3000元由公司副总审批，超过3000元由总经理审批。

6、备注：

◆私人借款，指借款用于员工个人需要而非公司需要。部门员工借款l000元以下由部门经理审批。1000至3000元借款由公司副总审批。超过3000元由总经理审批。借款单上应注明还款日期。

◆公司所有员工离职时，财务部应核査该员工有无借款。若有借款，应结清借款后才能结算工资。

二、费用报销流程

报销金额1000元以内，报销人员填好报销单（附购买发票或收据）交部门主管签名后上交财务；报销金额1000至3000元，报销人员填好报销单（附已审批的购买申请报告，购买发票或收据），交财务部报销；另副总经理定期到部门审核报销单。最后，财务部定期把所有的报销单集中交

总经理、董事长审批。

注意事项：

◆报销单需有经手人与证明人签名，证明人范围包括采购员、部门主管以及经理级以上(含)的管理人员。证明人的作用在于证明该费用所购货物己进场或该笔费用确己支出，不对费用合理性负责；

◆费用支出或借款3000 元以上的由经手人提前一天通知财务。

◆应酬的费用报销应注明具体用途。 三、办公用品等易耗品集中采购流程

为了节约人力成本与采购成本，对于可预估办公用品等易耗品采用集中购买方式。

1、行政办公室根据公司部门门所需的物品确定供应商， 尽量寻找出价格合适的供应商直接送货。列出供应商一览表提供给部门，包括供应商名、地址、联系电话、供应商品。

2、同时，行政办公室列出固定物品的申购清单，申购清单内容包括供应商号、物品名称、規格、价格、库存、月用量、申购量。対于有特殊要求的生产工具可在各注中注明要求。

3、行政部与其他部门在每月底25日向行政办公室集中申购固定的物料消耗品（以月为单位中请）。行政部审核后，确认部门所需的用品数量。有供应商送货的可由部门按审核

后的数量直接向供应商订货。没有供应商送货的由行政部在月底前集中购实后送到部门。

附件一：

市场部活动申请单 申请部门 活动日期 活动名称 活动形式 主要内容 拟邀请客户 赞助费 部租 资料 广告费 金交际费 额 交通住宿费 会部布置 礼品 差旅费 备注 申请人 部门主管 副总经理 申请人 活动地点 可填写（新闻发布会、巡展、展会、研讨会、培训） 总经理 董事长 联系方式 以下部分由宝亮北京总部相关部门填写：市部部意见： 市部部负担费用总额： 预计厂商支持费用总额： 财务部意见： 厂商支持费用来源：

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